¿Qué pasó con el caso Qiong Minyuan?
¿Qué pasó con el caso Qiong Minyuan?
El caso Qiong Minyuan es el caso de fraude de valores más grave desde el establecimiento del mercado de valores de mi país.
(1) Antecedentes del caso Qiong Minyuan El 22 de enero y el 1 de febrero de 1997, Hainan Minyuan Modern Agriculture Development Co., Ltd. (en adelante, Qiong Minyuan) publicó un artículo en Securities. Times El informe anual publicado y el anuncio complementario indicaban que la empresa obtuvo unos beneficios de más de 570 millones de yuanes en 1996 y que su reserva de capital aumentó en 657 millones de yuanes este año. Después de que se publicara el informe anual de Qiong Minyuan. El mercado reaccionó fuertemente y el precio de las acciones de la empresa fluctuó de manera anormal. Todos los directores de Qiongminyuan Company renunciaron colectivamente en la junta de accionistas para discutir la distribución de ganancias de Qiongminyuan, lo que resultó en que nadie de Qiongminyuan solicitara la reanudación de las operaciones. Con este fin, la Comisión de Valores del Consejo de Estado, la Oficina Nacional de Auditoría, el Banco Popular de China y la Comisión Reguladora de Valores de China formaron un equipo de investigación conjunto para investigar el desempeño de la empresa en 1996 anunciado por Qiong Minyuan.
(2) Infracciones confirmadas. Se ha verificado que el informe anual de 1996 y el anuncio complementario de Qiong Minyuan afirmaban que "se obtuvieron beneficios por más de 570 millones de yuanes" y que "las reservas de capital aumentaron en 657 millones de yuanes" en 1996 eran gravemente falsos, y que los beneficios ficticios de 540 millones de yuanes y las reservas de capital infladas eran falsas. La cantidad total es de 657 millones de yuanes. Entre ellos, Qiong Minyuan fabricó 540 millones de yuanes de ganancias ficticias mediante contratos inválidos como la construcción cooperativa de viviendas y la transferencia de capital firmados con empresas afiliadas y otras sin la aprobación de los departamentos estatales pertinentes sin obtener derechos de uso de la tierra; Qiong Minyuan falsificó las evaluaciones de activos de cuatro proyectos de inversión sin obtener derechos de uso de la tierra y sin la aprobación y confirmación de los departamentos estatales pertinentes. El comportamiento antes mencionado de Qiong Minyuan violó gravemente el "Reglamento Provisional sobre la Administración de Emisiones y Transacciones de Acciones", las "Medidas Provisionales para Prohibir el Fraude de Valores" y el sistema nacional de gestión de tierras y contabilidad, defraudó a los accionistas y benefició al público, y engañó. la mayoría de los inversores, dañando gravemente los derechos e intereses legítimos de los accionistas de Qiong Minyuan y del público, provocando un impacto extremadamente negativo en la sociedad, y se sospecha que constituye un acto criminal el de proporcionar informes financieros falsos a los accionistas y al público. El principal responsable de los informes financieros falsos de la empresa era sospechoso de haber cometido un delito. En julio de 1997, los órganos de seguridad pública detuvieron al sospechoso conforme a la ley y lo entregaron a la fiscalía para su procesamiento.
Las dos firmas de contabilidad que emitieron el informe anual de auditoría financiera y el informe de evaluación de activos de Qiong Minyuan de 1996 descubrieron que los documentos que emitieron contenían contenido falso y gravemente engañoso, que también constituía una tergiversación.
El equipo de investigación también descubrió que el accionista de Qiong Minyuan, Minyuan Hainan Company, y Shenzhen Nonferrous Metals Finance Company unieron fuerzas para comprar una gran cantidad de Qiong Minyuan antes de las "buenas noticias" del informe provisional de acciones de Qiong Minyuan de 1996. se vendieron en grandes cantidades antes de marzo de 1997 y obtuvieron enormes beneficios. Las acciones de estas dos empresas violaron gravemente las normas financieras y de valores pertinentes y constituyeron una manipulación en el medio campo.
(3) Resultados del procesamiento.
① Transferir los materiales pertinentes para la creación de datos financieros falsos a las autoridades judiciales, investigar la responsabilidad penal del personal relevante de acuerdo con la ley y recomendar su despido de sus diversos puestos en la empresa en de acuerdo con los procedimientos legales; castigar a la Compañía Qiong Minyuan y a los directores pertinentes Emitir una advertencia.
② Se recomienda que el departamento de alta dirección de Minyuan Hainan Company, el accionista mayoritario de Qiong Minyuan, forme un equipo de limpieza y rectificación que sea responsable de manejar el trabajo diario de Qiong Minyuan y convoque una Asamblea temporal de accionistas de Qiong Minyuan de conformidad con la ley. Elegir una nueva junta directiva. Después de que la nueva junta directiva actualizó y volvió a divulgar los informes financieros falsos. Solicite a la Bolsa de Valores de Shenzhen la reanudación de las operaciones de conformidad con las regulaciones pertinentes.
③ Se recomienda que las autoridades superiores pertinentes revoquen la firma de contabilidad Hainan Zhonghua, que auditó directamente a Qiong Minyuan, y revoquen el certificado de calificación de CPA de su principal responsable. China Accounting Firm recibió una advertencia y su calificación para participar en negocios de valores fue suspendida por seis meses. El contador público certificado que firmó el informe de auditoría financiera de Qiong Minyuan fue suspendido de su calificación para negocios de valores por tres años. Hainan Dazheng Accounting Shuai Firm fue multada con 300.000 yuanes y su calificación para participar en negocios de evaluación de activos relacionados con valores fue suspendida durante seis meses. El contador público certificado que era directamente responsable fue suspendido de su calificación para participar en negocios de valores durante tres años.
④ Emitir advertencias a Minyuan Hainan Company y Shenzhen Nonferrous Metals Finance Company, respectivamente. Se confiscaron ganancias ilegales de 66,51 millones de yuanes y 66,3 millones de yuanes, y cada una fue multada con 2 millones de yuanes. Se recomienda que los departamentos pertinentes impongan sanciones administrativas al responsable principal y a los responsables directos de Shenzhen Nonferrous Metals Finance Company.