Tratamiento contable de los fondos de negociación de valores de sociedades de agencia

1. Cuando una sociedad de valores recibe dinero de clientes, el tratamiento contable es el siguiente:

Débito: depósito bancario-cliente

Préstamo: dinero para compra y venta de valores por cuenta de la compañía.

2. Cuando una casa de bolsa transfiere fondos a una bolsa de valores, el tratamiento contable es el siguiente:

Debito: reserva de liquidación - cliente

Préstamo: banco depósito - cliente

Después de que las compañías de valores reciben dinero de los clientes, transfieren el dinero a la bolsa de valores, que puede procesarse a través de cuentas como "Agencia de negociación de valores", entre las cuales "Agente de negociación de valores "La cuenta se utiliza principalmente para contabilizar la aceptación de clientes por parte de las compañías de valores. Para el dinero recibido al confiar la compra y venta de acciones, bonos, fondos y otros valores, se pueden establecer en esta cuenta las correspondientes cuentas secundarias detalladas de acuerdo con la categoría de la identidad del cliente.

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