Clasificación de préstamos del Banco Popular de China
Categoría normal, categoría de atención, categoría menor, categoría sospechosa y categoría de pérdida.
Las normas específicas son las siguientes:
Normas de clasificación para préstamos a empresas e instituciones y otros préstamos a personas físicas
Las instituciones financieras cooperativas rurales deberán analizar completamente la reembolso total y puntual del principal y los intereses del préstamo por parte del prestatario. Sobre la base de las posibilidades, haremos una clasificación preliminar de los préstamos a empresas e instituciones y otros préstamos a personas físicas con referencia a las siguientes normas básicas, y luego determinaremos la clasificación. resultados estrictamente de acuerdo con las definiciones básicas.
1. Las siguientes situaciones son normales:
(1) El prestatario tiene la capacidad de cumplir con sus compromisos, tiene buena voluntad de pagar, tiene operaciones y finanzas normales y puede. pagar el préstamo normalmente. Las instituciones financieras cooperativas rurales tienen plena confianza en que los prestatarios eventualmente pagarán sus préstamos.
(2) El prestatario puede tener algunos factores negativos, pero el flujo de caja es suficiente y no tendrá un impacto sustancial en el reembolso total del principal y los intereses del préstamo.
2. Si ocurre una de las siguientes circunstancias, generalmente se clasifica como una categoría de preocupación:
(1) Los ingresos por ventas y las ganancias operativas del prestatario disminuyen o hay signos de insuficiencia. liquidez y algunos indicadores financieros clave muestran cambios adversos anormales o son más bajos que el promedio de la industria;
(2) Los pasivos contingentes del prestatario (como garantías externas, emisión de letras comerciales, etc.) son demasiado grandes o han aumentado significativamente en comparación con el período anterior;
(3) El proyecto de préstamo de activos fijos del prestatario tiene factores importantes que no favorecen el reembolso del préstamo (como un período prolongado de construcción de proyectos de infraestructura, un aumento excesivo del presupuesto). , etc.);
(4) Endeudamiento Hay problemas importantes en la operación y gestión del prestatario o el préstamo no se utiliza para el fin acordado;
(5) Reestructuración del prestatario o garante (como división, fusión, arrendamiento, contratación, empresa conjunta, reforma de acciones conjuntas, etc.) puede tener efectos adversos para el prestatario o el garante El préstamo tendrá un impacto adverso;
(6) Los principales accionistas del prestatario, las empresas afiliadas o las empresas matrices y subsidiarias han experimentado cambios significativos, lo que no favorece el reembolso del préstamo;
(7) La administración del prestatario ha aparecido importantes diferencias de opinión o los cambios en el comportamiento del representante legal y los operadores principales no conducen al reembolso del préstamo;
(8) Préstamos otorgados en violación de las regulaciones de gestión de crédito de la industria o las normas regulatorias de las agencias reguladoras;
(9) Los préstamos del prestatario de otras instituciones financieras se dividen en subcategorías;
(10) Los cambios en factores externos como la macroeconomía, los mercados, las industrias y las políticas de gestión tienen efectos adversos en los préstamos del prestatario operaciones, y puede afectar la capacidad de pago del prestatario;
(11) El prestatario se encuentra en un estado de suspensión o semi-suspensión, pero la tasa de la hipoteca (prenda) es suficiente y la garantía es mucho mayor que el valor del principal y los intereses del préstamo y el costo de realización de los derechos del acreedor, con total confianza de que el préstamo eventualmente será recuperado.
(12) Pide prestado nuevos préstamos para pagar los anteriores, el negocio funciona normalmente y el principal y los intereses se pueden pagar según lo acordado.
(13) El prestatario tiene poca capacidad de pago, pero el garante David tiene una gran capacidad de pago.
(14) El valor de la garantía del préstamo (promesa) ha disminuido, o la institución financiera cooperativa rural ha perdido el control de la garantía (promesa) y hay un problema con la validez de la garantía; puede afectar el pago del préstamo;
(15) Préstamos cuyo principal o intereses están vencidos (incluida la extensión, lo mismo a continuación) dentro de los 90 días (inclusive) o anticipos comerciales fuera de balance dentro de los 30 días (inclusive).
3. Si ocurre una de las siguientes situaciones, generalmente se clasifica como una subcategoría:
(1) El prestatario opera con pérdidas, tiene dificultades para pagar y obtener fondos complementarios. y tiene un flujo de efectivo negativo proveniente de actividades operativas;
(2) El prestatario no puede pagar las deudas de otros acreedores;
(3) El prestatario tiene que mantener la producción y las operaciones vendiendo o liquidando los principales activos fijos de producción y operación, o mediante subastas Recaudar fondos de pago mediante garantías, cumplimiento de obligaciones de garantía, etc.;
(4) El prestatario obtiene el préstamo ocultando hechos y otros medios indebidos;
(5) La gestión interna del prestatario falla problemas, causando daños sustanciales a las operaciones normales y dificultando el pago oportuno y completo de las deudas;
(6) El prestatario se encuentra en una situación semi- estado suspendido y la garantía es regular o deficiente;
(7) "Pedir prestado nuevo y pagar préstamos antiguos" con el fin de limpiar el capital y los intereses del préstamo y preservar los activos;
(8) Préstamos reestructurados que pueden pagar el principal y los intereses;
(9) El expediente de crédito no está completo, se pierden documentos legales importantes, lo que tiene un impacto sustancial en el pago;
(10) Los préstamos del prestatario en otras instituciones financieras están catalogados como dudosos;
(11) Violaciones de los Préstamos nacionales emitidos por leyes y reglamentos administrativos;
(12 ) Los préstamos o anticipos a empresas fuera de balance cuyo principal o intereses estén vencidos de 91 días a 180 días (inclusive) son de 31 días a 90 días (inclusive).
4. Generalmente se califica como sospechosa si se da alguna de las siguientes circunstancias:
(1) El prestatario se encuentra en estado suspendido o semisuspendido, y el activo fijo. el proyecto de préstamo se encuentra en estado suspendido o diferido;
(2) El prestatario es realmente insolvente
(3) El prestatario ingresa en procedimientos de liquidación; 4) El prestatario o su representante legal está involucrado en un caso importante que tiene un impacto significativo en las actividades comerciales normales del prestatario;
(5) Después de la reestructuración del prestatario, es difícil liquidar las deudas de la institución financiera cooperativa rural o, aunque se ha liquidado, no puede pagar el interés principal normalmente;
(6) Después de muchas negociaciones, el prestatario obviamente no tiene intención de pagar;
(7) Se han tomado acciones legales para obtener el préstamo;
(8) El principal y los intereses no pueden reembolsarse normalmente después de la reestructuración del préstamo;
(9) El prestatario los préstamos de otras instituciones financieras se enumeran como pérdidas;
(10) El principal o los intereses están vencidos por más de 181 Los préstamos o anticipos comerciales fuera de balance superan los 91 días.
5. Un préstamo que no se puede recuperar después de que el prestatario sea disuelto, cerrado, cancelado o declarado en quiebra de acuerdo con la ley, crédito rural La empresa deberá recuperar al prestatario y su garante de acuerdo con la ley. ;
(2) El prestatario ha detenido por completo sus actividades operativas y no tiene esperanzas de reanudar el trabajo, o no hay mercado para el producto, está gravemente insolvente y está al borde de la quiebra. La cooperativa de crédito rural deberá liquidar su propiedad conforme a la ley y recuperar el préstamo que su garante no recuperó;
(3) El prestatario fallezca o sea declarado conforme a los "Principios Generales del Ley Civil de la República Popular China" y los "Principios Generales del Derecho Civil de la República Popular China" Si el prestatario desaparece, la cooperativa de crédito rural liquidará su propiedad o herencia de acuerdo con la ley y recuperará el préstamo. que no ha sido recuperado por el garante;
(4) El prestatario sufre un desastre natural o accidente importante, sufre enormes pérdidas y no puede obtener una compensación del seguro. Préstamos que realmente no pueden reembolsarse; o parte de los préstamos que realmente no pueden reembolsarse después de liquidar la compensación del seguro, y préstamos que no pueden recuperarse después de que la cooperativa de crédito rural haya pagado su propiedad o haya recuperado al garante de conformidad con la ley;
(5) El prestatario ha violado la ley Si una persona es condenada a una pena penal de conformidad con la ley, su propiedad es insuficiente para pagar la deuda que tomó prestada y no hay otros deudores, la cooperativa de crédito rural no puede recuperar el préstamo después de pagarlo de acuerdo con la ley;
(6) El prestatario y su garante no pueden pagar el préstamo debido a la deuda a largo plazo, las cooperativas de crédito rural recurrieron a la ley.
Después de que el prestatario y el garante hacen cumplir, ni el prestatario ni el garante tienen propiedad para hacer cumplir, y la cooperativa de crédito rural aún no puede recuperar el préstamo después de que se rescinda la sentencia;
(7) Debido a lo anterior (1) a (6) La razón es que el prestatario no puede pagar la deuda vencida y la cooperativa de crédito rural no puede recuperar los activos embargados obtenidos de acuerdo con el valor justo de mercado confirmado por tasación, que es menor que la diferencia entre el principal y los intereses del préstamo después de deducir la tarifa de recepción del bien embargado;
(8) ) Cuando se produce un pago anticipado al emitir una carta de crédito, manejar una factura de aceptación o emitir una carta de garantía, etc. , si el solicitante de la carta de crédito o el garante no puede reembolsar el anticipo por las razones anteriores (1) a (6), la cooperativa de crédito rural aún no podrá recuperar el anticipo después de solicitar una compensación;
(9) Debido a que la tarjeta bancaria es falsificada, la pérdida neta que debe soportar la cooperativa de crédito rural debido al uso fraudulento o fraude;
(10) La cooperativa de crédito rural deberá, dentro de el período de recurso efectivo determinado, proporcionar la hipoteca del préstamo estudiantil (prenda) al garante de acuerdo con la ley. Préstamos que no pueden recuperarse después de que se persigue la responsabilidad solidaria;
(11) Además del principal del préstamo e intereses por cobrar, otras cuentas por cobrar de cooperativas de crédito rural que no se pueden recuperar después de 3 años.
(12) Préstamos que han excedido el plazo de prescripción.
(13) Los activos crediticios identificados como una de las condiciones para las deudas incobrables según el "Aviso del Ministerio de Hacienda sobre la emisión de las "Medidas administrativas para la cancelación de las deudas incobrables de las empresas financieras" ( Jincai [2005] No. 50);
(14) Si el prestatario no puede pagar el préstamo, incluso si se enajena la propiedad hipotecada o se reclama una compensación al garante, sólo una pequeña parte puede ser recuperado. Se espera que el índice de pérdidas crediticias supere el 85.
Datos ampliados:
1. La naturaleza y estatus del Banco Popular de China: El Banco Popular de China es el banco central de la República Popular China. El Banco Popular de China, bajo el liderazgo del Consejo de Estado, formula e implementa políticas monetarias para prevenir y resolver riesgos financieros y mantener la estabilidad financiera.
2. El banco central lleva a cabo la regulación y gestión financiera en nombre del país. Es una institución financiera especial con naturaleza de institución nacional y tiene atributos tanto primarios como secundarios. Por un lado, el banco central es un banco, pero no un banco ordinario, sino un banco especial; por otro lado, el banco central es una institución nacional, pero no una institución nacional general, sino una institución nacional especial;
Entre estos dos atributos, el atributo bancario es el fundamento y el atributo institucional nacional es el dominante. La combinación y ajuste de las responsabilidades bancarias y las funciones estatales es el banco central.
3. En primer lugar, a diferencia de los bancos comerciales, el banco central es una institución financiera especial, lo que se refleja en:
(1) Fines comerciales especiales. Aunque el banco central y las instituciones financieras en general se dedican a actividades monetarias y crediticias, sus objetivos comerciales son completamente diferentes. Las instituciones financieras generales son empresas especiales cuyo objeto comercial es obtener ganancias.
Aunque el banco central también puede obtener algunas ganancias participando en iniciativas monetarias y crediticias, no lo hace con el propósito de obtener ganancias, sino que formula e implementa políticas monetarias y financieras unificadas en nombre del país. supervisa las actividades comerciales de las instituciones financieras en varios países y, a través de actividades monetarias y crediticias, regula las actividades monetarias y de capital para lograr ciertos propósitos macroeconómicos.
(2) Objetos comerciales especiales. Las instituciones financieras generales apuntan a muchas empresas e individuos, mientras que el banco central no apunta a empresas e individuos industriales y comerciales, sino a instituciones financieras y gobiernos.
(3) Tener privilegios legales. El banco central disfruta de ciertos privilegios otorgados por las leyes nacionales que no tienen comparación con las instituciones financieras ordinarias. Las instituciones financieras generales se dedican a la operación de fondos monetarios dentro del alcance permitido por las leyes y regulaciones financieras nacionales. Son personas jurídicas corporativas independientes y solo tienen derechos de persona jurídica general. El banco central, como agencia estatal, disfruta de varios privilegios conferidos por la ley. .
Por ejemplo: monopolizar la emisión de moneda; gestión centralizada de reservas de depósitos; actuar como agente para varios países en los intercambios financieros internacionales, convirtiendo al banco central en una persona jurídica especial superior a los bancos comerciales y otras instituciones financieras. El banco del gobierno tiene un estatus independiente e incluso disfruta de ciertos poderes legislativos y ejecutivos en algunos países, con alta independencia.
(4) Miembros de liderazgo especial. Normalmente, los miembros principales de una institución financiera son los fundadores o los accionistas mayoritarios son elegidos por la junta de accionistas. Para el banco central, independientemente de su forma organizativa, los miembros dirigentes son nombrados y recomendados por el gobierno nacional y tienen un mandato determinado.
Por ejemplo, los siete directores de la Junta Directiva de la Reserva Federal de Estados Unidos son nombrados por el presidente; los 18 directores del Banco de Inglaterra son recomendados por el gobierno y nombrados por el Rey de Inglaterra.
(5) Métodos comerciales especiales.
4. Aunque la actividad principal del banco central es gestionar depósitos y préstamos, sus métodos son significativamente diferentes de los de las instituciones financieras en general.
(1) Los depósitos del banco central consisten principalmente en depósitos fiscales y depósitos de reserva de instituciones financieras. Los depósitos fiscales son el resultado de que el banco central actúe como agente de tesorería y tienen exclusivamente fines de custodia. Las reservas de depósitos y los depósitos a la vista de los depositantes son el resultado de la concentración de las reservas de depósitos y los servicios de compensación de letras por parte del banco central, y tienen propiedades regulatorias y de servicios.
Por lo tanto, el banco central generalmente no paga intereses de depósito o paga intereses muy bajos. Esto lo decide de forma independiente el banco central y no lo determina en función de la oferta y la demanda del mercado. El banco también puede aumentar el índice de reservas de depósitos ajustando el índice de reservas de depósitos o reduciendo los depósitos.
(2) El uso de fondos se basa más en consideraciones de la situación macroeconómica y no hay problemas de seguridad, rentabilidad y liquidez. Además, muchos fondos de los bancos centrales se utilizan para ajustes a corto plazo. En tercer lugar, para fortalecer su autoridad y ayudar a las partes relevantes dentro y fuera del país a comprender sus políticas financieras, el banco central debe publicar periódicamente sus condiciones operativas y la información relacionada, mientras que las instituciones financieras generales no están obligadas a hacerlo.
Lo anterior explica que el banco central formula e implementa políticas de control y gestión macrofinancieras en nombre del país, y los bancos comerciales y otras instituciones financieras participan en actividades microfinancieras como empresas.