¿Cuál es el contenido de la política "Medidas de gestión de compensación del riesgo de microcrédito para el alivio de la pobreza en la Región Autónoma Zhuang de Guangxi (revisada)"?

Para comprender e implementar mejor las "Medidas de Gestión de Compensación de Riesgos de Microcrédito para el Alivio de la Pobreza de la Región Autónoma Zhuang de Guangxi (Revisadas)" (en adelante, las "Medidas"), las políticas relevantes ahora se interpretan de la siguiente manera :

1. Antecedentes de la promulgación de las "Medidas"

(1) El microcrédito para aliviar la pobreza de Guangxi ha entrado en un período de pago centralizado y se ha puesto en marcha la introducción de la compensación de riesgos. la agenda.

En 2019, el saldo adeudado de préstamos de pequeña cuantía para aliviar la pobreza en nuestro distrito fue de 16.893 millones de yuanes, lo que representa el 82,75 % del saldo total del préstamo (23.274 millones de yuanes, especialmente en el tercer y cuarto trimestre). , el saldo adeudado de préstamos de pequeña cuantía para aliviar la pobreza fue de 16.893 millones de yuanes. El importe del crédito llegó a 335.900 hogares y ascendió a 15.279 millones de RMB, lo que representa el 90,44% de los préstamos adeudados durante todo el año. Algunos préstamos de microfinanzas para el alivio de la pobreza están vencidos y es urgente aclarar las normas de compensación y los procedimientos de activación de los fondos de compensación de riesgos.

(2) La evaluación nacional de la eficacia del alivio de la pobreza de 2018 sobre cuestiones de Guangxi señaló que el sistema de compensación de riesgos de las microfinanzas para el alivio de la pobreza de Guangxi es imperfecto. La auditoría encontró que cierto condado no formuló medidas de gestión de compensación de riesgos para microcréditos de alivio de la pobreza como era necesario.

El "Aviso del Grupo Líder de Desarrollo y Alivio de la Pobreza de la Región Autónoma sobre la publicación de la evaluación nacional de la eficacia del alivio de la pobreza de 2018 sobre el plan de trabajo de rectificación e implementación de las cuestiones de Guangxi" (Guifu Lingfa [2019] No. 7) requiere la Oficina Reguladora de Banca y Seguros de Guangxi y el Departamento de Finanzas de la Región Autónoma toman la iniciativa en la mejora de las medidas de gestión para la compensación de riesgos para los microcréditos de alivio de la pobreza a nivel de la región autónoma y guían a los condados para mejorar el sistema de compensación de riesgos.

(3) Las ciudades, los condados y las instituciones financieras han presentado opiniones de ajuste muchas veces.

Con los cambios en la situación de las microfinanzas para el alivio de la pobreza, las ciudades, los condados y los bancos de crédito han solicitado repetidamente que las "Medidas de gestión del Fondo de Compensación de Riesgos de Microfinanzas para el Alivio de la Pobreza de la Región Autónoma de Guangxi Zhuang" (Gui Cainong [2017) ] No. 58) se revisará para determinar razonablemente el índice de compensación de riesgos y aclarar los procedimientos para permitir la compensación de riesgos, las normas de identificación de pérdidas y otros asuntos.

II. Propósito de la revisión

El propósito de esta revisión es alentar e instar a los departamentos y bancos prestamistas pertinentes a recaudar microcréditos para el alivio de la pobreza de acuerdo con las leyes y regulaciones. reducir al máximo la pérdida de activos estatales.

Afectadas por políticas superiores y factores históricos, las microfinanzas para el alivio de la pobreza de Guangxi no fueron revisadas estrictamente cuando fueron admitidas, y la gestión posterior al préstamo no fue tan estricta como la de los préstamos comerciales similares si no se realiza adecuadamente en el pasado. Etapa final de recuperación El cobro y la recuperación de líneas de crédito problemáticas causarán inevitablemente enormes pérdidas a los activos estatales.

Por lo tanto, a través de esta revisión, es necesario aprovechar plenamente el papel rector de las políticas de los fondos fiscales e instar a las unidades de todos los niveles a implementar estrictamente el espíritu del discurso pronunciado por los líderes de las autonomías. región en la conferencia telefónica y por video de 2019 sobre el alivio de la pobreza y las microfinanzas en la región, "Consolidar responsabilidades en todos los niveles y forzar la implementación del trabajo" insta a los bancos prestamistas a "asumir de manera efectiva y estricta la responsabilidad principal de la gestión de las microfinanzas para el alivio de la pobreza". hacer un buen trabajo en la revisión, emisión, recuperación y otros trabajos de préstamos de acuerdo con las regulaciones"; instar a los departamentos relevantes a utilizar Hacer pleno uso de las políticas, brindar el máximo apoyo a los bancos prestamistas dentro del alcance de las leyes y regulaciones, y hacer un buen trabajo conjunto trabajo en prevención de riesgos, control, recuperación y disposición de préstamos de microfinanzas para el alivio de la pobreza.

III. Bases de la política

(1) "Aviso sobre la promoción del desarrollo saludable del microcrédito para el alivio de la pobreza" (Yinjianfa [2017] No. 42)

( 2) "Aviso de la Comisión Reguladora de Banca y Seguros de China, el Ministerio de Finanzas, el Banco Popular de China y la Oficina de Alivio de la Pobreza del Consejo de Estado sobre una mayor estandarización y mejora de la gestión del microcrédito para el alivio de la pobreza" (Yinbao Jianfa [2019] No. 24)

(3) "Opiniones orientativas sobre el desarrollo innovador del microcrédito para el alivio de la pobreza" (Guobanfa [2014] No. 78)

(4) "Opiniones orientativas sobre la mejora integral de las finanzas Servicios para el alivio de la pobreza y el desarrollo" (Yinfa [2014] No. 65)

(5) "Opiniones del Consejo Estatal sobre el fortalecimiento de la gestión de la deuda de los gobiernos locales" (Guofa [2014] No. 43)

(6) "Opiniones de la Oficina General del Consejo de Estado sobre la emisión del aviso del Plan de Respuesta de Emergencia para los riesgos de deuda de los gobiernos locales" (Guoban Han [2016] No. 88)

(7) "Aviso del Ministerio de Finanzas sobre la emisión de la implementación de la deuda de los gobiernos locales por las Oficinas del Comisionado de Supervisión Financiera del Ministerio de Finanzas en varias regiones" "Aviso sobre las medidas provisionales de supervisión" (Caiyu [2016] No. 175)

(8) "Aviso del Ministerio de Finanzas, Comisión de Desarrollo y Reforma, Ministerio de Justicia, Banco Popular de China, Comisión Reguladora Bancaria de China y Comisión Reguladora de Valores de China sobre una mayor regulación del comportamiento de financiación de la deuda de los gobiernos locales" (Caiyu [2017] No. 50)

(9) "Reglas financieras para las empresas financieras" (Orden del Ministerio de Finanzas No. 42)

(10) " Reglamento del Ministerio de Finanzas y de la Administración Estatal de Impuestos sobre el Aviso sobre el Tratamiento del Impuesto sobre la Renta de las Empresas en Fondos Fiscales para Fines Especiales" (Caishui [2011] N° 70)

(11) "Aviso sobre Promoción adicional del trabajo de microcrédito para el alivio de la pobreza" (Guifang Development [2016] No. 70)

(12) "Aviso complementario sobre el avance constante del trabajo de microfinanzas para el alivio de la pobreza" (Guikanfa [2016] No. 177)

IV. "Medidas" Contenido principal

Las "Medidas" se dividen en ocho capítulos y 36 artículos. El primer capítulo son los principios generales, que explican los antecedentes para la formulación de las "Medidas" y aclaran los objetos y el alcance de los pagos de compensación de riesgos, el segundo capítulo es el comité de gestión de compensación de riesgos, que aclara la compensación de riesgos a nivel de condado; agencia de administración, reglas de procedimiento y responsabilidades de cada unidad. El Capítulo 3 es la fuente y complemento de los fondos de compensación de riesgos, aclarando las fuentes, mecanismos complementarios y procedimientos de asignación de los fondos de compensación de riesgos. El Capítulo 4 es la administración diaria de los fondos de compensación de riesgos; los departamentos responsables y tres partes de la gestión diaria *** mecanismo de gestión, sistema de informes mensuales y ratio de compensación. El Capítulo 5 es la activación de la compensación de riesgos, aclarando los estándares de identificación de pérdidas, el sistema de lista negativa, los procedimientos de activación de compensación de riesgos y el mecanismo de devolución, negocios; materiales requeridos, etc.; el sexto Capítulo 7 es la evaluación del desempeño de la compensación de riesgos, aclarando los requisitos de evaluación y el mecanismo de amortiguación; el Capítulo 7 es la garantía y supervisión, aclarando el mecanismo de supervisión y la base de rendición de cuentas; el Capítulo 8 son las disposiciones complementarias, aclarando la interpretación del documento; agencia y otros términos adicionales.

5. Cuestiones clave que deben explicarse

(1) Ratio de compensación de la compensación de riesgos.

En cuanto a la situación en otras provincias, el condado de Yizhang, ciudad de Chenzhou, provincia de Hunan, donde el trabajo nacional de microfinanzas para el alivio de la pobreza se lleva a cabo bien, ha invertido un total de 430 millones de yuanes en microcréditos para el alivio de la pobreza (incluyendo 224 millones de yuanes para préstamos a hogares y préstamos a empresas). Hasta el 13 de junio, sólo se habían utilizado más de 450.000 yuanes de los más de 43 millones de yuanes del condado en compensación de riesgos. A juzgar por la situación en nuestra región, departamentos relevantes como la Oficina de Alivio de la Pobreza de la Región Autónoma y la Oficina de Supervisión Financiera han propuesto que el índice de compensación de riesgos se fije en 70%. Sin embargo, varias ciudades tienen opiniones diferentes sobre el índice de compensación de riesgos. Baise, Hechi, Wuzhou, Chongzuo, Nueve ciudades, incluidas Guilin, Laibin, Yulin, Qinzhou y Fangchengang, acordaron un índice de compensación de riesgos del 70%, Liuzhou y Hezhou sugirieron implementarlo entre el 50% y el 70%, y tres ciudades, incluidas Nanning, Guigang. y Beihai sugirió implementarlo al 50%.

Para lograr el propósito de la política de no solo compartir razonablemente las pérdidas crediticias, garantizar que no se produzcan riesgos sistémicos, sino también consolidar las responsabilidades de cobranza de los bancos prestamistas y maximizar la tasa de recuperación de préstamos, consideramos exhaustivamente las opiniones. de todas las partes y las pequeñas empresas de alivio de la pobreza en nuestro distrito De acuerdo con la situación del riesgo crediticio, estas medidas ajustan el índice de compensación de riesgo del 50% original al 70%, y mantienen la disposición de que la compensación de riesgo no está sujeta a una gestión límite.

(2) Aclarar la diferencia entre compensación de riesgo y garantía.

Documentos relevantes de los ministerios y comisiones centrales han enfatizado repetidamente que los fondos de compensación de riesgos no deben confundirse con los fondos de garantía.

Los fondos de compensación de riesgos provienen de fondos fiscales y son un tipo de fondos de compensación otorgados por el gobierno para alentar a las entidades relevantes a invertir recursos en áreas fomentadas por las políticas, participar en actividades comerciales y completar tareas específicas. El depósito de garantía son los fondos que se necesitan para soportar la obligación de pago cuando el deudor no cumple con sus obligaciones de pago según lo acordado. La naturaleza y el tratamiento contable de ambos son esencialmente diferentes. Según las normas mencionadas, los fondos de compensación de riesgos no pueden confundirse con los fondos de garantía y no pueden pagar directamente los préstamos vencidos de los hogares pobres. De lo contrario, violará las disposiciones de los documentos del gobierno central y tocará la línea roja política de la deuda implícita de los gobiernos locales. Por lo tanto, en las disposiciones pertinentes de estas Medidas se aclara que la compensación de riesgos sólo compensa las pérdidas razonables del banco prestamista y se reconoce como ingreso del banco.

(3) Compensar las pérdidas razonables de las microfinanzas para el alivio de la pobreza.

El término “pérdidas razonables”, tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a pérdidas crediticias que cumplen con las circunstancias normales de las actividades comerciales de microfinanzas para el alivio de la pobreza y excluyen las pérdidas causadas por factores anormales. El gobierno estableció un mecanismo de compensación de riesgos con la intención original de compensar a las instituciones financieras por los mayores riesgos que han asumido debido a las condiciones crediticias relajadas. Sin embargo, si bien algunos bancos de crédito han relajado las condiciones crediticias, también han relajado la gestión posterior a los préstamos, lo que ha llevado a la acumulación de riesgos en los préstamos de microfinanzas para el alivio de la pobreza hasta que se vuelven morosos. Por lo tanto, además de considerar los riesgos de acceso que conlleva la promoción gubernamental de las microfinanzas para el alivio de la pobreza, también se deben considerar las pérdidas causadas por las microfinanzas para el alivio de la pobreza, incluido el impacto de la gestión laxa de los bancos prestamistas después de los préstamos, la mala cobranza y la El impacto de las microfinanzas individuales para el alivio de la pobreza. La situación de la distribución ilegal de viajes gratuitos. Esta parte de las pérdidas de microcréditos para el alivio de la pobreza son pérdidas irrazonables y el condado las coordinará y resolverá por su cuenta en función de las causas y responsabilidades. Además, este método ha formulado un mecanismo de amortiguación, que adopta una combinación de comparación horizontal y valor umbral de la tasa de pérdida de microcréditos para el alivio de la pobreza en todos los condados de la región si la tasa de pérdida de microcréditos para el alivio de la pobreza excede el 10% y es mayor. que la pérdida promedio de microcréditos para el alivio de la pobreza en la región. Para los condados con una determinada tasa, sus nuevas pérdidas de microcréditos para el alivio de la pobreza no se incluirán en el alcance de la compensación de riesgos por el momento.

(4) El tiempo de activación de la compensación de riesgos.

La compensación de riesgos es el último paso para reducir las pérdidas de los bancos prestamistas. El importe de la compensación se calcula en función del importe reconocido de las deudas incobrables. Con el fin de alentar e instar a todas las partes a acelerar el proceso de cobranza, intensificar los esfuerzos de cobranza y reducir las pérdidas de activos estatales tanto como sea posible, la activación de la compensación de riesgos se basa en la finalización de la identificación de las deudas incobrables. . Si el trabajo de recolección a nivel de condado se lleva a cabo sin problemas y se recopilan y clasifican todos los materiales de respaldo en un período de tiempo relativamente corto, la empresa puede seguir las "Medidas de gestión para la cancelación de deudas incobrables de empresas financieras (edición de 2017). )" (Caijin [2017] No. 90) emitido por el Ministerio de Finanzas) para identificar deudas incobrables y solicitar compensación de riesgos. El diseño de este sistema es principalmente evitar que algunas unidades sean pasivas y ralenticen los trabajos de recaudación, retrasando directamente el momento de inicio de la compensación de riesgos.

(5) Requisito de recurso exhaustivo.

De acuerdo con el espíritu de las políticas y regulaciones nacionales pertinentes, los bancos prestamistas deben, con la ayuda de los departamentos pertinentes, identificar las propiedades a nombre de hogares o empresas pobres que han prestado dinero, solicitar el sellado, incautación y congelamiento de acuerdo con las leyes y regulaciones pertinentes, y Seguir activamente los procedimientos del litigio y ejecutar las propiedades relevantes lo antes posible. Las propiedades mencionadas anteriormente incluyen, entre otras: depósitos en todas las cuentas bancarias a nombre de hogares o empresas pobres con préstamos (excepto deducciones no permitidas por la ley), derechos de uso de tierras (tierras forestales), derechos de contratación de recursos relacionados, bienes raíces, fábricas de estructuras de acero, maquinaria y equipo, vehículos, capital, otros activos corrientes y activos fijos, etc.

(6) No ejercer el derecho de subrogación.

De acuerdo con el artículo 73 de la "Ley de Contratos de la República Popular China", si el deudor no ejerce sus derechos de crédito debidos y causa daño al acreedor, el acreedor puede solicitar al Tribunal Popular que utilice su propia subrogación nominal para ejercer los créditos del deudor. En el caso de los préstamos a los hogares y las microfinanzas para el alivio de la pobreza para uso empresarial, los hogares pobres no han utilizado los préstamos y no tienen capacidad de reembolso. La empresa obtiene fondos de los hogares pobres y asume deudas con los hogares pobres, y los derechos y obligaciones entre los dos. no pertenecen a derechos exclusivos del acreedor. Esta situación reúne las condiciones para un litigio de subrogación. Los bancos prestamistas pueden demandar directamente a las empresas ante los tribunales de conformidad con esta disposición y nombrar a los hogares pobres como testigos o terceros. Si el banco prestamista no ejerce su derecho de subrogación para recurrir y pierde la oportunidad de cobro, lo que provoca que la empresa transfiera la propiedad y provoca pérdidas crediticias, no se incluirá en el alcance de la compensación.

(7) Utilizar microcréditos para aliviar la pobreza para emprender créditos problemáticos.

El uso de microcréditos para el alivio de la pobreza para emprender créditos problemáticos se refiere a situaciones en las que la empresa es insolvente, el informe crediticio está vencido o se requiere retirar el préstamo original de la empresa debido a violaciones de las leyes y regulaciones cuando se concede el microcrédito para el alivio de la pobreza.

Esta situación pertenece a los préstamos para hogares concedidos de forma anormal y los microcréditos para el alivio de la pobreza de uso empresarial no se compensarán y se resolverán mediante la coordinación a nivel de condado.

(8) Soluciones a la parte no compensatoria de la compensación de riesgos.

Este método estipula claramente que el gobierno del condado coordinará los departamentos pertinentes y los bancos prestamistas para realizar análisis de causas, delimitación de responsabilidades y organización y coordinación para determinar la proporción de participación entre el gobierno y los bancos. La compensación por esta parte de las microfinanzas para el alivio de la pobreza no está sujeta a estas medidas y no se puede utilizar ninguna compensación por riesgo. El nivel del condado formulará un plan de compensación de acuerdo con las leyes y reglamentos sobre la base del pleno respeto de los hechos históricos, garantizando lo razonable. demandas de todas las partes y salvaguardar la situación general de alivio de la pobreza.

(9) Otras cuestiones relacionadas.

1. "Cumplir las condiciones" mencionadas en el artículo 4 de estas Medidas se refiere al hecho de que se han emitido microcréditos para el alivio de la pobreza y no hay emisiones ilegales e ilegales. Emisiones ilícitas e ilegales.

2. El enfoque orientado al mercado para la enajenación de préstamos morosos mencionado en el artículo 25 de estas Medidas se refiere a la práctica mediante la cual los bancos prestamistas transferirán los créditos de conformidad con las regulaciones pertinentes para reducir el índice de morosidad. -préstamos dudosos, incluidos, entre otros, transferencias únicas de créditos de los hogares, transferencias por lotes de activos dudosos, titulizaciones de activos dudosos, transferencias de préstamos dudosos a través de fondos, etc. Después de deshacerse de los préstamos morosos de manera orientada al mercado, los bancos prestamistas pueden identificar las deudas incobrables de acuerdo con las "Medidas de gestión para la cancelación de las deudas incobrables de las empresas financieras (edición de 2017)" (Caijin [2017] No. 90), y compensación completa de riesgos y condonación de insolvencias, etc.

3. La sociedad de gestión de activos financieros mencionada en el artículo 25 de estas Medidas debe solicitar la admisión al Departamento de Finanzas de la Región Autónoma en un documento formal antes de iniciar la cooperación con el condado por primera vez. La Consejería de Hacienda de la Comunidad Autónoma decidirá si incluye a la sociedad de gestión de activos financieros en la lista de admisión tras revisar sus calificaciones. La Consejería de Hacienda de la Región Autónoma anunciará periódicamente al público la lista de acceso y realizará ajustes dinámicos a la lista en función del nivel de gestión de las sociedades gestoras de activos financieros.

(Fuente: Sitio web de la Oficina de Desarrollo y Alivio de la Pobreza de la Región Autónoma Zhuang de Guangxi)