¿Cómo calcular la tasa de finalización del plan de límite de préstamos morosos?

La fórmula de cálculo del ratio de morosidad es la siguiente: ratio de morosidad = (préstamos de alto riesgo, préstamos dudosos) / préstamo × 100% = ratio de provisiones de préstamos / ratio de cobertura de provisiones × 100 % de instituciones financieras morosas El índice de préstamos es uno de los indicadores importantes para evaluar la seguridad de los activos crediticios de las instituciones financieras. Cuanto mayor sea el índice de préstamos morosos, mayor será la proporción de préstamos que no se pueden recuperar con respecto al total de préstamos; cuanto menor sea el índice de préstamos morosos, menor será la proporción de préstamos que las instituciones financieras no pueden recuperar con respecto al total de préstamos.

Un préstamo normal se define como aquel en el que el prestatario es capaz de cumplir el contrato y no hay motivos suficientes para sospechar que el principal y los intereses del préstamo no puedan reembolsarse en su totalidad y a tiempo. Un préstamo preocupante se define como aquel en el que, aunque el prestatario tiene la capacidad de pagar el principal y los intereses del préstamo, existen factores que pueden afectar negativamente el pago.

Un préstamo de alto riesgo se define como un prestatario que tiene problemas obvios con su capacidad de pago y no puede pagar completamente el principal y los intereses del préstamo basándose únicamente en sus ingresos operativos normales. Incluso si se implementa protección, pueden ocurrir ciertas pérdidas.

La definición de préstamo dudoso es que el prestatario no puede pagar el principal y los intereses del préstamo en su totalidad. Incluso si se implementa la garantía, definitivamente causará grandes pérdidas.

Préstamo sin pérdidas se refiere a un préstamo en el que el principal y los intereses no se pueden recuperar o solo se puede recuperar una pequeña parte después de tomar todas las medidas posibles o todos los procedimientos legales necesarios. Después de clasificar varios tipos de préstamos, los siguientes tres tipos de préstamos se clasifican como préstamos morosos. Varios préstamos se refieren a activos formados por instituciones financieras bancarias que emiten fondos monetarios a los prestatarios. Incluye principalmente préstamos, financiación comercial, financiación de letras, arrendamiento financiero, activos adquiridos a instituciones no financieras para reventa, sobregiros y anticipos diversos.

2. ¿Qué es un indicador de ratio de préstamo único? Por favor, ayúdenme.

El índice de diversificación de préstamos tiene como objetivo limitar el monto y la proporción de préstamos otorgados por los bancos comerciales a prestatarios individuales para evitar una concentración excesiva de préstamos en ciertas industrias o empresas, reduciendo así los riesgos crediticios. Cheng Jiajun Tang Xu. Negocios y gestión de banca comercial moderna[M]. Prensa de la Universidad Central de Radio y Televisión de China, 2002.

En tercer lugar, el indicador del índice de préstamos corporativos

El análisis del índice financiero de los préstamos corporativos se puede dividir en cuatro categorías: indicadores de índice que reflejan solvencia, rentabilidad, capacidad operativa y valor de la inversión.

1. Ratio activo-pasivo = pasivo total/activo total

Generalmente, cuanto menor sea el ratio, menor será el riesgo de protección y mayor será el grado de protección.

Esta proporción no debe exceder el 50 % para las empresas manufactureras y no debe exceder el 60 % para las empresas comerciales. Este es el rango de factor de seguridad más ideal. La industria está por debajo del 50%, el comercio está por debajo del 70%, el sector inmobiliario está por debajo del 60% y el comercio está por debajo del 70%.

2. Ratio circulante = activo circulante/pasivos circulantes

Generalmente se considera bueno si es mayor que 2; si es demasiado bajo, significa mala solvencia a corto plazo; si es demasiado alto, significa que la utilización del capital de la empresa es baja. Al mismo tiempo, combine el monto de las cuentas por cobrar y la tasa de rotación del inventario.

La proporción es de 1,1-1,3 para la industria manufacturera, 1,2 para el sector inmobiliario, 1,4-1,6 para electrodomésticos, 1,6-1,65 para el comercio y 1,8 para hoteles y restaurantes.

3. Ratio rápido = activos rápidos/pasivos corrientes

En términos generales, 1:1 es más razonable; cuanto más grande, mejor, y cuanto más pequeño, peor.

La ratio es manufactura 0,85-0,9, inmobiliaria 0,65, electrodomésticos 0,9-0,95, comercio 0,45, hostelería 1,6-1,9, industria química 0,9, comercio 0,8 e industria alimentaria 1,5-1,8.

4. Ratio de efectivo = activos en efectivo/pasivos corrientes

El ratio estándar es 0,2:1, normalmente mayor que 0,2:1 es bueno.

5. Ratio de cobertura de intereses = ganancias antes de intereses e impuestos/gastos por intereses.

Debería ser al menos 1, que es mejor.

6. Tasa de rotación de cuentas por cobrar

(1) veces = ingresos por ventas netas/saldo promedio de cuentas por cobrar

(2) días = 360/vez

En principio, cuantas más veces y menos días, mejor depende de la industria y el período de desarrollo.

Esta ratio es más de 4 veces en la industria y más de 6 veces en el comercio.

7. Tasa de rotación de inventario

(1) veces = costo de ventas/inventario promedio

(2) Número de días = 360/vez

En principio, cuantas más veces y menos días, mejor; cuanto mayor sea el índice, mayor será la liquidez del inventario. Preste atención al análisis de los factores de lote, los cambios estacionales de producción, la estructura del inventario, etc.

La proporción es de 3 a 4 veces para la industria y de 6 a 18 veces para las empresas.

8. Tasa de rotación de activos totales

Tasa de rotación de activos totales = ingresos por ventas netos/activos totales promedio

La relación es 1,2-2 veces para la industria y 1,2 veces. para negocios -3 veces, comercio 4-6 veces, bienes raíces 0,5-1 veces.

11. Margen de beneficio de ventas = beneficio total/ingresos de ventas.

Cuanto mayor sea el ratio, mayor será la rentabilidad, pero es necesario analizarlo por industria y período. Generalmente, el ratio es superior al 5% para la industria, más del 3% para el comercio y más del 3%. 20% para bienes inmuebles.

El análisis del estado financiero de una empresa requiere una consideración exhaustiva de los estándares/promedios de la industria, así como de las estructuras y canales de financiación en diferentes períodos de desarrollo. Sobre la base de la obtención de datos financieros, se pueden analizar los indicadores financieros correspondientes. Siguiendo el concepto de alta eficiencia y pragmatismo, puede consultar los valores de los indicadores en la práctica, prestar atención a situaciones anormales y realizar verificaciones y correcciones apropiadas de manera enfocada y específica.

4. ¿Qué daño causa el índice de morosidad a los bancos comerciales?

La ratio de morosidad es una provisión para insolvencias, que afectará a los beneficios del banco. Además, el índice de préstamos morosos ocupará el límite de los préstamos bancarios y afectará el respaldo de los préstamos bancarios. Unos tipos de interés excesivamente altos conducirán a la posibilidad de quiebra bancaria.

1. Tasa de préstamos morosos

1. La mayoría de las empresas aún no han establecido empresas modernas.

2. Los bancos gubernamentales locales otorgan préstamos para nuevos proyectos y proyectos clave e intervienen en las actividades bancarias.

3. -activos de rendimiento en los bancos comerciales y la propia conciencia jurídica de los bancos comerciales;

4. El mecanismo de gestión del crédito bancario no es perfecto y el personal de los bancos modernos tiene un débil sentido de responsabilidad y baja calidad.

En segundo lugar, la solución al índice de préstamos morosos

1. El canje de deuda por acciones de préstamos morosos reducirá la inyección de capital fiscal nacional en un 70-80. mil millones de yuanes;

3. Cerrar Las instituciones financieras insolventes han implementado plenamente una serie de medidas que incluyen la clasificación de préstamos en cinco niveles;

4 mecanismo de gestión.

Tres. Enajenación de préstamos morosos

1. Establecer un buen entorno financiero externo, mejorar el concepto crediticio de toda la sociedad y guiar a todos a respetar la ética de la integridad.

2. Estandarizar el contenido del trabajo de las empresas de contabilidad e intensificar los esfuerzos para hacer frente a las cuentas falsas;

3. Estandarizar el registro de empresas por parte de los departamentos administrativos industriales y comerciales para evitar que las empresas evadan deudas;

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4. Fortalecer las orientaciones de supervisión de la seguridad financiera y aumentar las sanciones conjuntas contra la evasión dolosa de deuda.