La segunda etapa corresponde básicamente al negocio crediticio de clasificación de riesgos.

El trabajo crediticio es una parte importante de todas las actividades comerciales del banco. En la campaña de modernización socialista, desempeña un papel importante en la economía nacional y en la producción y operación de empresas industriales y comerciales. No sólo es el centro de las actividades financieras de las empresas industriales y comerciales, sino que también desempeña un papel importante en la operación y gestión de los bancos comerciales. Con el desarrollo de la economía de mercado, el trabajo crediticio es crucial para las empresas. Por lo tanto, el trabajo crediticio debe organizarse según la clasificación de riesgo para facilitar a los usuarios la elección de préstamos según sus propias necesidades.

En primer lugar, se deben lograr los siguientes objetivos mediante la clasificación de préstamos:

1. Revelar el valor real y el nivel de riesgo del préstamo, y reflejar la calidad de manera verdadera, integral y dinámica. del préstamo;

2. Encontrar problemas en la emisión, gestión, seguimiento, cobro y gestión de préstamos morosos, y fortalecer la gestión del crédito;

3. si las provisiones para pérdidas crediticias son suficientes.

4. Para evaluar la calidad de los préstamos bancarios, utilice un método de clasificación basado en el riesgo (denominado clasificación de riesgo de préstamo), es decir, los préstamos se dividen en cinco categorías: normal, mención especial, deficiente, dudoso y pérdida; las tres últimas categorías se denominan colectivamente préstamos morosos.

Los préstamos de categoría 2 y 5 se definen como:

1. Normal: El prestatario es capaz de cumplir el contrato y no hay motivos suficientes para sospechar que el principal y los intereses del préstamo no puedan cumplirlo. ser reembolsado en su totalidad y a tiempo.

2. Nota: Aunque el prestatario actualmente puede pagar el capital y los intereses del préstamo, existen algunos factores que pueden afectar negativamente el pago.

3. Carretera: existen problemas obvios con la capacidad de pago del prestatario, y no puede pagar completamente el principal y los intereses del préstamo basándose únicamente en sus ingresos operativos normales. Incluso si se implementa protección, pueden ocurrir ciertas pérdidas.

4. Sospechoso: el prestatario no puede pagar el principal y los intereses del préstamo en su totalidad. Incluso si se implementa la garantía, definitivamente causará grandes pérdidas.

5. Pérdida: Después de tomar todas las medidas posibles o todos los procedimientos legales necesarios, el principal y los intereses aún no se pueden recuperar, o solo se puede recuperar una pequeña parte.

3. Utilizar el método de clasificación del riesgo del préstamo para clasificar la calidad del préstamo es en realidad juzgar la posibilidad de que el prestatario pague el principal y los intereses del préstamo en su totalidad y a tiempo. Los principales factores a considerar incluyen:

1, la capacidad de pago del prestatario;

2. El historial de pago del prestatario;

3. La voluntad de pago del prestatario;

4. Garantía del préstamo;

5. Responsabilidad legal de reembolsar el préstamo;

6.

7. La capacidad de pago del prestatario es un concepto integral que incluye el flujo de caja del prestatario, su situación financiera, los factores no financieros que afectan la capacidad de pago, etc.

4. La clasificación de los préstamos se basa en la evaluación de la capacidad de pago del prestatario, siendo los ingresos operativos normales del prestatario la principal fuente de pago y las garantías de préstamo como la fuente secundaria de pago.

5. Los préstamos que necesitan ser reestructurados deben clasificarse al menos como deficientes; si el préstamo reestructurado aún está vencido o el prestatario aún no puede pagar el préstamo, al menos debe clasificarse como dudoso.

1. Los préstamos reestructurados se refieren a préstamos en los que el banco ajusta los términos de pago del contrato de préstamo debido al deterioro del estado financiero del prestatario o a su incapacidad para pagar.

2. Si el préstamo reestructurado tiene otras características más graves, se podrán realizar ajustes adicionales con referencia a los artículos 4 y 5 de estos principios rectores.