Requisitos del software financiero sobre conocimientos de informatización contable
1. Requisitos básicos para el software financiero según la ley contable
1 El diseño del software financiero debe cumplir con las leyes, regulaciones y normas chinas para garantizar la equidad de la contabilidad. datos, verdaderos, correctos y completos, lo que favorece la mejora de la eficiencia del trabajo contable.
2. El software financiero debe dividir los períodos contables, liquidar las cuentas en cuotas y preparar estados contables de acuerdo con las disposiciones del sistema contable nacional unificado.
3. La entrada de texto, las indicaciones en pantalla y la impresión en el software financiero deben estar en chino y se pueden proporcionar idiomas minoritarios o extranjeros al mismo tiempo.
4. El software financiero debe proporcionar la función de establecer puestos de personal y permisos de operación.
5. El software financiero debe cumplir con los requisitos de GB/T 19581-Interfaz de datos de tecnología de la información-Software de contabilidad.
6. Dentro del alcance permitido por el desempeño del diseño, el software financiero no debe fallar o cerrarse de manera anormal por sus propios motivos.
7. El software financiero debe tener la función de restaurar los datos existentes al estado más reciente cuando se destruyen los datos contables en la máquina.
8. Cuando la unidad modifica y actualiza el software financiero en uso y cambia el entorno operativo del software financiero, debe establecer los procedimientos de aprobación correspondientes.
9. Las unidades de desarrollo y ventas de software financiero deben proporcionar a los usuarios capacitación para operadores de software de contabilidad, mantenimiento de software financiero, actualizaciones de versiones y otros servicios.
2. Requisitos básicos para las funciones de entrada de datos contables
(1) El software financiero debe tener las siguientes funciones de inicialización
(1) Ingrese el comienzo del período. requerido para contabilidad Números e información relacionada, incluido el nombre, número, número inicial, monto acumulado e indicadores cuantitativos relacionados de la cuenta del libro mayor general y la cuenta del libro mayor subsidiario;
②Ingrese las cuentas pendientes que deben conciliarse en el período actual;
③Seleccione el método de contabilidad, incluido el método de contabilidad, el método de depreciación de activos fijos, el método de valoración de inventario, el método de contabilidad de costos, etc. El proceso de cambio de métodos contables utilizando software financiero debe registrarse en la computadora;
④ Definir comprobantes de transferencia automática, incluidos comprobantes de compensación automática permitidos por el sistema contable, etc.
⑤ Ingrese la división de trabajo del operador, incluido el nombre del operador, autoridad de operación, contraseña de operación, etc.
⑥ Proporcionar los métodos necesarios para comprobar la exactitud de los datos iniciales de entrada.
(2) Tiene la función de ingresar comprobantes contables.
(3) Se debe controlar la continuidad del número de comprobantes contables.
(4) La siguiente entrada de datos debe tener las funciones de aviso necesarias.
1. Si el número del comprobante contable que se ingresa es el mismo que el número del comprobante contable que se ingresó, el sistema solicitará y se negará a guardar.
2. Ingrese el número de cuenta a través de números, y el sistema mostrará automáticamente el nombre de la cuenta correspondiente al código.
3. Si el monto de débito y crédito de la cuenta contable en el comprobante contable que se ingresa está desequilibrado, o no se ingresa el monto, se dará un aviso y se rechazará la ejecución.
4. Si el documento contable que se ingresa tiene una cuenta de débito pero no una cuenta de crédito, o una cuenta de crédito pero no una cuenta de débito, se dará un aviso y se rechazará la ejecución.
5. ¿No se ingresa la cuenta de débito del comprobante de recibo? ¿dinero en efectivo? ¿aún? ¿Depósito bancario? ¿Cuenta, comprobante de pago, cuenta de crédito no? ¿dinero en efectivo? ¿aún? ¿Depósito bancario? El sujeto, cuando se le pidió, se negó a ejecutar.
(5) Los comprobantes contables internos que hayan sido ingresados en los libros contables pero no registrados deberán surtir el efecto de modificación y revisión. Después de la revisión, los documentos contables internos no se pueden modificar.
(6) Para un mismo comprobante contable, se debe controlar el derecho a utilizar la función de auditoría y la función de modificación de insumos.
(7) Si hay un problema con los comprobantes contables que han sido contabilizados, aprobados o registrados, deben corregirse utilizando el método de compensación de comprobantes de letras rojas o el método de comprobantes suplementarios. estar marcado con un signo negativo? -?entrega urgente.
(8) Si el software de contabilidad ingresa directamente comprobantes originales para generar comprobantes contables automáticamente, se debe revisar y confirmar antes de generar comprobantes contables formales en la máquina.
(9) Si los datos del comprobante contable son generados por otros subsistemas comerciales distintos del módulo de procesamiento contable, el comprobante contable debe generarse después de la revisión y confirmación.
3. Interfaz de datos del software financiero
4. Salida de datos contables computarizados
Los métodos de salida de datos contables computarizados incluyen principalmente la salida en pantalla y la impresión. Salida de disco y salida de red.
(1) Consulta y salida de datos contables:
1. Clasificación de datos de salida contables
(1) Consulta de cuentas y detalles del libro mayor en la máquina. El nombre, número, saldo inicial, monto acumulado, monto del período actual y saldo de la cuenta.
② Consultar los comprobantes contables en máquina y los comprobantes originales que se han ingresado, contabilizado y descontabilizado en este período.
③ Consulta el libro mayor general y los libros de cuentas detallados del período actual y del período anterior en la máquina.
(4) Consultar sobre el estado de liquidación de partidas vigentes.
⑤ Consultar el estado de liquidación de las facturas vencidas.
⑥Si se han detectado los datos internos consultados, la pantalla debería mostrar un mensaje.
2. Consulta de datos contables
El software financiero debe proporcionar funciones de consulta de datos para diferentes datos.
①Consulta de datos del comprobante
②Consulta de datos del libro de cuentas
③Consulta de datos del extracto
(2) Otra salida de datos contables
1. Imprímelo. Impresión especificada en las especificaciones funcionales básicas del software financiero:
(1) El software financiero debe proporcionar la función de imprimir comprobantes contables internos, y el formato y el contenido de la impresión deben cumplir con las disposiciones de la contabilidad nacional unificada. sistema.
(2) El software financiero debe proporcionar la función de imprimir comprobantes originales, y el formato y contenido de los comprobantes originales impresos deben cumplir con las disposiciones del sistema de contabilidad nacional unificado.
(3) El software financiero debe proporcionar la función de imprimir libros de contabilidad y estados financieros. El formato y el contenido de los libros de contabilidad y estados financieros impresos deben cumplir con las disposiciones del sistema de contabilidad nacional unificado.
(4) El software financiero debe proporcionar la función de impresión de registros.
⑤El software financiero debe proporcionar funciones de salida de impresión para varios libros de contabilidad, como formato de tres columnas, formato de varias columnas, formato de cantidad y monto, etc.
2. Salida en disco
3. Salida en red
(3) Nuevo modelo de salida de datos contables futuros
Verbo (verbo) Abreviatura) Procesamiento de datos contables
(1) Función de contabilidad de comprobantes
(2) Función de conciliación bancaria
(3) Función de cierre del período.
1. Descripción general de la función de cierre del período. El software debe proporcionar las siguientes funciones de control: si las cuentas no se liquidaron el mes pasado, las cuentas no se pueden liquidar este mes; si hay comprobantes contables el mes pasado, las cuentas no se pueden liquidar este mes; los comprobantes contables no se pueden ingresar para este mes; solo se puede pagar una cuenta.
2. Requisitos básicos para el cierre del período.
(1) El software financiero debe proporcionar la función de liquidar los datos contables dentro de la máquina de acuerdo con el período contable especificado. Antes de cerrar la cuenta, el software financiero debe verificar automáticamente si se han registrado todos los comprobantes contables ingresados en el período actual. La liquidación sólo se puede realizar después de que se hayan registrado todos los comprobantes contables.
② El libro mayor general y el libro auxiliar de la máquina se pueden liquidar al mismo tiempo, o se puede procesar primero la liquidación del módulo funcional del libro mayor auxiliar y luego se puede liquidar el módulo del libro mayor general. procesado.
③Al cerrar el libro mayor interno, se debe verificar con el libro mayor detallado interno. Si son inconsistentes, el libro mayor interno no se puede cerrar.
(4) Después de la liquidación, no se pueden ingresar los comprobantes contables del período contable anterior, solo se pueden ingresar los comprobantes contables del siguiente período contable.
(D) Función de elaboración de estados financieros
(5) Seguridad de los datos contables
1. La seguridad de los datos contables suele medirse en términos de confidencialidad, integridad y disponibilidad.