¿Cuál es la tasa de descuento actual a seis meses para las letras de aceptación bancaria? ¿Cómo calcular?

La tasa de interés de descuento anual actual a seis meses para letras de aceptación bancaria es aproximadamente del 5,04 % al 5,4 % Interés de descuento = precio de la letra x (tasa de interés de descuento/360) x 180. Un ejemplo es el siguiente:

Cierta empresa obtuvo una línea de crédito de 70 millones de yuanes de un banco comercial. Dentro del límite de crédito, la empresa puede solicitar un préstamo de capital de trabajo a seis meses de 70 millones de yuanes a la tasa de interés base, que es una tasa de interés anual del 6,21%. La empresa también puede solicitar una factura de aceptación bancaria de 1 millón; yuanes con un plazo de 6 meses, pero el depósito recibido es del 30%, que son 30 millones de yuanes. El banco puede pagar intereses de depósito a la empresa a la tasa de depósito fija a 6 meses (es decir, la tasa de interés de depósito anual es del 3,51%). La empresa en realidad obtiene una cantidad de exposición de letras de aceptación bancaria de 70 millones de yuanes, y el banco cobra un tasa de facturación del 0,5‰ del valor nominal de la factura de aceptación. Las empresas deben analizar y calcular los costos de capital de los préstamos y las letras de aceptación basándose en las condiciones anteriores y elegir el método de menor costo. El proceso de cálculo específico es el siguiente:

Opción 1: Préstamo:? (1) Costo de capital = 7000×(6,21%÷360)×180 = 2173500 yuanes. (2) Tasa de coste de capital anual = 217,35÷7000×2×100% = 6,21%.

Opción 2: Factura de Aceptación:? (1) Costo de capital: A: Interés de descuento de la factura de aceptación = 10.000 × (5,02% ÷ 360) × 180 = 2.510.000 yuanes; b: Interés de depósito de margen = 3.000 × (3,51% ÷ 360) × 180 = 526.500 yuanes c: Facturación; tarifa = 10.000 × 0,5 ‰ = 50.000 yuanes; costo de capital = A-B+C = 2,0335 millones de yuanes. (2) Tasa de coste de capital anual = 203,35÷7000×2×100% = 5,81%. Según los resultados del cálculo anterior, el costo de capital de elegir utilizar un préstamo es de 2,1735 millones de yuanes, y la tasa de costo de capital anual es del 6,21%; el costo de capital de elegir utilizar letras de aceptación bancaria es de 2,0335 millones de yuanes, y el capital anual; la tasa de costo es 5.865438 + tasa de interés anual del préstamo 0%. El costo de los fondos utilizando una factura de aceptación bancaria es menor que el de un préstamo, y las empresas deberían elegir este último.

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