Normativa del sistema de gestión de efectivo

1. Los contadores de caja deben implementar concienzudamente las "Disposiciones provisionales sobre gestión de efectivo" y las normas pertinentes sobre gestión de efectivo. Los reembolsos de gastos y préstamos personales deben ser estrictamente controlados. Los préstamos personales y pagos externos deben ser aprobados por el gerente general con una sola firma, y ​​deben ser firmados por el personal de manejo y revisados ​​por el jefe de departamento con el propósito indicado. El personal autorizado por el gerente general también puede firmar y aprobar en circunstancias especiales, como cuando el gerente general está ausente o se necesita con urgencia para producción y operación, pero el gerente general completará los procedimientos pertinentes después de regresar. 2. El cajero no será responsable de las labores de registro contable y de gestión de expedientes contables relacionados con reclamaciones, deudas, ingresos y gastos. El contenido del comprobante de recibo y pago debe ser completo y legal; el comprobante de reembolso debe ser una factura y un documento impreso por el estado, y los pagarés u otros comprobantes no estándar no deben utilizarse para reembolsar diversos gastos solo después de que se haya emitido el comprobante. revisados, ¿se puede registrar el diario de caja uno por uno? El saldo del diario debe liquidarse día a día y conciliarse con el efectivo disponible y conciliarse con el libro mayor al final del mes. Si hay un pago largo o corto y no se puede averiguar el motivo, el pago largo pertenecerá al público y el pago corto será compensado por el responsable. 3. El personal relevante debe registrar su viaje de negocios antes de acudir al departamento financiero para pedir prestado los gastos de viaje por adelantado. Acuda al departamento financiero para la liquidación dentro de los tres días posteriores a la salida y al regreso, y hágalo todo de una vez. No se permiten liquidaciones entre meses ni liquidaciones mixtas para viajes de negocios a varios lugares para aquellos cuyas cuentas anteriores no están liquidadas o que sí lo están. en mora y ocupan fondos públicos a lo largo de meses, pueden pagar tasas de interés mensuales 10. Se cobrarán intereses y se retendrán los salarios. 4. Las empresas pueden determinar un límite de efectivo razonable (una pequeña cantidad durante tres días) según el tamaño de la empresa. El efectivo recaudado ese día debe depositarse en el banco de manera oportuna y el efectivo al día siguiente no debe exceder el límite. retenidos para garantizar la seguridad de la propiedad. 5. Cuando los empleados de la empresa reembolsan los gastos, los cajeros deben deducir varios préstamos de manera oportuna y los empleados no pueden ocupar fondos corporativos durante mucho tiempo. Se deben ingresar varios elementos del préstamo en la cuenta al final del mes, y no. Se permite agregar artículos extra mensuales a la tesorería. 6. El cajero es el centro de liquidación de fondos de la empresa. La empresa debe entregar rápidamente los ingresos operativos, las sobras, las multas a los empleados y otras cantidades al departamento financiero para poder manejar las cuentas de manera oportuna. Ahora debería tener una comprensión básica de cuáles son los principios generales del derecho corporativo y los sistemas financieros. Hay cuatro disposiciones generales sobre el sistema de gestión financiera en la Ley de Sociedades. Estas cuatro disposiciones estipulan una regla preliminar para el sistema financiero. Esta disposición general debe seguirse también para garantizar la seguridad financiera de la empresa. y operación del fondo.