Medidas de Registro para la Oferta Pública Inicial de Acciones en la Junta Municipal de Innovación Científica y Tecnológica (Ensayo) (Revisada en 2020)

Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Para regular las actividades relacionadas con la oferta pública inicial de acciones piloto en la Junta de Innovación Científica y Tecnológica de la Bolsa de Valores de Shanghai y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores y los intereses públicos sociales, de conformidad con la "Ley de Valores de la República Popular China" y la "Ley de Sociedades de la República Popular China", la "Decisión del Comité Permanente de la APN sobre la autorización al Consejo de Estado para ajustar y aplicar las disposiciones pertinentes de la Ley de Valores de la República Popular China" República de China en la implementación de la reforma del sistema de registro de emisión de acciones", "Decisión del Comité Permanente de la APN sobre la extensión de la autorización del Consejo de Estado para ajustar y aplicar las disposiciones pertinentes del Sistema de Registro de Emisión de Acciones en la implementación del sistema de registro de emisión de acciones "Reforma" Decisiones sobre los plazos prescritos en virtud de la Ley de Valores de la República Popular China y el artículo 2 de los Valores de Shanghai. Estas Medidas se aplicarán a las ofertas públicas iniciales dentro del territorio de la República Popular China y a las cotizaciones en la Junta de Innovación Científica y Tecnológica. de la Bolsa de Valores de Shanghai (en adelante, la Junta de Innovación Científica y Tecnológica). Artículo 3 Un emisor que solicite una oferta pública inicial y cotizar en la Junta de Innovación Científica y Tecnológica deberá cumplir con el posicionamiento de la Junta de Innovación Científica y Tecnológica, frente a las fronteras tecnológicas del mundo, frente al principal campo de batalla económico y frente a las principales necesidades nacionales. Se dará prioridad a apoyar a las empresas que estén en consonancia con las estrategias nacionales, posean tecnologías centrales clave, tengan capacidades de innovación científica y tecnológica sobresalientes, dependan principalmente de tecnologías centrales para llevar a cabo la producción y las operaciones, tengan modelos comerciales estables, un alto reconocimiento en el mercado, buenos imagen social y fuerte potencial de crecimiento. Artículo 4 La oferta pública inicial de acciones y la cotización en la Junta de Innovación Científica y Tecnológica cumplirán con los requisitos de emisión, cotización y divulgación de información relacionada y serán revisadas por la Bolsa de Valores de Shanghai (en lo sucesivo, la bolsa) de conformidad con el ley, y reportado a la Comisión Reguladora de Valores de China (en lo sucesivo, la bolsa) Comisión Reguladora de Valores de China) maneja los procedimientos de registro de emisiones. Artículo 5 Como primer responsable de la divulgación de información, el emisor será honesto y digno de confianza y divulgará íntegramente la información necesaria para que los inversores realicen juicios de valor y decisiones de inversión de conformidad con la ley. La información divulgada debe ser verdadera, precisa y completa, y no debe contener registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.

Los emisores deberán proporcionar información de contabilidad financiera verdadera, precisa y completa y otros materiales a los patrocinadores y agencias de servicios de valores de manera oportuna, y cooperarán plenamente con las agencias relevantes en la realización de la diligencia debida y otros trabajos relacionados.

Los accionistas mayoritarios y los controladores reales del emisor cooperarán plenamente con las instituciones pertinentes en la realización de la diligencia debida y otros trabajos relacionados, y no exigirán ni ayudarán al emisor a ocultar información que deba revelarse. Artículo 6 El patrocinador deberá ser honesto y digno de confianza, diligente y responsable, comprender plenamente las condiciones y riesgos comerciales del emisor de acuerdo con los requisitos de las reglas comerciales legalmente formuladas y las normas de autodisciplina de la industria, realizar una verificación y verificación integral de los documentos e información de la solicitud de registro. materiales de divulgación, y El emisor emitirá juicios profesionales de forma independiente sobre si cumple con las condiciones de emisión y las condiciones de cotización, tomará decisiones de patrocinio con prudencia y será responsable de la autenticidad, precisión e integridad del prospecto y los documentos relacionados emitidos por él. Artículo 7 Las instituciones de servicios de valores desempeñarán sus funciones con prudencia, emitirán juicios y determinaciones profesionales en estricta conformidad con las reglas comerciales y las normas de autorregulación de la industria formuladas de conformidad con la ley, y verificarán la autenticidad, exactitud y contenido relacionados con sus responsabilidades profesionales en El prospecto y los documentos emitidos son responsables de su integridad.

Las instituciones de servicios de valores y sus profesionales relevantes deberán desempeñar deberes especiales de atención en asuntos comerciales relacionados con su profesión, desempeñar deberes ordinarios de atención en otros asuntos comerciales y asumir las responsabilidades legales correspondientes. Artículo 8 Aceptar la oferta pública inicial de un emisor registrado no significa que la Comisión Reguladora de Valores de China y la bolsa emitan un juicio o garantía sustancial sobre el valor de inversión de las acciones o los ingresos de los inversores, ni significa que China Comisión Reguladora de Valores y la garantía cambiaria La autenticidad, exactitud e integridad de los documentos de solicitud de registro. Artículo 9 Una vez emitidas las acciones de conformidad con la ley, los riesgos de inversión causados por cambios en las operaciones y los ingresos del emisor correrán a cargo de los propios inversores. Capítulo 2 Condiciones de Emisión Artículo 10 El emisor es una sociedad anónima constituida de conformidad con la ley y ha estado operando de manera continua durante más de 3 años, tiene una sólida organización y buen funcionamiento, y las instituciones y el personal pertinentes pueden desempeñar sus funciones. de conformidad con la ley.

Si una sociedad de responsabilidad limitada se convierte en una sociedad anónima basándose en su valor liquidativo contable original, el período de funcionamiento continuo se puede calcular a partir de la fecha de constitución de la sociedad de responsabilidad limitada. Artículo 11 El emisor deberá contar con normas básicas de trabajo contable. La preparación y divulgación de los estados financieros deberá cumplir con las disposiciones de las Normas de Contabilidad para Empresas Comerciales y las reglas de divulgación de información relevantes, y reflejar fielmente el estado financiero, los resultados operativos y el flujo de efectivo del emisor. todos los aspectos materiales. Los Contadores Públicos Autorizados deberán emitir un informe de auditoría estándar sin reservas.

El sistema de control interno del emisor es sólido y está efectivamente implementado, y puede garantizar razonablemente la eficiencia operativa, el cumplimiento legal y la confiabilidad de los informes financieros de la empresa. La CPA emitirá un informe de verificación de control interno sin reservas.

Artículo 12 El negocio del emisor está completo y tiene la capacidad de operar de manera independiente y continua frente al mercado:

(1) Los activos están completos, el negocio, el personal, las finanzas y la organización son independientes, y el accionista mayoritario , controlador real y sus No existe competencia horizontal en otras empresas controladas que tenga un impacto adverso significativo en el emisor, y no hay transacciones relacionadas que afecten seriamente su independencia o sean obviamente desleales.

(2) El negocio principal del emisor, los derechos de control, el equipo de gestión y el personal técnico central son estables, y no ha habido cambios adversos importantes en el negocio principal, los directores, los altos directivos y el personal técnico central del emisor en los últimos dos años La propiedad de las acciones del emisor en poder de los accionistas, los accionistas mayoritarios y los accionistas controlados por el controlador real es clara. No ha habido cambios en el controlador real en los últimos dos años y no hay propiedad importante. disputas que puedan conducir a un cambio de control.

(3) No existen disputas de propiedad importantes sobre los principales activos, tecnologías centrales y marcas comerciales del emisor, no existen riesgos de deuda importantes, no hay garantías, litigios, arbitrajes y otras contingencias importantes, y no existen sin entorno operativo La ocurrencia de cambios importantes tiene o tendrá un impacto adverso importante en sus operaciones en curso.

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