Análisis de Caso de Control Contable Interno de Empresas1. (1) No se separan posiciones incompatibles en el negocio monetario y de capital, lo que viola el sello especial para el cobro y pago de fondos monetarios y el El control de los fondos monetarios no será administrado por una sola persona, y el cajero no será administrado por una sola persona. Los requisitos deben estar separados de los auditores de fondos monetarios. (2) Los puestos incompatibles del negocio de ventas y cobranza no están separados o el control interno falla, lo que viola el requisito de que los puestos de facturación y revisión de facturas deben separarse, y la preparación de avisos de facturas de ventas y la emisión de facturas de ventas deben estar separadas. apartado. 2. (1) Los avisos de desperdicio no se preparan de acuerdo con los pedidos aprobados; (2) los pedidos de venta no deben ser preparados por el almacén y no pueden reemplazar los pedidos de entrega; (3) la entrega y el envío de mercancías no deben ser realizados por el mismo departamento; (4) ) El departamento de contabilidad no verificó los documentos de envío, órdenes de venta y listas de precios de productos al emitir facturas de ventas (5) Las responsabilidades que son incompatibles con las cuentas de ventas y los cobros no deben ser manejadas por una sola persona; no hay una comprensión clara de las ventas y cobros. El negocio es auditado de forma independiente.