¿Qué es la reconciliación?

En el entorno contable computarizado, el sistema proporciona una función de conciliación automática, es decir, el sistema verifica uno por uno de acuerdo con las condiciones de conciliación establecidas por el usuario, verifica los registros que cumplen con los estándares de conciliación y los registros no verificados no están liquidados. Las condiciones para la conciliación automática en el sistema generalmente incluyen la misma fecha de ocurrencia del negocio, fórmula de liquidación, número de nota de liquidación y monto. Entre ellas, la misma cantidad es la condición básica de la cuenta, y los usuarios pueden personalizar otras condiciones según sus necesidades.

Las cuentas y los comprobantes son consistentes

Al final del mes, se deben revisar los libros de cuentas y los comprobantes contables para encontrar errores y corregirlos. Esta es también la base para garantizar que. las cuentas son consistentes. Los principales métodos para comprobar la coherencia de los documentos contables son los siguientes:

1. Verificar si el libro mayor es coherente con la tabla de resumen de comprobantes contables.

2. Verificar si la tabla resumen de comprobantes contables es consistente con los comprobantes contables.

3. Verificar si los libros de contabilidad detallados son consistentes con los comprobantes contables, los números de cheque involucrados y otros tipos de notas de liquidación.