¡Tema especial de contabilidad fiscal! ¡Es difícil! ¡Pídale respuestas al gurú de la contabilidad! ¡Gracias a todos!

(1)300×17%=51 (diez mil yuanes)

(2)(95)÷(1+17%) ×17% = 13,8 (diez mil yuanes)

El impuesto soportado deducible incurrido en este período:

(1)360×17% = 61,2 (diez mil yuanes)

(2)80×3%=2,4 (diez mil yuanes)

(3)6×13%=0,78 (diez mil yuanes) (tasa de deducción de productos agrícolas 13%)

Los productos devueltos deben compensarse con los ingresos por ventas actuales:

Deducción del impuesto repercutido: 0,3×10÷(1+17%)×17% = 0,44 (diez mil yuanes)

Impuesto soportado Deducción fiscal: 0,25×10÷(1+17%)×17% = 0,36 (diez mil yuanes).

IVA a pagar en este periodo:

51+13.8-2.4-0.78-61.2-0.44+0.36-0.2 = 9,1 (diez mil yuanes)