Lo que no se refleja en el informe contable financiero del fondo es
El informe de contabilidad financiera del fondo se refiere al documento proporcionado por el fondo que refleja el estado financiero del fondo en una fecha específica y los resultados operativos, el flujo de efectivo y otra información contable durante un período contable determinado. Los informes de contabilidad financiera de los fondos incluyen balances, estados de resultados y estados de cambios en el patrimonio neto.
Análisis de la estructura de la posición del fondo: la proporción de inversión en acciones en el valor neto del fondo, la proporción de inversión en bonos en el valor neto del fondo, la proporción de activos en efectivo, como depósitos bancarios, en el valor neto Valor del fondo, la proporción de la inversión en una determinada industria en el valor neto del fondo.
Al analizar la estructura de la posición, cabe señalar que si la proporción de la inversión en acciones en el valor liquidativo del fondo cambia ligeramente, no significa que el administrador del fondo deba haber aumentado o disminuido la posición, porque Las fluctuaciones del mercado también pueden provocar cambios en los resultados de los cálculos.
Análisis de rentabilidad del fondo y capacidad de dividendo. Análisis de ingresos del fondo: ingresos por intereses, ingresos por inversiones, ganancias y pérdidas por cambios en el valor razonable y otros ingresos al analizar la estructura de ingresos del fondo, se puede comprender la situación de inversión del fondo. Análisis de comisiones de fondos; análisis de cambios en las participaciones de fondos; análisis de estilo de inversión de fondos.
El análisis de los informes de contabilidad financiera del fondo puede lograr los siguientes propósitos:
Evaluar el desempeño operativo pasado del fondo y las capacidades de gestión de inversiones; comprender la asignación actual de activos y el estado de la cartera de inversiones del fondo mediante el análisis; la asignación actual de activos del fondo y el estado de la cartera de inversiones; predecir las tendencias de desarrollo futuras y proporcionar una base para las decisiones de inversión de los inversores del fondo.