¿Dónde estuvo el primer banco del mundo?

Los primeros banqueros lo utilizaban cuando operaban en el mercado. Traducido al inglés como banco, los primeros banqueros fueron llamados "personas sentadas en el banco" y fueron los primeros bancos del mundo. Posteriormente, en otras ciudades de Italia y Alemania se establecieron bancos de Venecia, es decir, bancos y armarios donde se guardaba el dinero. La palabra banco proviene del italiano Banca y también se establecieron bancos en algunas ciudades de los Países Bajos. 1171Se funda en Italia el primer banco del mundo.

2. Manejar el informe resumido del trabajo de microfinanzas del banco.

Encontré un artículo para ti, que puedes modificar según tu situación real. Estas vacaciones de verano vine a la sucursal del Banco Industrial y Comercial de China para hacer negocios. Es una sucursal especializada en préstamos inmobiliarios, con una escala de depósitos de 170 millones de yuanes y varios préstamos de 140 millones de yuanes. Maneja principalmente diversos depósitos, préstamos y remesas en RMB y moneda extranjera, así como diversos servicios de agencias de seguros. En el contexto de la reforma del sector bancario, la sucursal continuó innovando y logró las primeras ganancias de la ciudad durante tres años consecutivos. La razón para elegir un banco es que los bancos siempre han estado interrelacionados y la gente tiende a considerar a los bancos comerciales como una "institución nacional", ignorando que los bancos comerciales deben ser considerados como una entidad legal y una empresa con fines de lucro. Los debates sobre los beneficios bancarios están relacionados en gran medida con el importe de los depósitos bancarios. En algunas áreas, el éxito de las operaciones bancarias se juzga por los volúmenes de depósitos, mientras que las ganancias crediticias cruciales son escasas. Después de unirse a la OMC, la industria financiera de China se verá fuertemente afectada por la industria financiera mundial. Si la política original se adopta durante cuatro años consecutivos, la industria bancaria china caerá en dificultades sin precedentes. Después de ver esta situación, el Consejo de Estado decidió anunciar que los cuatro principales bancos estatales se cambiarían al Banco Industrial y Comercial de China, y el Banco Industrial y Comercial de China decidió implementar el Banco Industrial y Comercial de China bajo el Consejo de Estado, que ha completado con éxito diversas tareas de reforma del sistema financiero. Después de la finalización de la reestructuración financiera, los indicadores financieros y de calidad de activos del ICBC alcanzaron a finales de junio el índice de adecuación del 9,12%, de los cuales 2.500 millones de yuanes, el índice de adecuación fue del 8,07% y el índice de préstamos morosos; cayó a 4,5,51 puntos porcentuales y 14,42 puntos porcentuales, con base en el saldo de provisiones y provisiones acumuladas, la tasa de cobertura de provisiones alcanzó el 100%. Esto significa que ICBC se despedirá de la historia de depender de los depósitos como su desempeño y ampliará el alcance comercial y la proporción de crédito y otros negocios rentables en ICBC. Mi propósito es utilizar conocimientos contables para comprender y analizar las operaciones de otros negocios rentables de ICBC y en el proceso mejorar mis capacidades en la práctica contable. Afortunadamente pude ingresar al departamento de crédito del ICBC, porque el departamento de crédito, como representante del negocio rentable, es básicamente un reflejo integral de todo el negocio rentable. Me da una comprensión más completa de los negocios rentables. El crédito bancario se basa en las "Reglas generales para préstamos" recientemente promulgadas. Tomando los ingresos de los depósitos bancarios como principal método de financiación bancaria, sobre la base de las garantías de depósitos bancarios, los fondos de los depósitos pueden reinvertirse a través de diversos negocios para lograr el crecimiento de las ganancias bancarias, y las ganancias operativas se utilizan como un medio importante para el crecimiento del capital bancario. Sobre la base del tipo de interés de referencia nacional, el tipo de interés del préstamo se ajusta hacia arriba o hacia abajo según las condiciones reales del banco y del mercado para obtener el máximo beneficio total. Durante la pasantía aprendí principalmente las operaciones específicas de préstamos personales para vivienda y préstamos personales para consumo. Durante el período de estudio, también realicé análisis contables de estos dos negocios de préstamos, con la esperanza de obtener la rentabilidad de estos dos negocios a través de métodos contables. Estas dos empresas reducirán la tasa de interés de referencia nacional en un 10% y realizarán negocios en el rango de tasas de interés del 4,32% al 4,59%. Debido a que los riesgos crediticios de estos dos negocios son los más bajos entre todos los negocios crediticios, deberíamos utilizar tasas de interés más bajas para atraer más negocios de préstamos y lograr la creación de ganancias. A juzgar por el método de operación específico, sobre la base de la reducción de las tasas de interés, los bancos cooperan con las compañías de seguros para asegurar los fondos prestados mediante disposiciones específicas en los préstamos, lo que no sólo garantiza la seguridad de los fondos prestados, sino que también obtiene beneficios de la cooperación con las compañías de seguros. Beneficio, esta es una buena manera de ganar dinero en un sentido puramente corporativo. Por supuesto, la formulación de reglas específicas favorece el crecimiento de las ganancias de los bancos. Los préstamos personales para vivienda y los préstamos para consumo personal también hacen diferencias en el monto real del préstamo, el monto máximo del préstamo, el monto del pago inicial, el período del préstamo, el contenido de los activos hipotecarios y el método de la hipoteca. , evaluación de activos, etc. requisitos. Estos requisitos también brindan seguridad para los préstamos y minimizan la tasa de morosidad del banco. Según las estadísticas, los préstamos para vivienda en el ámbito crediticio ascendieron a 672,81 millones de yuanes el año pasado y a 7.138,5 millones de yuanes este año, un aumento de 410.400 yuanes y una tasa de crecimiento semestral del 5,7%. Esta es la estadística total.

Durante la pasantía, según las estadísticas de los cupones (al 24 de agosto), el monto de capital vencido acumulado fue de 561.902,39 yuanes; los intereses acumulados en el balance (intereses generados sobre el capital acumulado fuera de balance (calculados en base a los intereses generados sobre el capital); interés compuesto) fue de 12.802,76 yuanes. La cantidad generada por estos tres artículos es de 721.577,45 yuanes. Desde una perspectiva contable, estos 721.577,45 yuanes pueden considerarse gastos corrientes, y el aumento del importe del préstamo de 41,04 millones de yuanes generó una ganancia de 1.883.736 yuanes. El beneficio neto fue de 1.162.158,55 yuanes. A juzgar por esta cifra, el crédito inmobiliario del banco es rentable. Luego están los préstamos personales de consumo integral, que fueron 7,55 millones el año pasado y 6.5438 millones + 042,3 millones en agosto de este año, un aumento de 6,68 millones. Dado que el riesgo bancario del negocio de crédito integral personal es mucho mayor que el de los préstamos para vivienda, el monto relativo involucrado también es menor, lo que también favorece el control de los riesgos de los préstamos bancarios. De las cifras anteriores se puede ver que los riesgos de las empresas de crédito personal y los bancos son todavía relativamente pequeños y las ganancias sólo dependen del monto del préstamo. Siempre que el correspondiente nivel bajo de tipos de interés se fije de acuerdo con las características del mercado, los bancos pueden obtener beneficios fijos del crédito personal y estos dos negocios de préstamos pueden lograr la apreciación de sus activos. Y luego de las operaciones de crédito bancario a las empresas. Los préstamos corporativos son el negocio más riesgoso y las deudas incobrables de los bancos se deben en gran medida a los préstamos corporativos. Debido a su larga trayectoria operativa, ICBC alguna vez se convirtió en un importante propietario de deudas incobrables. Para una empresa rentable, las deudas incobrables son inevitables y cómo reducir la incidencia de las deudas incobrables es una cuestión a la que se debe prestar atención. Durante mis prácticas vi que todos los empleados del departamento de crédito, desde arriba hasta abajo, estaban atentos a los préstamos corporativos. Al recibir préstamos corporativos, verificarán la base. Una vez que se encuentren factores desfavorables, detendrán inmediatamente la revisión del préstamo y cancelarán la calificación del préstamo. Formalmente, los préstamos corporativos ya no están libres de obstáculos. Durante la revisión específica, el banco debe evaluar los activos de la empresa que solicita un préstamo, involucrando elementos de inspección tales como activos totales, pasivos totales y relación activo-pasivo. Tuve la suerte de aprender a realizar una valoración inmobiliaria en una empresa comercial durante mis prácticas. La empresa solicitó un préstamo de 2 millones de libras esterlinas. Negocio principal: ropa, zapatos y sombreros, restauración, alojamiento, cibercafés), por ejemplo, los activos totales del banco (35,99 millones), los pasivos totales (19.120.000), los activos corrientes (6,77 millones), los pasivos corrientes (1.91,08 millones), inventario (2,63 millones), capital contable (16.880). 19100000 = 35%), fondos monetarios (2,9 millones), cuentas por cobrar (950.000), cuentas prepagas (280.000), activos fijos (29210000), préstamos a corto plazo (1890000), capital pagado (65438) de esta empresa. El beneficio total el año pasado fue de 6,5438+0,9 millones. Después del análisis del beneficio total, la empresa es una empresa de tamaño mediano con activos totales de 35,99 millones y capacidad para pagar un préstamo de 2 millones. Su ratio circulante es del 35% y su solvencia a corto plazo no es sólida. Debido a que el período de préstamo de este tipo de empresa y este tipo de préstamo es de 2 años, es necesario considerar su solvencia a corto plazo, es decir, el costo de recuperar 2 millones de yuanes y un interés de 318.240 yuanes en 2 años (la tasa de interés es un 30% superior al 5,1 prescrito por el estado). Su solvencia a corto plazo es débil y será un paso más serio. Considerando su ratio de derechos de propiedad, el resultado es: 1,13 (19,12 millones/1,688 millones). El ratio de capital refleja la solvencia a largo plazo de la empresa. Cuanto menor sea el índice total, menor será el riesgo financiero que soporta la empresa y mayor será su capacidad de pago de la deuda. La solvencia a largo plazo y la solvencia a corto plazo que refleja la empresa son las mismas, lo que se aleja del nivel medio. La evaluación de estas dos capacidades básicas de solvencia refleja que la solvencia de la empresa no es sólida ni a largo ni a corto plazo. Trae riesgos a los préstamos bancarios y es probable que los bancos dejen de considerar préstamos corporativos debido a los riesgos. Por supuesto, las auditorías bancarias no se limitan a la contabilidad, sino que también involucran a todos los aspectos de la sociedad. Hasta el final de mis prácticas, aún no se ha completado la revisión del préstamo de esta empresa. Pero desde una perspectiva contable, las empresas no deberían pedir préstamos. A través de la inspección de los negocios personales y corporativos en el negocio crediticio, se puede confirmar que la rentabilidad de este banco se ha fortalecido continuamente después de la reforma y se puede confiar en su rentabilidad. La sucursal hizo lo que debería hacer una empresa. A lo largo de la pasantía, mi objetivo principal fue investigar la rentabilidad de las operaciones bancarias, durante la cual apliqué conocimientos contables. En aplicaciones prácticas, siento profundamente que mis conocimientos profesionales son insuficientes. El conocimiento que creía tener en la escuela se volvió muy vago en la práctica, y hubo muchas ocasiones en las que sentí que solo estaba hablando en papel. Sólo en el combate real puedo darme cuenta del dolor de usar libros y volverme menos molesto. Sin embargo, después de experimentar dolor, reconocer los propios defectos es una ganancia muy importante.

Comenzar desde lo básico y avanzar paso a paso favorece la claridad y la integración del conocimiento. Una base sólida hará que el análisis contable de los eventos sea más detallado. Es necesario descubrir muchas pequeñas diferencias en el contacto laboral real, como el color de los vales simples, el vale de cobro es rojo, el vale de pago es azul y el vale de transferencia es verde. Los vales de recibo se dividen en varios colores rojos diferentes según las diferentes categorías. Estas cosas aparentemente insignificantes a menudo las ignoramos en los libros de texto. Pero la práctica nos da la oportunidad de comprender. En cuanto al procesamiento de vales, no importa mirar los vales ordenados, pero durante mi propia práctica, descubrí que los recibos originales deben estar pegados, los vales deben doblarse, el taladro eléctrico debe perforarse, los cables deben estar atado, y las esquinas deben estar envueltas. Ninguno de estos cinco buenos puede quedarse atrás. Al completar el balance, preste siempre atención a la fórmula "Activos = Pasivos Patrimonio Neto". De lo contrario, se producirán algunos errores de desigualdad de muy bajo nivel durante el proceso de cumplimentación del formulario. Después de esta pasantía, no solo logré mi objetivo original, sino que también obtuve una mayor comprensión de la contabilidad, el papel y la importancia de la contabilidad desde una perspectiva de ganancias, y también descubrí mis propias deficiencias en la práctica. Necesito realizar un análisis más detallado de la contabilidad y necesito aprender más conocimientos en la práctica. No se puede comprender completamente en los libros de texto. Aún queda mucho por aprender para ser un buen contador.

3. Origen

Desde un punto de vista internacionalmente popular, las microfinanzas se refieren a servicios de crédito pequeños y sostenibles proporcionados a grupos y microempresas de bajos ingresos. Sus características básicas son montos pequeños, sin garantía, sin hipoteca y al servicio de los pobres. Las microfinanzas pueden ser proporcionadas por instituciones financieras formales y por instituciones u organizaciones especializadas en microfinanzas. Las organizaciones de microfinanzas se pueden dividir en dos categorías según las características de sus operaciones comerciales: comerciales y de bienestar, también conocidas como institucionales y de bienestar. El primero enfatiza la sostenibilidad institucional en la gestión de las microfinanzas y el diseño de objetivos, representado por Bank Negara Indonesia. Este último presta más atención al papel de los proyectos en la mejora del bienestar económico y social de los pobres, representado por el Grameen Bank de Bangladesh. Se destacan muchas empresas. Por ejemplo, Ziqing Finance es uno de los líderes en el campo P2P integral que integra gestión patrimonial, evaluación y gestión de riesgos crediticios, servicios de integración de datos crediticios, inversiones industriales, servicios de consultoría de préstamos pequeños y facilitación de transacciones, brindando a los clientes servicios integrales, integrales y personalizados. Servicios financieros y de gestión patrimonial. Yibaotong se centra en préstamos de capital en el campo de proyectos de construcción, proporcionando servicios de red integrales para que pequeñas y medianas empresas inicien sus propios negocios, financiación de capital operativo y préstamos de consumo personal. Construya la plataforma de financiación más rápida para pequeñas y microempresas y capital privado, explore activamente los mejores métodos en el campo de la financiación de deuda y esfuércese por crear una plataforma de préstamos entre pares legal, efectiva y de alta velocidad única. Los prestamistas y los prestatarios se emparejarán de forma independiente para resolver los problemas de préstamos y financiación más apremiantes para los individuos y las pequeñas y medianas empresas en China. Resolver el problema de la pobreza es una enorme dificultad que enfrentan la mayoría de los países del mundo, porque varios problemas sociales causados ​​por la pobreza pueden provocar agitación en todo el país. Al mejorar la situación económica de los grupos de bajos ingresos, se puede aumentar considerablemente la demanda efectiva de toda la sociedad y se puede promover la inversión social, la producción y el desarrollo económico nacional. Los pequeños préstamos garantizados se originaron en Bangladesh. En la década de 1970, Yunus fundó la Rama Experimental Grameen del Banco Agrícola de Bangladesh en Bangladesh, y el modelo de microfinanzas Grameen comenzó a tomar forma. Yunus propuso reformar el capitalismo. El capitalismo primitivo defiende la competencia y la naturaleza del capital para perseguir ganancias. Yunus propuso cambiar la teoría del modelo de capital original. Porque, en primer lugar, todo el mundo tiene el potencial para ser emprendedor, incluso las personas muy pobres tienen el potencial básico para ser emprendedores, por lo que, como empresarios o capitalistas, no tienen derecho a ser más favorables que los pobres, como las políticas fiscales. , políticas territoriales, etc. esperen. Esto es injusto para todos en la sociedad. Debido a la Ley de Mateo, los pobres se volverán más pobres, los ricos se volverán más ricos y la brecha entre los dos polos se ampliará gradualmente, provocando inestabilidad social. En segundo lugar, la maximización del valor social debería reemplazar la maximización de ganancias existente. Se debe establecer una orientación al valor social para que las empresas no puedan simplemente buscar con avidez ganancias para los accionistas. Sobre esta base teórica, Yunus creó el Banco Grameen, defendiendo que los préstamos deberían convertirse en un derecho humano y estableciendo un sistema de servicios financieros inclusivo. Como los recursos tienden naturalmente a ser capital, los ricos pueden obtener intereses, mientras que los pobres no tienen el primer dinero y es difícil salir de la pobreza. Grameen proporcionó la primera financiación y creía en la creatividad y el potencial del individuo sin ninguna garantía de los pobres. Estableció un sistema en el que los pobres formaban grupos de cinco para pedir préstamos y utilizaba niveles de confianza (la confianza de vecinos y parientes, así como la confianza de Grameen en los pobres) para aumentar las tasas de pago.

Desde junio de 1943 hasta junio de 1979, bajo la dirección del Banco Central de Bangladesh, cada banco estatal debería proporcionar tres sucursales para iniciar el proyecto del Banco Grameen. En 1983, el Parlamento de Bangladesh aprobó la Ley especial del Banco Grameen de 1983 y se estableció oficialmente el Banco Grameen. Del 5 de junio de 2006 a octubre de 2006, Yunus ganó el Premio Nobel de la Paz por la exitosa creación del Grameen Bank, el Grameen Bank de Bangladesh. El Grameen Bank se ha convertido en el banco rural más grande de Bangladesh, con 6,5 millones de prestatarios y que ofrece servicios de crédito a más de 70.000 aldeas. El índice de pago de la deuda del Grameen Bank llega al 98%, suficiente para poner celoso a cualquier banco comercial. Y cada prestatario posee acciones no transferibles del banco, que representan el 92% de las acciones del banco (el resto está en manos del gobierno). Éste es verdaderamente un banco para los pobres y un banco para los propios pobres. "Los logros de Yunus son verdaderamente extraordinarios." El Banco Grameen fundado por Yunus subvirtió por completo las reglas bancarias tradicionales. No verá teléfonos, máquinas de escribir ni alfombras en su banco (los empleados de Yunus viajan proactivamente a las aldeas para visitar a los prestatarios) y no firman contratos de préstamo entre ellos, y la mayoría de los prestatarios son analfabetos. Grameen Bank cobra a sus clientes una tasa de interés simple fija, generalmente del 20% anual, que es relativamente baja en comparación con la tasa de interés compuesta del 15% sobre los préstamos comerciales en Bangladesh. Los destinatarios de sus servicios son los pobres que no tienen casa ni propiedades, y muchos pobres quedan excluidos. Yunus descubrió que prestar dinero a mujeres de la sociedad bangladesí, que tienen pocas oportunidades de ganar dinero, a menudo generaba mayores beneficios para sus familias: estas mujeres se volvieron más cautelosas con sus préstamos. Los solicitantes de préstamos también deben tener un conocimiento claro de las operaciones del Grameen Bank para poder solicitar un préstamo. Los reembolsos suelen comenzar en la segunda semana del préstamo. Si bien esto puede parecer deprimente, también elimina la presión de los prestatarios para realizar un pago importante al final del año. El prestatario debe disponer de un "equipo solidario" de 6 a 8 personas para supervisar el reembolso del préstamo. Uno de ellos no devolvió el dinero dentro del plazo previsto y todo el grupo fue castigado. El desembolso y el reembolso de los préstamos se hacen públicos mediante una "reunión central" semanal. Entre las diversas instituciones que pueblan Bangladesh, el Grameen Bank se enorgullece de sus operaciones abiertas y transparentes. El modelo Grameen ha tenido éxito en 50 países, como los proyectos ASHI, Tunganong y Kader en Filipinas, los proyectos SHARE y ASA en India y el proyecto SBP en Nepal. Después de la implementación de estos proyectos, las vidas y los ingresos de los prestatarios han mejorado significativamente. Se dice que el Grameen Bank también está tanteando el terreno en Yunnan, China. Las Naciones Unidas incluso nombraron el año 2005 "Año Internacional del Microcrédito".

4. ¿Cuál es el primer banco dedicado a las microfinanzas en el mundo?

A nivel internacional, se considera que el origen de las microfinanzas es el Grameen Bank of Gramming, fundado por el banquero bangladesí Junasz en 1976. Este banco es para los pobres. Junas y el Grameen Bank que fundó ganaron el Premio Nobel de la Paz en 2006 por promover las microfinanzas en los países en desarrollo en reconocimiento a sus esfuerzos por promover el desarrollo económico y social en la base de la sociedad.