¿Cuáles son los estándares generales para evaluar la calificación crediticia de una empresa?

Si se trata de una evaluación de calificación crediticia bancaria, se debe proporcionar la siguiente información:

1. Carta de autorización de la misma; evaluación de la calificación crediticia;

3. Balance general, estado de pérdidas y ganancias y estado de flujo de efectivo de los últimos dos años

4. después de la inspección anual;.

5. Perfil de la empresa;

6. Declaraciones de impuestos o información fiscal resumida efectiva de los últimos dos años.

7.

8. Copia o certificado del valor tasado del inmueble que se utilizará como garantía del préstamo (prenda).

9. de los últimos dos años o Resumen de comprobantes de pago vigentes (empresas industriales)

10 Otra información relevante que deba ser reportada.

En la actualidad, cada banco tiene su propio conjunto de estándares de calificación crediticia, que generalmente calculan algunos indicadores financieros en función de las condiciones operativas de la empresa, incluida la liquidez, la rentabilidad, la capacidad de gestión, las perspectivas de desarrollo, etc. Califícalos según los criterios. Generalmente, la puntuación total es 100 puntos, 90-100 puntos es el nivel AAA, 80-89 puntos es el nivel AA, 70-79 puntos es el nivel A, y así sucesivamente.

Sin embargo, la calificación de cada banco generalmente solo se utiliza como su propio estándar de evaluación para préstamos corporativos, no tiene importancia de referencia para el mundo exterior y las calificaciones entre bancos no son comparables.

Ahora el Banco Popular de China toma la iniciativa en la evaluación de la calificación crediticia de las empresas que poseen tarjetas de crédito. No hay mucha diferencia con las calificaciones de varios bancos, pero existe un estándar relativamente unificado. Sin embargo, cada banco básicamente realiza calificaciones según sus propios estándares, y las calificaciones realizadas por el Banco Popular de China sólo se utilizan como referencia.

Dado que el nivel actual de integridad de China es generalmente muy bajo y los datos financieros corporativos carecen de transparencia, las calificaciones no significan mucho.

La siguiente es la información

Elementos, logotipos y significados de la calificación crediticia

1. mercado de bonos:

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(1) Al calificar a los emisores de productos financieros deben examinarse principalmente los siguientes factores: entorno macroeconómico y político, entorno industrial y económico regional, y la propia calidad de la empresa, incluida la derechos de propiedad de la empresa, estructura de gobierno corporativo, nivel de gestión y condiciones operativas, calidad financiera, resistencia al riesgo, etc. La evaluación crediticia de los emisores de bonos de instituciones financieras también debe tener en cuenta factores como el riesgo de mercado, la gestión del riesgo crediticio y del riesgo operativo, el índice de adecuación de capital y la solvencia en función de las características de la industria.

(2) La calificación de los productos financieros debe incluir los siguientes elementos: descripción general, viabilidad, principales riesgos, evaluación de la previsión de beneficios y flujo de caja, medidas de salvaguardia del pago de la deuda, etc. del proyecto de inversión propuesto con el objetivo planteado. fondos.

(3) Clasificación, símbolos y significados de las calificaciones crediticias:

1. Las calificaciones crediticias de los bonos a largo plazo en el mercado de bonos interbancarios se dividen en tres niveles y nueve niveles, con símbolos que representan: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC y C. El significado de la calificación es el siguiente:

Calificación AAA: la capacidad de pagar deudas es extremadamente fuerte, básicamente no se ve afectada por el entorno económico adverso y el riesgo de incumplimiento es extremadamente bajo.

Nivel AA: La capacidad de pagar la deuda es muy fuerte, no se ve muy afectada por el entorno económico adverso y el riesgo de incumplimiento es muy bajo.

Grado A: Fuerte capacidad de pago de deudas, más susceptible a condiciones económicas adversas y bajo riesgo de impago.

Calificación BBB: La capacidad de pago de la deuda es media, se ve muy afectada por el entorno económico adverso y el riesgo de impago es medio.

Grado BB: La capacidad de pagar la deuda es débil, se ve muy afectada por el entorno económico adverso y tiene un alto riesgo de impago.

Grado B: La capacidad de pagar la deuda depende en gran medida de un buen entorno económico, y el riesgo de impago es alto.

Nivel CCC: la capacidad de pagar la deuda depende en gran medida de un buen entorno económico y el riesgo de incumplimiento es extremadamente alto.

Nivel CC: hay menos protección en caso de quiebra o reorganización y básicamente no hay garantía de pago de la deuda.

Grado C: Incapaz de pagar las deudas.

A excepción de AAA y CCC, cada calificación crediticia se puede ajustar con los símbolos " " y "-" para indicar que es ligeramente superior o ligeramente inferior a este nivel.

2． Las calificaciones crediticias de los bonos a corto plazo en el mercado de bonos interbancarios se dividen en cuatro y seis niveles, y los símbolos son: A-1, A-2, A-3, B, C y D. El significado del grado es el siguiente:

Nivel A-1: ​​El bono a corto plazo de mayor grado, que tiene la mayor capacidad para pagar el principal y los intereses y la mayor seguridad.

Nivel A-2: Fuerte capacidad de pago de principal e intereses, alta seguridad.

Nivel A-3: La capacidad de pagar el principal y los intereses es promedio, y la seguridad se ve fácilmente afectada por cambios ambientales adversos.

Nivel B: La capacidad de reembolsar principal e intereses es baja, y existe cierto riesgo de impago.

Grado C: La capacidad de pagar el principal y los intereses es muy baja, y el riesgo de impago es alto.

Grado D: Incapaz de pagar el capital y los intereses a tiempo.

No hay ningún ajuste para cada calificación crediticia.

2. Elementos, signos y significados de la calificación crediticia de las empresas prestatarias:

(1) Las agencias de calificación crediticia deben examinar principalmente los siguientes aspectos al calificar a las empresas:

1. Calidad empresarial: incluida la calidad del representante legal, la calidad de los empleados, la calidad de la gestión, el potencial de desarrollo, etc.;

2. Capacidades operativas: incluida la tasa de crecimiento de los ingresos por ventas, los tiempos de rotación de activos actuales, la tasa de rotación de cuentas por cobrar, la tasa de rotación de inventario, etc.;

3. Rentabilidad: incluida la tasa de beneficio del capital, la tasa de beneficio de los costos, la tasa de beneficio de las ventas, la tasa de beneficio total de los activos, etc.;

4. Solvencia: incluyendo ratio activo-pasivo, ratio circulante, ratio rápido, flujo de caja, etc.;

5. Estado de desempeño: incluida la tasa de reembolso del vencimiento del préstamo, la tasa de reembolso de intereses del préstamo, etc.;

6. Perspectivas de desarrollo: incluido el impacto de la situación macroeconómica y las políticas industriales de la industria en las empresas; el impacto de las características de la industria y la demanda del mercado en el crecimiento empresarial y la capacidad de resistencia al riesgo, etc.

(2) La calificación crediticia de las empresas prestatarias debe determinarse según las diferentes industrias.

(3) La calificación crediticia de las empresas prestatarias se divide en tres niveles y nueve niveles, a saber: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C. El significado de la calificación es el siguiente:

Grado AAA: la capacidad de pago de la deuda a corto plazo y la capacidad de pago de la deuda a largo plazo tienen la mayor garantía de que la operación está en un círculo virtuoso, y Los factores inciertos tienen el menor impacto en la operación y el desarrollo.

Nivel AA: la capacidad de pagar deudas a corto y largo plazo es muy fuerte; las operaciones están en un círculo virtuoso y las incertidumbres tienen poco impacto en las operaciones y el desarrollo.

Nivel A: la capacidad de pagar deudas a corto plazo y pagar deudas a largo plazo es sólida; las operaciones de la empresa están en un círculo virtuoso y sus operaciones y desarrollo futuros son susceptibles a incertidumbres internas y externas. Rentabilidad y reembolso La capacidad de endeudamiento fluctuará.

Nivel BBB: la capacidad de pago de deudas a corto y largo plazo es promedio, y la protección actual del capital y los intereses sigue siendo adecuada, las operaciones de la empresa se encuentran en un círculo virtuoso y las operaciones futuras; y el desarrollo se ven afectados por incertidumbres internas y externas de la empresa. Como resultado, la rentabilidad y la solvencia fluctuarán enormemente y las condiciones acordadas pueden no ser suficientes para garantizar la seguridad del capital y los intereses.

Nivel BB: la capacidad de pago de la deuda a corto plazo y la capacidad de pago de la deuda a largo plazo son débiles, la operación y el desarrollo del negocio no están en buenas condiciones, la capacidad de pago es inestable y existen ciertos riesgos; .

Grado B: La capacidad de pago de deudas a corto plazo y deudas a largo plazo es pobre afectada por incertidumbres internas y externas, la empresa tiene dificultades para operar, la capacidad de pago es altamente incierta y los riesgos. son altos.

Nivel CCC: la capacidad de pago de la deuda a corto plazo y la capacidad de pago de la deuda a largo plazo son muy pobres y se ven afectadas por factores inciertos internos y externos, la empresa tiene dificultades para operar y la capacidad de pago es muy difícil; , y el riesgo es alto.

Nivel CC: la capacidad de pagar deudas a corto plazo y la capacidad de pagar deudas a largo plazo son seriamente insuficientes, las condiciones operativas son deficientes, hay pocos factores internos y externos que promuevan la operación y el desarrollo; de la empresa a un círculo virtuoso y los riesgos son extremadamente altos.

Nivel C: Es difícil pagar las deudas a corto plazo y la capacidad de pagar las deudas a largo plazo es extremadamente pobre; las condiciones operativas de la empresa han sido malas y se encuentra básicamente en un círculo vicioso. Hay muy pocos factores internos y externos que impulsen el funcionamiento y desarrollo de la empresa a un círculo virtuoso, la empresa está al borde de la quiebra.

Cada calificación crediticia se puede ajustar con los símbolos " " y "-", lo que indica que es ligeramente superior o ligeramente inferior a la calificación, pero no incluye AAA.

3. Elementos de calificación crediticia, logotipos y significados de las instituciones de garantía:

(1) Las agencias de calificación crediticia deben examinar principalmente los siguientes aspectos al calificar las instituciones de garantía:

1. Entorno empresarial: incluye principalmente el entorno económico macro y regional, el entorno industrial, la supervisión y las políticas, el apoyo gubernamental, etc.;

2. Riesgo de gestión: incluye principalmente capital humano como gerencia y profesionales, estructura de gobierno corporativo, gestión interna y sistema operativo;

3. Gestión de riesgos de garantía: incluidas políticas, estrategias y principios de garantía, sistemas y procedimientos de gestión de riesgos para el negocio de garantía y operaciones reales;

4. Calidad de los activos garantizada: incluido el riesgo crediticio de los activos garantizados, el grado de concentración, el riesgo de garantía relacionado y la predicción del riesgo de garantía futuro en función de diversos aspectos;

5. Fuentes de capital garantizadas y riesgos operativos de fondos garantizados: incluido el mecanismo de crecimiento y compensación de capital garantizado, liquidez, seguridad y rentabilidad de fondos garantizadas, etc.;

6. Solvencia y adecuación de capital: incluye principalmente índice de adecuación de capital, índice de adecuación de capital monetario, liquidez, etc.

(2) La calificación crediticia de las entidades de garantía será de tres a nueve. Los símbolos son: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C. El significado de los niveles es el siguiente:

Nivel AAA: La capacidad compensatoria más fuerte, las capacidades sólidas de gestión del desempeño y de gestión de riesgos, y el riesgo más pequeño.

Nivel AA: Fuerte capacidad compensatoria, sólidas capacidades de gestión del desempeño y gestión de riesgos, y muy poco riesgo.

Nivel A: fuerte capacidad compensatoria, sólida capacidad de gestión del desempeño y gestión de riesgos, aunque a veces se ve afectado por cambios en el entorno operativo y otras condiciones internas y externas, el riesgo es pequeño.

Nivel BBB: tiene ciertas capacidades compensatorias, capacidades promedio de gestión del desempeño y gestión de riesgos, es susceptible a cambios en el entorno operativo y otras condiciones internas y externas, y tiene riesgos relativamente bajos.

Nivel BB: capacidad compensatoria débil, capacidades débiles de gestión del desempeño y gestión de riesgos, y ciertos riesgos.

Nivel B: Poca capacidad compensatoria, débiles capacidades de gestión del desempeño y de gestión de riesgos, y mayores riesgos.

Nivel CCC: La capacidad compensatoria es muy pobre, hay problemas de funcionamiento, gestión, resistencia al riesgo, etc., y hay grandes riesgos.

Nivel CC: capacidad compensatoria extremadamente pobre, problemas graves de operación, gestión, resistencia al riesgo, etc., y extremadamente riesgoso.

Nivel C: Al borde de la quiebra e incapaz de pagar las deudas.

A excepción de las calificaciones inferiores a CCC, cada calificación de crédito se puede ajustar con los símbolos " " y "-", lo que indica que es ligeramente superior o ligeramente inferior a esta calificación, pero no incluye AAA.