Una colección completa y operaciones de funciones financieras de uso común en Excel.

Un conjunto completo de funciones y operaciones financieras comúnmente utilizadas en Excel

Parámetros comunes en funciones financieras:

Valor futuro (fv): inversión o préstamo antes de pagar Todo el valor después del pago. Si se omite, 0.

Número de períodos (nper) - se refiere al período total de inversión (o préstamo), es decir, el período total de pago de la inversión (o préstamo).

Pago (pmt): el monto de un pago periódico de una inversión o préstamo. Su valor permanece constante durante todo el período de la anualidad. Por lo general, el PMT incluye capital e intereses, pero no incluye otras tarifas e impuestos.

Valor actual (pv): el valor de una inversión o préstamo al inicio de la inversión. Por ejemplo, el valor presente de un préstamo es el monto principal prestado. Se omite 0.

Tasa de interés): la tasa de interés o tasa de descuento de una inversión o préstamo.

Tipo): el intervalo de pago dentro del ciclo de pago, como el principio o el final del mes, representado por 0 o 1.

(a) Función de cálculo de inversión: centrándose en las funciones FV, ​​PMT y PV.

(1) Encuentre el valor futuro FV de una inversión.

El FV se puede calcular de dos maneras:

1. El FV (tasa?nper-pmt?0?Tipo) se refiere al valor futuro de una cantidad fija pagada o recibida en cada período.

2. FV (tasa?nper?-pv?Tipo) significa que después de una inversión única, el valor futuro de la tarifa se cobrará de acuerdo con este interés.

Si se trata de una inversión inicial, se cobrará un pago inicial de acuerdo con una cantidad determinada y luego se cobrarán tarifas de acuerdo con el interés. El valor futuro se puede calcular de la siguiente manera:

-FV (tasa? nper? pv? tipo)- (- FV(tasa?nper?pmt?tipo))

O:-(FV(tasa?nper?pv?tipo) - FV(tasa?nper?pmt?tipo))

O: fv(tasa?nper?-pv?tipo)-fv(tasa?mper?-pmt?tipo)

Nota: Si se omite pmt, se deben agregar comas dobles.

Por ejemplo, si alguien necesita una cantidad relativamente grande de gastos de estudio en dos años y planea ahorrar 2.000 yuanes al comienzo de cada mes a partir de ahora, si la tasa de interés anual es del 2,25%, el interés mensual la tasa de interés es 2,25%/ 12. Entonces, ¿cuál será el monto del depósito en esta cuenta dentro de dos años?

La fórmula se escribe como: FV(2.25%/12?24?-2000?0?1)

(2) Solicitar pago de la cuota del préstamo

Función PMT Se basa en un tipo de interés fijo y se paga en cuotas iguales, que es lo que solemos llamar "pago a plazos". Su forma gramatical es PMT (rate? nper? pv? fv? Type);

Hay dos métodos de cálculo:

1. Se refiere a un préstamo o préstamo único, con un monto fijo pagado a una tasa de interés. Generalmente, use el signo - en la fórmula para cambiar pv a -pv o pmt.

pmt (rate? nper? fv? Type) se refiere a una inversión o préstamo único, cobrando una cantidad fija de acuerdo con la tasa de interés. Al formular, ¿fv generalmente se cambia a -fv o se agrega pmt? -?Números

Por ejemplo, el pago mensual de un préstamo de 10.000 con una tasa de interés anual del 8% que requiere 10 pagos mensuales es:

PMT (8%/12?10 ?-10000) El resultado del cálculo es:￥1?037,03.

(3) Encuentre el valor presente PV de una inversión

El valor presente de una anualidad es la suma del valor presente de anualidades futuras. Una inversión es rentable si el valor presente de la inversión es mayor que el valor de la inversión.

Forma gramatical: PV (rate? nper? pmt? fv? type)

Entre ellos, Rate es la tasa de interés de cada período. Nper es el período total de inversión (o préstamo), es decir, el período total de pago de la inversión (o préstamo). Pmt es el monto a pagar en cada período y su valor permanece constante durante todo el período de la anualidad. Por lo general, el PMT incluye capital e intereses, pero no incluye otras tarifas e impuestos. Fv es el valor futuro o el saldo de efectivo esperado después del último pago. Si se omite Fv, se supone que su valor es cero (el valor futuro del préstamo es cero). El tipo se utiliza para especificar si el momento de pago de cada período es al principio o al final del período.

Existen dos formas de escribir:

1. pv (¿tasa? nper? pmt? Tipo) representa el valor presente de la cantidad obtenida al pagar o recibir una determinada cantidad en cada uno. período. Esta característica se utiliza comúnmente en comparación con la inversión inicial. En términos generales, agregue un signo - delante de pmt y un signo - delante de pv para que el resultado sea positivo.

2.pv (tasa? nper? fv? Tipo) representa el valor presente del valor del monto futuro (fv) calculado a una determinada tasa de descuento, y la idoneidad de la inversión se compara con la inversión inicial.

Por ejemplo, supongamos que desea comprar una anualidad de seguro y puede devolver 600 yenes al final de cada mes durante los próximos veinte años. El costo de compra de esta anualidad es de 80.000, suponiendo una tasa de retorno de la inversión del 8%.

Entonces el valor actual de la anualidad es:

PV(0.08/12?12*20?-600?0) El resultado del cálculo es:￥71?732.58.

La anualidad (¥71? Valor actual ¥732,58) es menor que el pago real (¥80?000). Entonces, esta no es una buena inversión.

(2) Función de cálculo de depreciación

La función de cálculo de depreciación incluye principalmente AMORDEGRC, AMORLINC, DB, DDB, SLN, SYD y VDB.

Sin embargo, las funciones de cálculo de depreciación aplicables a las normas contables chinas son: DDB, SLN y SYD.

Método de promediación:

SLN (¿Valor original? ¿Valor residual? Vida de depreciación)

Método de suma anual

DDB (¿Valor original? ¿Valor residual? ¿Periodo de depreciación? Año n)

Sln (valor original, valor residual, vida de depreciación) se repite en los dos últimos años del método de depreciación acelerada.

SYD (¿valor original? ¿valor residual? ¿período de depreciación? enésimo año)