El uso del sistema ERP para realizar cuentas de almacén siempre es inconsistente con las cuentas contables. ¿Qué debo hacer? (Preguntas frecuentes en el proceso contable del ERP)

1. Análisis de los motivos de las diferencias. Este paso parece no tener nada que ver con el manejo de la diferencia en sí, pero de hecho los resultados del análisis de la causa determinarán directamente el método de manejo.

Las posibles conclusiones del análisis de variación son: 1. Cantidad incorrecta de bienes enviados o recibidos; 2. Dos diferencias causadas por categorías incorrectas de bienes entrantes y salientes; 3. Errores de inventario anteriores y errores actuales causados ​​por la cuenta; conciliación; 4. Errores causados ​​por omisión de archivos o cuentas en el sistema (erp y otros software de gestión); 5. Diferencias causadas por robo interno, daños, etc.; 6. Errores de cantidad en los materiales entrantes del proveedor; es un error, no un error); 7. El motivo de la diferencia no se puede encontrar en este momento 8. Otros. Debido a que la forma de gestión de almacenes de cada empresa es diferente, puede haber otras razones, como errores causados ​​por el reemplazo de materiales o carga mixta entre almacenes comerciales generales y almacenes aduaneros. 9. Otros departamentos tienen la autoridad para ejecutar instrucciones relevantes del departamento de almacenamiento y las diferencias causadas por su mala operación.

2. Descubra el motivo de la diferencia. Este paso es muy importante y la objetividad debe ser fuerte. Si es gerente de almacén, aquí debe mostrar la influencia de otros departamentos sobre usted, para que pueda asumir menos responsabilidad y facilitar la promoción futura. Si desea alterar los datos, no se pierda con este paso. Todos los demás pasos están bien. Este paso debe ser objetivo.

La mayoría de las razones de las diferencias anteriores son los gerentes de almacén, a quienes es difícil descartar. 3. Puede que sea el motivo de mi ex, o puede que sea el motivo de ayuda, pero aun así me pongo a mí mismo como el centro. 6. Debe ser un proveedor. Puedes encontrar algo beneficioso para ti en 7 y 8, pero en 9 debe ser el problema de otra persona.

3. Una vez claras las responsabilidades, los problemas se pueden dividir en tres categorías: primero, diferencias causadas por problemas en el departamento de almacenamiento; 2. diferencias causadas por problemas en otros departamentos dentro de la empresa; Diferencias provocadas por otras empresas; Cuatro, diferencias irreconocibles. Se manejarán de diferentes maneras:

1. Diferencias causadas por problemas en el departamento de almacenamiento. No hace falta decir que esto debe ser aplicado por el departamento de almacenamiento, aprobado por los ejecutivos corporativos y de finanzas, y luego los ajustes contables. Debido a que está relacionado con la revisión anual de la empresa, el departamento de almacenamiento debe verificar cuidadosamente estas diferencias para asegurarse de que no haya errores; de lo contrario, puede ser más difícil el próximo año;

La segunda son las diferencias causadas por problemas. en otros departamentos de la empresa. Esto será abordado por cada departamento. En circunstancias normales, conviene registrarlo por separado, porque cada departamento tiene su propia forma de manejarlo. Mientras no sean razonables, encontrarán una manera de solucionarlo. Incluso si quieres asumir la culpa por ellos, hazles saber lo que has hecho por ellos;

3. Las diferencias causadas por otras empresas. En primer lugar, debemos analizar si estas empresas son clientes o proveedores, y si son fuertes o débiles. Por supuesto, los clientes tienen que ser educados, pero incluso si lo son, la cuenta no la debe pagar el departamento de almacenamiento, sino la alta dirección de la empresa. Si eres proveedor, bienvenido. Simplemente reembolse más y recupere menos. En la gestión de piezas estándar y grandes cantidades de materiales de escaso valor, es normal que los proveedores devuelvan más de lo que necesitan y compensen menos.

En cuarto lugar, la mayoría de los problemas que no se pueden identificar serán pagados por el propio departamento de almacenamiento. Sin embargo, los problemas que no se pueden identificar deben tratarse durante el mayor tiempo posible, es decir. , el departamento de almacenamiento conservará las diferencias y las verificará nuevamente después de un período de tiempo. Si queda claro varias veces que la diferencia aún existe y no ha cambiado, como en el primer caso, solicite un ajuste de cuenta. Si la diferencia cambia, debe tomarse en serio, analizarse e informarse por separado.