En UF T3, ¿cómo trabajan juntos cajeros y contadores? ¿El cajero solo puede operar con la firma del cajero? ¿Aún necesito mantener entradas manuales en el libro mayor de caja?
Si la unidad puede implementar una red de área local computarizada, es decir, a través del servidor, se pueden conectar varias computadoras a la misma cuenta configurada al mismo tiempo, entonces el cajero y el contador pueden usar UFIDA para completar operaciones financieras. En una empresa de este tipo, el cajero general es responsable de ingresar los comprobantes contables relacionados con el efectivo y los depósitos bancarios, y luego la UF generará automáticamente los diarios.
Si la empresa solo puede utilizar la versión independiente del software UFIDA, solo una computadora puede ingresar al conjunto de cuentas, los comprobantes contables los ingresará el contador y el cajero deberá llevar las cuentas manualmente. . Al final de cada día, el diario grabado a mano debe conciliarse con el diario generado por computadora para garantizar que los hechos coincidan. En cuanto a la función de firma de cajero, se puede utilizar o no. Personalmente, creo que esta característica es redundante.
En cuanto a la compensación diaria y el cierre diario, no es necesario. Por lo general, el cajero requiere una liquidación diaria. Al final de cada día, verifique el efectivo disponible para asegurarse de que coincida con los asientos del diario. Si el volumen de negocio es pequeño, el almacén se puede vaciar en unos días. Verifique las cuentas el último día de cada mes y verifique el efectivo antes del cierre, es decir, después de que el monto y el saldo del mes actual se liquiden en el diario, la doble línea roja sellará el diario de este mes.
Datos ampliados:
El libro de caja suele ser registrado por el cajero uno a uno en función de los recibos de efectivo y comprobantes de pago auditados. Los requisitos generales para registrar un libro de caja son:
División clara del trabajo, persona responsable dedicada, comprobantes completos, contenido completo, registro oportuno, datos contables consistentes, cifras verdaderas, expresiones precisas, letra clara, resumen claro , referencia conveniente y sin necesidad de No habrá duplicaciones, ni omisiones, ni errores, y no habrá demoras ni retrasos en la liquidación oportuna, y las cuentas erróneas se corregirán de acuerdo con los métodos prescritos;
(1) Llevar cuentas basadas en los comprobantes de pago revisados. Al manejar recibos y pagos, los cajeros deben revisar cuidadosamente los recibos y comprobantes de pago, y utilizar los recibos y comprobantes de pago verificados y sus comprobantes originales como base para registrarse en el libro de caja.
Si el comprobante original está marcado con las palabras "Cupón Contable", también se puede utilizar como base para la contabilidad después de que sea firmado por el personal correspondiente.
(2) El contenido del registro debe ser consistente con los comprobantes contables y no podrá agregarse ni eliminarse a voluntad. En cada cuenta deberá consignarse la fecha, número, resumen, monto y cuenta correspondiente del comprobante contable. El resumen económico empresarial no debe ser demasiado breve, y debe poder expresar claramente el contenido empresarial para facilitar su posterior verificación.
El diario deberá ingresarse uno por uno. No se registrarán juntos los comprobantes de recibo y pago, ni se registrará la diferencia luego de compensar los comprobantes de recibo y pago. Una vez completado el registro, la revisión debe realizarse artículo por artículo. Después de la revisión, se debe colocar un símbolo de "publicación" "√" en la columna "página de cuenta" del comprobante contable para indicar que ha sido registrado.
Enciclopedia Baidu-Libro de caja