Método de liquidación para la liquidación de facturas

Un cheque es un instrumento emitido por el librador, y un banco u otra institución financiera encargada del negocio de depósito de cheques paga incondicionalmente una cierta cantidad al beneficiario o tenedor cuando se presenta el cheque. Las organizaciones y los individuos pueden utilizar cheques para varios asentamientos en la misma área de asentamiento.

Cuando se emite un cheque, si falta uno de los elementos que deben registrarse, el cheque no es válido.

El librador deberá conservar la firma bancaria. No se podrá emitir ningún cheque que no coincida con la firma bancaria reservada.

Está prohibida la emisión de cheques sin fondos. Si se descubre que el librador ha emitido un cheque sin fondos, el banco reembolsará el cheque e impondrá una multa de 5 RMB pero no menos de 1.000 RMB según el valor nominal.

Salvo que el Banco Popular de China estipule lo contrario, el plazo de pago de los cheques es de 10 días a partir de la fecha de emisión. Si el pago se presenta fuera del plazo de presentación del pago, el banco del titular no aceptará la letra y el pagador no pagará.

El depositante deberá cumplimentar los documentos pertinentes y firmar el cheque. La firma deberá ser coherente con la firma del banco reservado.

Cuando se cierra una cuenta de depósito, todos los cheques en blanco restantes deben devolverse al banco para su cancelación.

2. Giro bancario

Un giro bancario es una letra emitida por el banco emisor y pagada incondicionalmente al beneficiario de acuerdo con el monto real de liquidación a la vista.

El plazo de pago de los giros bancarios es de un mes a partir de la fecha de emisión.

Al utilizar un giro bancario, el solicitante debe completar un formulario de solicitud de giro bancario para el banco emisor.

Cuando el titular presenta el pago al banco, deberá presentar al mismo tiempo el giro bancario y el aviso de liquidación. Si el monto de liquidación real y el monto excedente no se completan, o el monto de liquidación real excede el monto de emisión, el banco no lo aceptará. Los giros bancarios que cambien el monto de la liquidación real no son válidos.

Tercero, pagaré

Un pagaré se refiere a un pagaré emitido por un banco y promete pagar incondicionalmente una cierta cantidad al beneficiario o tenedor al momento de su presentación.

Los cheques de caja bancarios se dividen en cheques de caja no fijos y cheques de caja fijos.

El plazo para la presentación y pago de un cheque de caja no podrá exceder de dos meses a partir de la fecha de su emisión.

Al utilizar un cheque de caja, el solicitante debe completar el formulario de solicitud de cheque de caja e indicar el nombre del beneficiario, el nombre del solicitante, el monto del pago, la fecha de solicitud, etc. y firmado.

Cuando el titular de una cuenta de depósito bancario presenta el pago al banco, el reverso del cheque de caja debe estar firmado por el titular que presenta el pago al banco. La firma debe ser la misma que la del titular. el banco de reservas y entregar cheques de caja y giros postales al banco. El banco transferirá el dinero después de la verificación.

Cuarto, comunicación

La remesa es un método de liquidación en el que el remitente confía al banco el pago del dinero al beneficiario.

Los bancos no aceptarán un certificado de cambio emitido si le falta uno de los elementos registrados requeridos.

El recibo de la remesa solo se puede utilizar como base para que el banco de remesas acepte la remesa, pero no se puede utilizar como prueba de que la remesa se ha transferido a la cuenta del beneficiario.

Cuenta de liquidación empresarial en RMB

La cuenta de liquidación bancaria en RMB se refiere a la cuenta de depósito corriente en RMB abierta por el banco para que los depositantes manejen las actividades de cobro y pago de fondos, como depósitos y retiros de efectivo, transferencias. asentamientos, etc Es la base para que los depositantes manejen depósitos, préstamos y actividades de recaudación y pago de fondos. Dependiendo del depositante, se puede dividir en cuenta de liquidación bancaria corporativa y cuenta de liquidación bancaria personal. El Export-Import Bank de China es un banco de políticas y no abre cuentas bancarias de liquidación para particulares.

La cuenta de liquidación bancaria unitaria se refiere a la cuenta de liquidación bancaria abierta por el depositante a nombre de la unidad.

Según su finalidad, las cuentas de liquidación bancaria unitarias se dividen en cuentas básicas, cuentas de depósito generales, cuentas de depósito especiales y cuentas de depósito temporal. La apertura de cuentas básicas, cuentas de depósito temporales y cuentas de depósito especiales por unidades presupuestarias debe ser aprobada por el Banco Popular de China.

Las "Medidas de gestión de cuentas de liquidación bancaria en RMB" entraron en vigor el 1 de septiembre de 2003, y las "Medidas de gestión de cuentas bancarias" emitidas en septiembre de 1994 fueron abolidas al mismo tiempo.

Recordatorio especial: las cuentas de liquidación en RMB abiertas en el Export-Import Bank de China no manejan servicios de efectivo.

Cuenta de depósito general

Una cuenta de depósito general es una cuenta de liquidación bancaria abierta por un depositante en una institución bancaria distinta de la cuenta básica para préstamos u otras necesidades de liquidación.

Las cuentas de depósito generales se utilizan para manejar los préstamos de los depositantes, los reembolsos de préstamos y otros fondos de liquidación. La cuenta se puede utilizar para depósitos en efectivo pero no para retiros de efectivo.

Cuando un depositante solicite abrir una cuenta de depósito general, deberá presentar al banco los documentos requeridos para una cuenta básica, el certificado de registro de apertura de cuenta básica y los siguientes documentos:

1. Para pedir dinero prestado al banco, es necesario abrir una cuenta de depósito general. Si se abre una cuenta de depósito general, se debe emitir un contrato de préstamo.

2. Si necesita abrir una cuenta de depósito general para otras liquidaciones, se deben emitir los certificados correspondientes.

Cuenta de depósito temporal

Una cuenta de depósito temporal es una cuenta de liquidación bancaria abierta por el depositante para necesidades temporales y para su uso dentro de un período específico. Cuando las actividades comerciales temporales en otro lugar lo requieran, podrá solicitar la apertura de una cuenta de depósito temporal en otro lugar para el cobro y pago de fondos.

Es necesario determinar el período de validez de la cuenta de depósito temporal. Si es necesario extenderla durante su uso, se debe enviar una solicitud al banco dentro del período de validez.

La cuenta de depósito temporal registrada para verificación de capital solo se pagará durante el período de verificación de capital. Una vez aprobada la verificación del capital registrado, debe solicitar al banco donde abrió la cuenta el cambio del propósito de la cuenta de acuerdo con las regulaciones.

Cuando un depositante abre una cuenta de depósito temporal, deberá emitir los siguientes documentos al banco:

1. Si se trata de una organización temporal, una carta de aprobación del local. Se expedirá autoridad competente para el establecimiento de la organización temporal.

En segundo lugar, la unidad de construcción e instalación fuera del sitio deberá emitir la licencia comercial original o la licencia comercial original de la unidad afiliada, así como la licencia o contrato de construcción e instalación emitido por el departamento de construcción e instalación. y el certificado básico de registro de apertura de cuenta.

3. Si realiza actividades comerciales temporales en un lugar diferente, deberá presentar la licencia comercial original y el certificado de registro de apertura de cuenta básica y comercial temporal aprobado por el departamento de administración industrial y comercial.

4. Al verificar el capital social, se debe emitir un aviso de aprobación previa del nombre de la empresa por parte del departamento de administración industrial y comercial o una carta de aprobación del departamento correspondiente.

Cuenta de depósito especial

Cuenta de depósito especial es una cuenta de liquidación bancaria abierta por el depositante de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos y normas para el manejo y uso especial de sus cuentas especiales. fondos.

Para solicitar la apertura de una cuenta de depósito especial, el solicitante deberá presentar al banco el "Certificado Básico de Apertura de Cuenta", el "Certificado Básico de Registro de Apertura de Cuenta" y los siguientes documentos:

1. El Fondo de Infraestructura, los fondos de renovación y reconstrucción, los fondos de política de desarrollo inmobiliario, los fondos de vivienda y los fondos de seguridad social estarán sujetos a dictámenes de aprobación emitidos por las autoridades competentes.

2. Los fondos extrapresupuestarios serán certificados por el departamento financiero.

3. Los fondos para la compra de cereales, algodón y aceite deberán ser aprobados y liberados por las autoridades competentes.

4. Para el fondo de reserva de tarjetas bancarias de la unidad, los certificados y materiales pertinentes deben emitirse de acuerdo con las normas sobre tarjetas bancarias aprobadas por el Banco Popular de China.

5. Los fondos de liquidación de transacciones de valores deben ser liberados por las compañías de valores o los departamentos de gestión de valores.

6. El margen de negociación de futuros será emitido por la empresa de futuros o el departamento de gestión de futuros.

7. Cuando las entidades financieras depositan fondos interbancarios, deben emitir certificados.

8. Los certificados pertinentes para los fondos de remesas de ingresos y los fondos de gastos comerciales deben ser emitidos por el depositante de la cuenta básica.

9. El partido, la liga y el sindicato deben proporcionar la aprobación o certificación de su unidad o departamento correspondiente en términos de fondos organizativos.

10. Para otros fondos que requieren una gestión y uso especiales de acuerdo con las regulaciones, se deben emitir leyes y regulaciones relevantes o documentos relevantes de los departamentos gubernamentales.

11. Las cuentas especiales en RMB y las cuentas de capital de liquidación en RMB abiertas por inversores institucionales extranjeros calificados que realicen inversiones en valores nacionales se incluirán en la gestión de cuentas de depósito especiales. Al abrir una cuenta especial en RMB, se debe emitir un documento de aprobación de la Administración Estatal de Divisas. Al abrir una cuenta de fondo de liquidación en RMB, se debe emitir una licencia comercial de inversión en valores del departamento de gestión de valores.

Las cuentas de depósito especiales son cuentas especiales para que los depositantes administren y utilicen varios fondos especiales. Al utilizarlas, debe prestar atención a los siguientes puntos.

1. Los fondos en la cuenta de la tarjeta bancaria de la empresa deben depositarse mediante transferencia de cuenta básica.

Esta cuenta no puede manejar negocios de cobro y pago de efectivo.

2. No se permiten retiros de efectivo de cuentas de depósito especiales para fondos extrapresupuestarios, fondos de liquidación de transacciones de valores, márgenes de negociación de futuros y fondos fiduciarios.

3. Los fondos de construcción de capital, los fondos de renovación, los fondos de políticas de desarrollo inmobiliario y los retiros de efectivo de las cuentas de fondos interbancarios de las instituciones financieras deben ser aprobados por la sucursal local del Banco Popular de China.

4. Los retiros de efectivo de cuentas de depósito especiales, como fondos de compra de cereales, algodón y petróleo, fondos de seguridad social, fondos de vivienda y fondos de partidos, ligas y sindicatos, deben implementarse estrictamente de acuerdo con las leyes nacionales. Normas de gestión de efectivo.

5. Excepto los fondos designados en la cuenta básica o la cuenta de depósito fiscal especial para fondos extrapresupuestarios, la cuenta de remesas de ingresos sólo puede recibir pero no pagar, y no se permite retiro de efectivo.

6. Además de transferir fondos desde su cuenta básica, la cuenta de gastos comerciales solo paga y retira efectivo, que debe manejarse de acuerdo con las regulaciones nacionales de administración de efectivo.

7. Los fondos de la cuenta especial en RMB no se utilizarán para prestar ni proporcionar garantías.

Cuenta de liquidación remota

Los depositantes pueden abrir cuentas de liquidación remota bajo las siguientes circunstancias:

1. El lugar donde está registrada la licencia comercial y el lugar de establecimiento. no están en la misma región administrativa (entre provincias, ciudades y condados) y necesitan abrir una cuenta básica.

2. Abrir una cuenta de depósito general para préstamos externos y otras necesidades de liquidación.

3. El depositante necesita abrir una cuenta de depósito especial para el envío de ingresos o gastos comerciales incurridos por la unidad o institución contable no independiente afiliada.

4. Las actividades comerciales temporales en otros lugares requieren la apertura de cuentas de depósito temporal.

Al solicitar la apertura de una cuenta de liquidación en un banco no local, además de proporcionar los documentos justificativos correspondientes según el tipo de cuenta, también se deberán proporcionar los siguientes documentos justificativos:

El el lugar de negocios y el lugar de registro no están en la misma región administrativa. Si un depositante abre una cuenta básica en otro lugar, deberá presentar un certificado que demuestre que la sucursal del Banco Popular de China en el lugar de registro no ha abierto una cuenta básica.

2. Si un depositante toma dinero prestado de otro lugar para abrir una cuenta de depósito general en otro lugar, debe emitir un contrato de préstamo y obtener un préstamo de otro lugar.

3. Los depositantes que necesiten manejar remesas de ingresos y gastos comerciales en otros lugares debido a necesidades comerciales deben proporcionar certificados de membresía al abrir cuentas de depósito especiales en otros lugares.