¿Cómo son las cuentas contables y de caja? ¿Cómo reconciliarse? Específicamente, sería mejor dar un ejemplo o algo así.

¿Cuentas contables y de caja?

1. En las operaciones diarias del negocio contable, el cajero es responsable de liquidar los recibos de efectivo y depósitos bancarios y los comprobantes de pago aprobados; en resumen, el cajero es responsable del efectivo y los depósitos bancarios en las operaciones económicas diarias. negocio de ingresos y gastos.

El mismo día (o la mañana del día siguiente), envíe al contador el comprobante de liquidación del pago de ingresos del fondo y la lista detallada de ingresos y gastos del fondo (por duplicado): el efectivo del cajero y el depósito bancario. detalles, y ambas partes aceptarán y confirmarán: asegúrese de que la cuenta sea realmente consistente. Reconciliación completa, así de simple.

2. El contador debe consultar con el cajero de forma regular o irregular de acuerdo con el sistema de contabilidad interno de la empresa para verificar si las cuentas contables de efectivo y depósitos bancarios son consistentes con las cuentas detalladas de efectivo y depósitos bancarios del cajero. Si el libro mayor de efectivo es consistente con el efectivo disponible.