¿Qué es el sistema de refrendación financiera y cuáles son sus contenidos específicos?
Los empleados en cada puesto deben realizar sus tareas con seriedad, cumplir estrictamente con el trabajo, el tiempo de descanso y el sistema de aprobación de licencias (vacaciones) de la empresa, y no se les permite llegar tarde ni salir temprano. . Sin permiso, no se le permite abandonar su puesto sin permiso. En caso de transferencia de personal y otros cambios de trabajo, el personal de manipulación debe organizar cuidadosamente la entrega y el centro financiero enviará personas para participar en la supervisión. Además de completar sus propias tareas, los empleados en cada puesto también deben completar otras tareas asignadas por los líderes y servir de todo corazón al desarrollo de la empresa.
En función de las necesidades de trabajo, el centro financiero cuenta con los siguientes puestos: 1 director financiero, 1 gerente financiero, 3 contadores, 1 cajero (tanto de gestión de red como de gestión de activos), y la sucursal cuenta con 1 cajón, cajero , Auditores (cuando la empresa es pequeña, el cajón y los auditores se combinan), que incluyen: 2 personas de la sucursal de Tangshan (actualmente falta una persona), 2 personas de la sucursal de Baoding y 655,438 personas de supermercados, salas de exposiciones y autoservicios. tiendas operadas.
1. Responsabilidades del Director Financiero
1. Cumplir con la "Ley de Contabilidad", el "Sistema de Contabilidad Empresarial", las "Normas de Contabilidad" y las leyes y reglamentos pertinentes, y la conducta. Gestionar la gestión financiera integral y específica de la empresa.
2. Establecer el sistema y normas contables de la empresa.
3. Responsable de la verificación, evaluación, supervisión y control del desempeño financiero de la empresa.
4. Responsable del control de costes y análisis de la situación económica de la empresa.
5. Desarrollar planes financieros a largo plazo y realizar un seguimiento de su implementación.
6. Supervisar e inspeccionar la ejecución de los distintos presupuestos y liquidaciones, y controlar estrictamente la elaboración de estados financieros e informes financieros.
7. Responsable de la gestión y despacho de fondos de la empresa. Verificar periódicamente la seguridad, vigencia y liquidez de los inventarios de efectivo y depósitos bancarios de la casa matriz y filiales.
8. Responsable del preexamen de viabilidad financiera y análisis del efecto de inversión de nuevos proyectos.
9. Responsable de la transferencia de activos, fusión, reorganización y liquidación de empresas subordinadas.
10. Responsable de la fijación de puestos y ajuste de personal del centro financiero. Informar a los líderes de la empresa para obtener recompensas y castigos, y nombrar y destituir a los directores financieros de las empresas subordinadas.
11. Responsable de la coordinación entre el departamento y los superiores y unidades afines.
12. Supervisar e inspeccionar la implementación de las disciplinas financieras.
13. Completar otras tareas asignadas por el líder.
2. Responsabilidades laborales del Gerente Financiero
1. Responsable de preparar el plan financiero de la empresa, el presupuesto financiero anual y las cuentas finales, y redactar, modificar y ejecutar los documentos financieros relevantes de acuerdo con el liderazgo. autorización.
2. Responsable de las reuniones del departamento y de llevar registros, y de redactar planes a largo plazo y planes anuales para la gestión financiera y de activos basados en los principios determinados por las reuniones del departamento.
3. Responsable del plan de trabajo mensual del departamento.
4. Responsable de redactar el resumen de trabajo financiero semestral y anual de la casa matriz.
5. Responsable de fortalecer el contacto y la coordinación con los departamentos relevantes según autorización del liderazgo.
6. Responsable del estudio de negocio del departamento y de la organización y preparación de reuniones.
7. Responsable de los arreglos de recepción de negocios y otros asuntos.
8. Responsable de la auditoría financiera general del centro financiero. Una vez comprobado que el cheque emitido por el cajero de la sede es correcto, éste es responsable de sellar el sello bancario y archivarlo.
9. Responsable del cálculo y revisión de los salarios en la sede y sucursales, disponer que el personal dedicado sea responsable del pago a tiempo, supervisarlos, aceptar las quejas salariales de los empleados y manejarlas adecuadamente.
10. Completar otras tareas asignadas por el líder.
3. Responsabilidades de control de costos
1. Cumplir con diversas regulaciones financieras y sistemas de contabilidad corporativa, y calcular el negocio económico de la empresa de acuerdo con las normas contables básicas.
2. Responsable de la preparación y asiento de comprobantes contables y el registro de cuentas contables para garantizar que los comprobantes estén completos, los procedimientos estén completos y los elementos sean precisos.
3. Contabilizar todos los ingresos, costos, decoraciones y muestras de la empresa; generar comprobantes para los ingresos de la sucursal todos los días y verificar con informes diarios, ingresos, saldos de fondos, etc. El departamento de contabilidad se encarga de las ganancias de fin de mes; lleva a cabo la gestión contable de los clientes de distribución, contratistas y franquiciados, calcula su desempeño operativo, diversas recompensas y subsidios; extrae la depreciación de los activos fijos; amortiza los honorarios de decoración y los fletes, y se ocupa de los negocios de reembolso de la sede;
4. Responsable de compras, registro, emisión y mantenimiento de facturas y organización de archivos contables.
5. Responsable de la gestión tributaria y declarar los impuestos según el tiempo especificado por las autoridades fiscales. Responsable de la inspección anual de la empresa y cambios de licencias comerciales.
6. Responsable de la preparación de informes financieros relevantes para garantizar la precisión y puntualidad.
Los informes incluyen (entre otros): informes resumidos diarios, informes de pérdidas y ganancias (incluidos los acumulativos), informes de ventas y ganancias de la marca, informes anuales de finalización de tareas de ventas e informes de análisis de ganancias del departamento.
7. Responsable de la vinculación de los comprobantes contables mensuales y del archivo estadístico de los datos contables.
8. Responsable de supervisar al cajero para preparar un informe diario de inventario de efectivo todos los días, verificar el efectivo y firmar el informe diario.
9. Responsable de la distribución y pago de salarios en casa matriz y oficina de ventas. Después de pagar los salarios mensuales, la tabla resumen de salarios, las tablas detalladas, los balances de comprobación y los avisos proporcionados por los departamentos pertinentes deben encuadernarse en un libro, y el número del comprobante contable debe indicarse en la cubierta y archivarse como responsable de la acumulación de salarios; y regulaciones y estándares de pago de asignaciones y otros materiales relevantes, imprima la tabla resumen de pago de salario, la hoja de cálculo y la portada todos los meses, fírmelas cuidadosamente y envíelas a los líderes de la empresa para su aprobación.
10. Obedecer otros trabajos temporales dispuestos por el líder.
Cuatro. Responsabilidades de los puestos directivos
1. Responsable de la liquidación y conciliación de fondos con cada unidad.
2. Responsable de la gestión de proveedores: gestión de contratos, liquidación, adjudicaciones y comisiones, publicidad, decoración, subsidios, seguimiento de precios de compra de inventario, utilización de políticas, trato con proveedores cooperativos de productos y proveedores de mano de obra (fletes, tarifas de embalaje). , tarifas de procesamiento encargadas, etc. ) proveedores cooperativos (incluidos negocios de consignación como Yimei). 3. Responsable de la gestión del supermercado, contabilidad y conciliación, y liquidación de pagos en tiempo.
4. Responsable del análisis de calidad de inventario, distribución de variedad de ventas y productos de baja rotación.
5. Responsable de la contabilidad y gestión de préstamos a corto plazo, préstamos bancarios y fondos de empleados.
6. Responsable de la gestión de depósitos, depósitos de garantía y anticipos a cobrar.
7. Revisar y ejecutar avisos de remesas según el flujo de trabajo.
8. Responsable de presentar estados financieros relevantes para garantizar la precisión y puntualidad, incluidos (entre otros): informes de inventario, informes de análisis de ventas de productos, informes de cuentas por pagar, informes mensuales de finalización de tareas e informes de recompensas. informes publicitarios, informes de uso de fondos de grandes cantidades, informes de cuentas por cobrar, informes de otras cuentas por cobrar, informes de otras cuentas por pagar, etc.
9. Obedecer otros trabajos temporales dispuestos por el líder.
Verbo (abreviatura de verbo) Responsabilidades del puesto de análisis financiero
1. Analizar las operaciones financieras generales de la empresa y realizar un informe escrito.
2. Realizar un análisis cuantitativo específico de los activos, pasivos y capital contable de la empresa, identificar problemas y anomalías mediante comparación de períodos y hacer sugerencias razonables.
3. Analizar la ejecución presupuestaria, los gastos y financiar los planes de ingresos y gastos, descubrir situaciones anormales y hacer sugerencias de mejora.
4. Responsable de presentar estados financieros relevantes para garantizar la precisión y puntualidad, incluidos (pero no limitados a): balance general, estado de resultados, estado de distribución de ganancias, estado de flujo de efectivo, tabla de análisis de gastos, tabla de análisis de tendencias. etc.
5. Analizar los ingresos y la obtención de beneficios de la empresa y proponer sugerencias razonables para aumentar los ingresos.
6. Analizar y resumir la implementación del sistema de control interno de la empresa y proponer sugerencias y medidas de mejora.
7. Completar otras tareas asignadas por el líder.
6. Responsabilidades laborales del cajero de la sede (cajero de sucursal)
1. Responsable de emitir cheques según el formulario de solicitud de cheque revisado, completando el número de cheque en el formulario de solicitud de cheque. y sellarlo Reserva el sello bancario y envíalo al puesto de revisión. 2. Responsable de completar el comprobante de remesa bancaria con base en la orden de préstamo auditada y enviarlo al banco de manera oportuna después de que el puesto de auditoría reserve el sello bancario.
3. Responsable de llenar la factura con base en el cheque de transferencia proporcionado por el contador a cargo y enviarlo al banco.
4. Responsable de procesar recibos de transferencias bancarias, recibos bancarios y otros recibos de pago.
5. Responsable de recuperar las facturas de liquidación del banco de manera oportuna y entregarlas al contador responsable para su procesamiento.
6. Responsable de clasificar los números de comprobantes contables mensuales y marcar este número y el número de comprobante inicial en el informe de caja diario.
7. Responsable de la gestión de efectivo en RMB, efectivo en divisas, certificados de depósito a plazo bancario, valores y objetos de valor.
8. Responsable del registro transacción por transacción de los libros de cuentas de caja, preparar estados de caja basados en comprobantes contables y hacerlos revisar y firmar por el contador a cargo. Cuente el efectivo disponible antes de ir a trabajar todos los días y haga cálculos diarios y mensuales. Si se descubre un error, no se podrá descubrir de la noche a la mañana. El individuo será responsable de compensar la pérdida de fondos causada por no realizar el inventario de acuerdo con las normas de gestión de efectivo.
9. No almacene efectivo más allá del límite, no tome prestado ni malverse fondos públicos sin permiso, no utilice recibos de gastos y "papelitos blancos" para reemplazar el efectivo disponible, y no retire efectivo mediante cheque. para otras unidades y departamentos.
10. Responsable de implementar concienzudamente las normas de gestión y liquidación de cuentas bancarias. Las cuentas bancarias no deben alquilarse ni prestarse a entidades o personas en el extranjero. Implementar estrictamente las disposiciones de la Ley de Instrumentos Negociables. Complete los elementos requeridos. No utilice cuentas bancarias para actividades ilegales.
11. Responsable de la conciliación de las cuentas de efectivo y depósitos bancarios, asegurando que las cuentas sean consistentes y los hechos de la cuenta sean consistentes, preparando "estados de conciliación bancaria" de manera oportuna, haciendo un buen trabajo en la limpieza. liquidar cuentas pendientes y prevenir la formación de deudas incobrables. Aceptar controles aleatorios regulares e irregulares del efectivo y de las cuentas bancarias por parte del director financiero y del supervisor contable.
12. Responsable de cumplimentar los extractos de liquidación bancaria y los registros del libro de caja con letra cuidada.
13. Completar otras tareas temporales asignadas por el líder.
7. Responsabilidades del auditor
1. Responsable de revisar los préstamos departamentales y sellar los cheques emitidos por el cajero del banco después de que la revisión sea correcta.
2. Responsable de revisar los ingresos y gastos financieros, controlar estrictamente las finanzas, cobrar según el plan, controlar los gastos y eliminar los gastos anormales.
3. Responsable de la revisión de los comprobantes contables para garantizar que el contenido de cada comprobante sea auténtico, los procedimientos estén completos, las cifras sean precisas y los temas contables sean correctos. Los números de auditoría son consecutivos, las facturas adjuntas cumplen, los sellos están completos y las firmas están completas.
4. Registrar la cuenta manual de cuentas por cobrar y consultarla en la cuenta del ordenador.
5. Responsable del cálculo de reembolsos de decoración, reembolsos de promociones, reembolsos de recompensas, reembolsos de diferencias de precios, etc. de acuerdo con los procedimientos de aprobación normales.
6. Responsable de solicitar fondos de sucursales; realizar remesas al extranjero; pagar tasas de contabilidad; contabilizar y gestionar diversos contratos de arrendamiento (incluidos el alquiler y el arrendamiento), depósitos y depósitos de seguridad; Gestionar contratos de proyectos; calcular las ganancias del proyecto; monitorear los flujos de capital, etc.
7. Ayudar al gerente financiero a calcular el salario de la sucursal y ser responsable del pago oportuno con base en la nómina auditada.
8. Responsable de presentar estados financieros relevantes para garantizar la precisión y puntualidad, incluidos (pero no limitados a): estados de cuenta diarios, estados de gastos mensuales, varios estados de reembolso, estados de proyecto, estados de flujo de efectivo y estados de arrendamiento. , informe de cuentas por cobrar, etc.
9. Encuadernación y gestión de los expedientes financieros del departamento.
10. Responsable de la impresión, distribución y estadísticas de los documentos relevantes asignados por los líderes.
11. Completar otras tareas asignadas por el líder.
Ocho. Responsabilidades Laborales del Facturador
1. Responsable de la gestión de la carta de porte.
2. Responsable de la emisión de recibos de almacén, como almacenamiento de ventas, almacenamiento de tránsito, almacenamiento de muestras y almacenamiento de consignación.
3. Responsable de los informes de inventario, verificación de inventario, gestión de tickets de venta en blanco (recibo y cancelación), y recepción y cancelación de recibos de almacén en blanco.
4. Implementar política de precios (honorarios de agencia y honorarios de planificación).
5. Dominar la información de producto del sistema de precios (distribuidores, supermercados, decoración del hogar).
6. Completar otras tareas asignadas por el líder.
9. Responsabilidades de gestión de activos (el cajero es responsable de la sede y el auditor es responsable de las sucursales)
1. .
2. Responsable de la gestión contable del activo fijo.
3. Responsable del reembolso de instrumentos y equipos recién adquiridos, establecimiento oportuno de cuentas para activos fijos, consumibles de bajo valor, etc., responsable del OEM y de garantizar que las tarjetas de cuenta sean consistentes.
4. Responsable de la aceptación y registro de los instrumentos y equipos adquiridos de acuerdo con los procedimientos y procedimientos de aprobación prescritos.
5. Responsable de verificar el libro mayor de activos fijos y las cuentas detalladas, y corregir el procesamiento contable de manera oportuna si se encuentran errores.
6. Responsable de verificar periódicamente los artículos del inventario con el personal de administración de inventario para garantizar que los artículos de la cuenta sean consistentes y los hechos de la cuenta sean consistentes. Para el inventario con excedente o pérdida, debemos identificar rápidamente las razones y proponer opiniones de tratamiento para su aprobación, y realizar el procesamiento contable de manera oportuna con base en la aprobación.
7. Responsable de verificar el libro mayor y las cuentas detalladas de materiales, verificar el balance de compras de materiales, conciliar los errores encontrados y ajustar el balance.
8. Responsable de la revisión y aprobación del desguace y disposición de instrumentos y equipos, y ayudar a los líderes en el trabajo diario como cambios de precios de equipos desechados.
9. Responsable del registro de cambios de custodios en el manejo de traslados y traslados de personal.
10. Completar otras tareas asignadas por el líder.
10. Responsabilidades laborales del administrador de la red financiera
1 Responsable del uso del software de aplicación informática de contabilidad financiera y la configuración de cuentas anuales, cambios en la configuración de cuentas, transferencia de cuentas antiguas y antiguas. nuevas cuentas anuales, Gestión de datos en disquetes respaldados por ordenadores contables.
2. Responsable de establecer permisos de trabajo, establecer códigos estándar para todos los clientes, categorías de productos y almacenes, y formular precios.
3. Responsable de la gestión de la estación de trabajo financiera principal, supervisar los sitios de liquidación relevantes para realizar respaldos diarios de los datos y administrarlos en estricto cumplimiento de los requisitos del sistema de gestión computarizado contable.
4. Copia de seguridad y mantenimiento seguro de los datos de la red.
5. Corrección de errores de funcionamiento del software.
6. Completar otras tareas asignadas por el líder.