Un contador también está a cargo del registro de caja fuerte y efectivo. Como cajero, ¿con qué debo tener cuidado?
Debes conservar la caja fuerte y el efectivo. Esto está dentro del alcance de tu trabajo como cajero. Si falta dinero, eres responsable de ello incluso si le pides a tu contador que lo guarde. Ahora, pero algo sale mal. Aún eres responsable del problema. Después de todo, esta es tu responsabilidad. Será difícil decirlo cuando llegue el momento. Es tu problema a quien culpa el jefe. responsabilidad del cajero. El jefe te pidió que manejaras las cuentas. Creo que es porque quiero ver si has estudiado seriamente o has logrado resultados en los últimos meses, o tal vez simplemente quieres ordenar esas cuentas anteriores. Para decir. Depende de la actitud de su jefe a continuación. En cuanto a Su cajero anterior no había liquidado las cuentas todavía. ¿No las liquidó cuando realizó los procedimientos de transferencia? ¿No te lo dijo tu contador el día que trabajaste? ¿Los que no limpiaron las cuentas? Tú no eres responsable de las cuentas que limpiaste, eso es responsabilidad del cajero anterior. Sin embargo, si hay problemas con algunas. De las cuentas que realizó después de la entrega, usted será responsable. Si hay problemas con las cuentas antes de la entrega, no es su culpa. Los cajeros deben ser cuidadosos, concienzudos, pacientes y recordar más. Si invierte menos dinero, tendrá menos dinero para pagar. Tendrá que pagarlo usted mismo. Por eso le sugiero que lea más libros como este y pregunte más sobre su contabilidad y sus procedimientos. Es bueno que lo haga bien. Es fácil y difícil de decir, después de todo, se trata de dinero. Solo tenga cuidado y sea concienzudo y escriba con diligencia. Nada más importa.
Flujo de trabajo del cajero
1. cobro en efectivo.
2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.
3. Realizar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.
4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.
1. Los empleados que viajan por negocios pueden ser debitados o no. Si necesitan pedir prestado, deben completar el formulario de débito, presentarlo al gerente general para su aprobación y firma, y enviarlo a finanzas. departamento para su revisión. Después de la confirmación, el cajero emitirá el pago.
2. Después de que el empleado regrese de un viaje de negocios, debe completar el certificado de pago con sinceridad y colocar un recibo o factura en el reverso del formulario. Este debe estar firmado primero por el certificador. , y luego firmado por el gerente general, y el pago será reembolsado y luego aprobado por el contador. Después de la revisión, el cajero realizará el reembolso.
5. Pago de salarios de los empleados.
Detalles del trabajo del cajero:
Partes de trabajo y procedimientos de inspección
Procedimientos de prevención y corrección de errores
Cobro y pago de efectivo
1. Para pagos en efectivo, el monto debe contabilizarse personalmente y anotarse la autenticidad del billete.
Si se recibe y confisca moneda falsa, la persona responsable será responsable.
2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar un "sello de pago en efectivo" en el documento original.
La persona responsable será responsable del pago excesivo o insuficiente.
3. Envía el efectivo recibido cada día al banco.
No "sentado en el soporte".
4. Realice un trabajo diario de inventario de efectivo para garantizar que las cuentas sean consistentes.
Haga extractos de efectivo para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. El efectivo y sus equivalentes deben devolverse a la oficina del gerente general después de salir del trabajo.
5. Generalmente, no manejamos servicios de pago en efectivo de gran denominación. El pago requiere procedimientos de transferencia o cambio.
Se requiere aprobación en circunstancias especiales.
6. No importa cuánto pida prestado el empleado al salir, el gerente general debe firmar, aprobar y utilizar la nota de débito para pedir prestado.
Si el préstamo no es aprobado y surge alguna disputa, el responsable será el responsable.
Procesamiento de cuentas bancarias
1. Al registrar los diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar ser pretencioso. Procedimientos de cambio abiertos.
2. Consulte el saldo de depósito de cada cuenta todos los días para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento de los fondos de la empresa y asignar los fondos.
Rellena el formulario de cierre antes de salir del trabajo todos los días.
3. Conserva todo tipo de cheques en blanco y no los dejes al azar.
4. El sello contable de la empresa suele estar en manos del cajero.
Las cuentas deben presentarse al director general después de salir del trabajo todos los días.
Revisión de reembolso
1. Si la persona que maneja el certificado de pago lo ha firmado y si el certificador lo ha firmado.
Si no, compénsalo.
2. Si se ha alterado la factura original adjunta al certificado de pago.
En caso afirmativo, pregunte el motivo o es posible que no se le reembolse.
3. Si la factura formal se mezcla con el recibo.
En caso afirmativo, deberán publicarse por separado.
4. Si hay más de 3 elementos cumplimentados en el certificado de pago.
Si excede, por favor rellénelo nuevamente.
5. Si coinciden las cantidades grandes y pequeñas.
Si no coincide deberás corregirlo y rellenarlo.
6. Si el contenido del reembolso es un reembolso razonable.
En caso contrario, se deberá rechazar el reembolso. Si existen motivos especiales, se deberá revisar y aprobar.
7. Si el certificado de pago está firmado por el gerente general.
En caso contrario no se realizará ningún reembolso.
Responsabilidades laborales y requisitos laborales del cajero
De acuerdo con las regulaciones financieras pertinentes y los sistemas financieros de la empresa, ser responsable de los procedimientos de pago de la empresa, revisar los documentos de reembolso y manejar las cuentas relevantes.
1. Gestión de cheques
1. Emisión de letras bancarias:
① Según las necesidades del negocio, los solicitantes deben completar el "Formulario de Cobro de Cheques" para recibir las letras bancarias y
firmarlo por el gerente general o una persona autorizada por el director general sólo después del consentimiento se pueden emitir facturas bancarias. Si la cantidad es incierta, la marca "￥" debe completarse en la posición más alta para limitar la cantidad máxima de uso.
② Emitir facturas bancarias correctamente según el “Formulario de Cobro de Cheques” aprobado por el gerente general de la empresa o la persona autorizada por el gerente general.
Verifique si el "Formulario de recibo de cheque" está completo con las especificaciones completas. Es necesario completar el destinatario, aprobador, monto, unidad del destinatario, propósito, etc.
③ Utilice el sistema de gestión de cheques para completar cheques u otros billetes bancarios, imprimirlos y emitirlos.
2． Compra de letras bancarias:
Para facilitar la gestión de letras bancarias por parte de la empresa, la compra de letras bancarias debe ser firmada y aprobada por el tesorero previamente. La cantidad de cada compra está limitada a 100 cheques y. otros dos proyectos de ley. Los billetes bancarios comprados deben registrarse en el sistema de gestión de cheques para que estén bien documentados y sean rastreables.
Los billetes no utilizados deben guardarse bajo llave en la caja fuerte de la sala financiera.
3. Invalidación de letras bancarias:
Las letras bancarias anuladas deben recuperarse oportunamente y no deben conservarse en otras unidades o departamentos ajenos.
4. Seguimiento y cancelación de facturas bancarias:
Para facilitar la gestión de cuentas, los talones de facturas bancarias y las facturas correspondientes deben recuperarse inmediatamente después de la emisión de cheques y otros documentos bancarios. facturas para facilitar el registro de la cuenta. Catálogo o ingresarlo al sistema financiero "Kingdee".
5. El saldo o el precio de compra debe ser revisado y firmado por el gerente general de la empresa o la persona autorizada por el gerente general y el administrador del fondo (Zhou Qiong) antes de que se pueda emitir la factura.
6. Se debe realizar un seguimiento del estado de devolución de los talones de cheque dentro de los 4 días posteriores a su emisión, y se deben identificar los motivos de los cheques vencidos
y se debe recordar al personal comercial relevante que los recoja de manera oportuna.
Para facturas bancarias con montos inciertos en el momento del cobro, una vez cobradas las facturas, los montos reales se ingresarán en el sistema de gestión de cheques y en el sistema financiero "Kingdee" el mismo día.
7． Después de emitir la factura bancaria, el "Recibo de cobro de cheques" debe compilarse de manera oportuna y verificarse con el registro de emisión de cheques del sistema de gestión de cheques para que sea coherente. Cada vez que se utiliza un cheque (100, incluidas las facturas invalidadas), se debe imprimir una lista de verificación y adjuntarla al "Formulario de cobro de cheques" y unirla después de la aprobación del gerente general, la empresa la conservará.
8． Se debe realizar una copia de seguridad del sistema de gestión de cheques una vez por semana.
2. Gestión de efectivo y pago de reembolso:
1. Se debe revisar la autenticidad, la racionalidad comercial y la exactitud del monto de todos los documentos de reembolso en efectivo. Verifique si tiene la firma del presidente Chen Ping y la firma del manejador. personal.
Para los formularios de reembolso que no cumplen con los requisitos financieros, se debe exigir al reembolsador que los rellene y los vuelva a examinar. Se rechazarán las facturas que presenten alteraciones o daños graves.
3. Después de la verificación, el reembolso se pagará de acuerdo con el monto real y se le pedirá al reembolsador que firme
el formulario de reembolso como base para el recibo.
4. Al reembolsar a un conductor, primero debe revisar sus registros de conducción para verificar el tiempo de conducción, la ubicación y el consumo de combustible.
Si el consumo de combustible cumple con los requisitos. Normas de la empresa (10-13 kilómetros por litro de combustible), firmado por el propietario del vehículo. Al mismo tiempo, otras facturas de tarifas de estacionamiento, peajes y tarifas de gasolina deben ser firmadas por el usuario o certificador antes de que puedan ser reembolsadas.
5. Al pagar facturas de agua, electricidad, carbón, teléfono y honorarios de administración de propiedades, se deben registrar por separado
por número mensual y registrarse para su verificación.
6. Implementar estrictamente el sistema de pago unificado semanal.
7. Para garantizar la seguridad del efectivo, el efectivo total en la caja fuerte no deberá exceder los 10.000 yuanes, excepto los días de pago mensuales.
3. Pago de salarios:
1. Pagar salarios, subsidios y otras remuneraciones de acuerdo con la tabla salarial cada mes.
2. Los empleados que disfrutan de subsidios para telefonía móvil deben recibir un reembolso en función del monto de sus facturas o recibos de teléfono.
Si el monto es menor que el monto del subsidio, se realizará el reembolso real. se basará en el monto de la factura, y se requiere que el reembolso impago se base en el monto de la factura. La diferencia se reembolsará si se alcanza el monto del subsidio.
De acuerdo con el principio de confidencialidad salarial, el contenido correspondiente debe ocultarse antes de pagar el salario y el contenido irrelevante no debe revelarse a nadie de ninguna forma.
4. Al distribuir los salarios, las partes deberán contarlos personalmente para verificar si el monto pagado es correcto.
4. Gestión de firmas, sellos y claves de caja fuerte:
1. Los sellos, firmas y cheques deberán almacenarse por separado y conservarse adecuadamente.
2. La llave de la caja fuerte debe llevarse consigo y guardarse en dos lugares.
Actualiza periódicamente tu contraseña segura.
5. Procesamiento de cuentas:
1. Liquidación de cada saldo bancario antes de las 10 en punto todos los días, preparación de extractos bancarios diarios e informe a los líderes de la empresa.
2. Complete los comprobantes contables en el sistema financiero "Kingdee" según los documentos. Intente escribir contenido completo relacionado con el negocio en la columna de resumen para consultas futuras.
3. Revisar la exactitud de los cobros y pagos de la cuenta corriente en el software ERP diariamente por departamento.
4. Registre el diario manual de depósitos bancarios a tiempo todos los días, verifique la exactitud de la capitalización de las facturas entrantes y si el sello comercial del banco está sellado.
Los diarios bancarios y los diarios de caja deben cerrarse diariamente.
6. La cuenta bancaria debe ser revisada a final de mes. Si se encuentra algún pago inesperado, se debe informar al líder de la empresa en el acto. Complete el "Formulario de conciliación de cuentas no resueltas" del banco a tiempo.
7. Cuando se reembolsen los activos fijos, consumibles de oficina y otros artículos adquiridos por la empresa, se deberán retirar y conservar adecuadamente las tarjetas de garantía correspondientes, los documentos de garantía y otra información en caso de necesidades de emergencia.
VI.Otros asuntos:
1. Al solicitar licencia o salir de viaje de negocios, y asignar temporalmente trabajo a otro personal financiero, el trabajo deberá entregarse por escrito, y se deben conservar registros de memorandos. Aprobación de firma. Tras la recepción, el trabajo también se entregará por escrito.
2. Abra cuentas bancarias o cancele cuentas según las necesidades de la empresa y pague diversas tarifas de manera oportuna.
3. Manejar las tareas asignadas temporalmente por los líderes de la empresa.