¿Qué es la gestión centralizada de fondos?
Resumen
El movimiento de fondos es la esencia de las actividades económicas corporativas, y la gestión financiera es la actividad de gestión más básica e importante en condiciones de economía de mercado. Con el profundo desarrollo de la economía de mercado socialista, la continua extensión de los conceptos de mercado y el fortalecimiento del concepto de valor temporal de los fondos, la introducción de mecanismos para la gestión del capital de los bancos comerciales
Grupos empresariales se ha convertido en una realidad. Además de los bancos, siguen surgiendo entidades financieras profesionales de diversas naturalezas y formas, y la gente acepta cada vez más el modelo operativo de gestión centralizada de fondos. Su establecimiento y funcionamiento proporcionan medios de gestión eficaces para lograr una gestión de fondos estandarizada, ordenada y eficiente.
VPS Golden Abacus. El software de gestión de fondos centralizada TM es una solución general para la gestión de fondos empresariales modernas basada en una estructura B/S pura. Extrae la esencia de la gestión de fondos empresariales moderna y puede admitir múltiples modos de gestión de fondos al mismo tiempo, lo que hace que el proceso de gestión de fondos de toda la empresa sea más claro y fluido, y realiza presupuestos de fondos, análisis inteligentes de fondos, gestión de inversiones, gestión de financiación y depósitos. Gestión y liquidación de fondos, liquidación internacional, gestión de facturas, gestión de facturas y otra gestión empresarial integrada. Sigue los principios de diseño de concentración de big data, integración de grandes aplicaciones y gestión centralizada, y puede utilizarse junto con Golden Abacus VPS. FM y 8e/.
Marco de aplicación
Características
Adecuado para varios modelos de gestión de fondos.
El software de gestión de fondos centralizada de Golden Abacus tiene una estructura flexible y cualquier combinación de submódulos, que pueden adaptarse a varios modelos de gestión de fondos, como ingresos y gastos unificados, asignación de fondos de reserva, centro de liquidación, interna banco, empresa financiera, etc. y puede adaptarse a varios modelos de gestión de cuentas, fortalecer la gestión de cuentas y fondos, evitar flujos de fondos fuera del balance y aclarar el flujo de fondos.
Arquitectura técnica avanzada
Adopta arquitectura B/S multicapa multiplataforma (UNIX, LINUX, WINNT/2000/XP/2003); adopta de manera integral tecnología informática de red y gestión de red; y Office móvil; el sistema es abierto y admite el comercio electrónico; realiza gestión centralizada, contabilidad dinámica y monitoreo en tiempo real y es una aplicación integral basada en la web;
Portal de gestión de fondos
El portal de gestión de fondos proporciona una entrada unificada para aplicaciones empresariales. Está centrado en roles y combina libremente funciones de software, información clave de fondos, información relacionada con la empresa y fondos. alerta temprana y otra información. Crear una página de inicio operativa personalizada.
Aplicación grupal a gran escala
Admite la aplicación de centros de liquidación de varios niveles en el mismo sistema, y los datos de cada centro de liquidación son relativamente independientes y admiten transacciones en línea entre empresas dentro; el grupo admite el procesamiento de negocios y el análisis de consultas entre centros de liquidación; los permisos operativos del operador para cualquier centro de liquidación, cualquier unidad de negocios y cualquier tipo de negocio se pueden configurar de manera flexible; puede manejar el negocio de capital de las empresas que cotizan en bolsa y las que no cotizan en bolsa; al mismo tiempo y es adecuado para la gestión organizativa compleja de grupos empresariales muy grandes.
Gestión empresarial integrada
La cobertura empresarial es amplia y puede adaptarse a diversas aplicaciones de grupos empresariales en la actualidad y en el futuro previsible, entre ellas: cobro y pago, liquidación interna, internacional. liquidación y depósitos Retiro, pago de préstamos, préstamo de fondos, transferencia de fondos, transferencia bancaria, gestión de inversiones financieras, gestión de crédito, transacciones de divisas, gestión de facturas, cálculo de intereses, transferencia de intereses, ajuste de intereses, conciliación bancaria, plataforma de información financiera, etc.
Admite aplicaciones en varios países
El sistema admite sistemas de liquidación internacional en varios idiomas, múltiples divisas y proporciona una plataforma de sistema práctica para el desarrollo internacional del grupo.
Gestión del flujo de trabajo
Proporciona funciones estándar y unificadas para completar el establecimiento y ejecución de varios procesos de negocio. Cada enlace de negocio tiene una estructura independiente y abierta para facilitar una respuesta flexible a los cambios en el. modelo de gestión del grupo.
Análisis integral de la banca en línea
Proporciona una plataforma unificada para obtener información de datos de cada banco en tiempo real, permitiendo cobros/pagos en línea, consulta del estado de la transacción, consulta de saldo, consulta detallada, y espera de conciliación banco-empresa. y realizar análisis multidimensionales de los depósitos bancarios del grupo a través de herramientas de extracción de datos para ayudar a los líderes en la toma de decisiones científicas.
Integración comercial y financiera
La información financiera proviene de datos comerciales y todos los documentos comerciales pueden generar automáticamente comprobantes de contabilidad financiera. La singularidad de las fuentes de datos puede garantizar la coherencia y puntualidad de la información, reduciendo en gran medida la carga de trabajo contable.
Análisis inteligente de fondos
El sistema de análisis inteligente de fondos utiliza tecnología de almacenamiento de datos para recopilar, gestionar, analizar y transformar datos de fondos y utilizar los datos como información para obtener los conocimientos necesarios y comprenderlos mejor. ayudar a la toma de decisiones y orientar las acciones.
Adáptese rápidamente a los cambios empresariales y satisfaga en profundidad las necesidades de los usuarios.
El sistema es altamente adaptable y puede formar rápidamente productos personalizados de acuerdo con las necesidades del desarrollo y los cambios comerciales del usuario.
Función fuerte
Análisis de capital
Proporciona informes de análisis como análisis de stock de capital, análisis de previsión de capital, análisis de estructura presupuestaria, análisis de estructura unitaria y tendencia de ejecución del presupuesto de capital. análisis, etc.; Realizar un análisis multidimensional de los detalles de los fondos y la información del saldo de los fondos, y realizar un análisis año tras año de los saldos de los fondos.
Plataforma de información financiera
Proporciona una plataforma de información financiera que puede realizar pagos en línea, cobro automático, conciliación automática con bancos comerciales, consultas en tiempo real y análisis integral de la información de capital de diferentes bancos comerciales.
Presupuesto de efectivo
Proporciona preparación del presupuesto de efectivo, presentación del presupuesto, aprobación del presupuesto, asignación del presupuesto y control del presupuesto. Puede analizar exhaustivamente la implementación del presupuesto, proporcionar pronósticos de efectivo y generar flujo de efectivo automáticamente. declaraciones. . Mejorar el nivel general de gestión de capital del grupo a través de previsiones previas al presupuesto, seguimiento continuo y análisis y evaluación posteriores al evento. Admite presupuestos rígidos y presupuestos flexibles para satisfacer las necesidades de aplicaciones específicas.
Compensación Internacional
Administrar diversos documentos para la liquidación comercial internacional y realizar una gestión y análisis integral y detallado de todos los aspectos de la liquidación de cartas de crédito. Brindar gestión y análisis de documentos de comercio exterior, solicitudes de cartas de crédito, cartas de crédito de importación, cartas de crédito de exportación y negocios de divisas.
Gestión de facturas
Gestión de facturas importantes, como cheques y letras de cambio, proporcionando funciones de gestión como solicitud de facturas, emisión, cálculo de interés de margen, recordatorio de vencimiento de facturas, pago de facturas, facturas. intereses de penalización y otras funciones de gestión.
Gestión de facturas de aceptación
Administre facturas de aceptación comercial y facturas de aceptación bancaria, y proporcione funciones de gestión como registro de facturas, custodia, cobro, descuento, préstamo prendario, descuento de recompra y endoso confiado. .
Liquidación actual
Proporciona una gestión empresarial detallada, como recibos de la empresa, órdenes de cobro, solicitudes de pago, aprobaciones de pago, órdenes de pago y liquidaciones internas. y puede realizar un seguimiento y análisis exhaustivos de la situación financiera actual.
Gestión de riesgos
Proporcionar control de riesgos, análisis de riesgos y alerta de posición de capital.
Gestión de depósitos
Proporciona gestión interna de depósitos corrientes y a plazo, gestión bancaria de depósitos corrientes y a plazo.
Gestión de financiación
La financiación externa unificada del grupo puede reducir en gran medida los costos de financiación y proporcionar solicitudes de financiación, aprobaciones de financiación, préstamos de financiación, reembolsos de financiación y análisis de financiación.
Préstamo empresarial
Proporciona solicitud de préstamo, aprobación de préstamo, préstamo empresarial, extensión de préstamo, cobro adeudado, pago empresarial y análisis de préstamo.
Ventajas
Monitoreo en tiempo real
El flujo de capital del grupo y sus unidades de negocio subordinadas se puede monitorear en tiempo real a través de la red para evitar riesgos de capital. .
Centralización de la gestión
Gestión altamente centralizada de los fondos unitarios para proporcionar garantía financiera para las operaciones del grupo; gestión unificada de la información financiera del grupo para brindar apoyo a la toma de decisiones científicas de los líderes del grupo; para grandes grupos y múltiples organizaciones, aplicaciones complejas que operan en todas las regiones.
Integración internacional
Incorpora prácticas de gestión de fondos aceptadas internacionalmente, adaptándose a los modelos de gestión de fondos nacionales, así como a los modelos de gestión de fondos de Hong Kong, Taiwán y otros lugares.
Beneficios para el cliente
Los fondos del grupo están altamente concentrados y se operan en su conjunto para mejorar la eficiencia;
Fortalecer el presupuesto de caja y reducir los riesgos financieros;
Supervise en tiempo real la asignación y el uso de los fondos del grupo para prevenir riesgos de capital;
Obtenga automáticamente información bancaria, pagos y análisis en línea y mejore la eficiencia del trabajo;
Completo gestión de la liquidación de fondos internos y externos del grupo para reducir costos Costos de liquidación;
Asignar razonablemente el excedente y la deficiencia de fondos para mejorar la eficiencia del uso de los fondos;
Análisis integral de la información de los fondos para proporcionar decisiones haciendo apoyo a los líderes.
Contenido
1. Introducción
2. La necesidad de reformar el sistema de gestión de fondos
3. modelos
3.1 Principios básicos de la gestión de fondos
3.2 Marco operativo
3.3 Proceso de procesamiento empresarial
4 Soluciones de información
4.1 El objetivo general de la solución
4.2 Las ideas de gestión contenidas en la solución
4.3 La estructura de red y la plataforma de base de datos de la solución
4.4 Aplicación de la solución Estructura funcional del software
4.5 Problemas encontrados durante la implementación del sistema
5. Efectos de la aplicación
6 Conclusión
Prefacio<. /p>
La nueva economía se acerca ferozmente, lo que es otra dura prueba para las grandes y medianas empresas estatales tradicionales. Pero las oportunidades son igualmente atractivas. La nueva situación ha dejado muy claro el camino hacia la informatización, y las empresas pueden seguir la tendencia y lograr avances en innovación y eficiencia en la gestión. La experiencia de la zona minera de Fengfeng en la provincia de Hebei puede servir de inspiración. Como una de las 520 empresas troncales a gran escala del país, el distrito minero de Fengfeng toma la informatización de la gestión del capital como un gran avance y la gestión financiera como núcleo, dando el primer paso hacia el éxito de la informatización de la gestión.
Fengfeng Mining Bureau (en adelante, Fengfeng) es una gran empresa carbonífera de propiedad estatal famosa por su producción de carbón coquizable y carbón térmico de alta calidad para centrales eléctricas. Fue fundada en septiembre de 1949. En 1977, la producción anual de carbón bruto de la oficina superó las 100.000 toneladas y la escala de 10 millones de toneladas se ha mantenido durante más de 20 años.
Fengfeng cuenta actualmente con 8 minas de producción con una capacidad de diseño total de 7,95 millones de toneladas y una producción anual real de 100.000 toneladas de carbón bruto. Hay 2 plantas centrales de lavado de carbón a gran escala y 3 plantas de lavado de carbón de mina bajo la dirección, con una capacidad de lavado diseñada de 6,2 millones de toneladas, una capacidad aprobada de 6,7 millones de toneladas y una producción anual real de 3 millones de toneladas de carbón limpio. las otras dos minas están en construcción, con una capacidad de producción diseñada de 2654,38+ 10.000 toneladas, hay 7 fábricas terrestres diversificadas, 4 empresas de construcción e instalación y 44 unidades de contabilidad secundaria; A finales de 2000, había 65.338 empleados registrados y 3.065.438 jubilados. Detrás de una organización tan grande se encuentra una gestión corporativa abrumada, entre las cuales el problema de la gestión de fondos es el más destacado.
En segundo lugar, la necesidad de reformar el sistema de gestión de fondos.
Debido a razones institucionales, la gestión de fondos ha sido un problema para Fengfeng durante muchos años. La gestión de fondos se ha realizado de forma escalonada durante mucho tiempo y la proporción de fondos gestionados por las empresas es gravemente insuficiente y representa sólo alrededor del 50% del total de los fondos monetarios. Dado que los gastos principales (que representan aproximadamente el 70% del gasto total) se concentran en la oficina, la regulación es insuficiente. Sumado a la brecha en el monto total de fondos, las operaciones financieras de la empresa son muy estrictas. Los ingresos de Fengfeng Coal en 1999 fueron casi 600 millones de yuanes inferiores a los de 1996, y el déficit de financiación en 2000 fue de casi 200 millones de yuanes, lo que afectó gravemente a la liquidación de fondos.
Durante 18 años, desde 1982 hasta 2000, Fengfeng tuvo un sistema bancario interno imperfecto. A finales de 2000-2010, la relación entre préstamos internos totales y préstamos externos reales era de 3,73:1, y la relación entre préstamos internos netos y préstamos externos era de 2,08:1. A finales de 1996, los préstamos internos de la oficina eran casi. 970 millones de yuanes, cifra superior a la de finales de 2000. En 1996, era más de 550 millones de yuanes, y sigue aumentando. La expansión de los préstamos internos ha provocado un funcionamiento anormal de los fondos internos.
El banco interno que ha hecho grandes contribuciones a Fengfeng Fund Management ahora se ha convertido en el foco del problema. La operación original del banco interno jugó un papel importante en el ahorro de costos operativos de capital y la profundización de la contabilidad económica interna. Sin embargo, con el desarrollo de la economía y la acumulación de problemas económicos, los problemas dentro de los bancos se han vuelto cada vez más prominentes. Algunos problemas directos se retrasaron en forma de préstamos internos, lo que alivió temporalmente algunos conflictos. Sin embargo, estos problemas finalmente se manifestaron en la desconexión de los depósitos y préstamos de los bancos y pagos internos, agravando las consecuencias y creando condiciones para nuevas formas de pago. arroz de olla.
En tercer lugar, la elección del nuevo modelo de gestión de fondos.
La presión realista obligó a Fengfeng a considerar el modelo de gestión del centro de liquidación de fondos. Fengfeng cree que la gestión centralizada de fondos favorece la concentración de las principales ventajas comerciales y el ajuste estructural, permitiendo a las unidades internas enfrentarse directamente al mercado. Además, este modelo es una práctica común entre las empresas avanzadas nacionales y extranjeras. Se ha demostrado que es un medio eficaz de gestión de fondos y también es adecuado para la situación específica de Fengfeng.
(1) Principios básicos de la gestión de fondos
1. Céntrate en lo grande y deja de lado lo pequeño, abre operaciones y mantente a ti mismo.
Fengfeng ha reajustado la clasificación de la gestión de unidades internas de acuerdo con el principio de concentrar sus ventajas y aumentar el desarrollo de su negocio principal. Los activos excelentes se administran de manera centralizada; las minas en producción normal, las plantas de lavado de carbón independientes de la oficina y las unidades de desvío de las principales agencias de producción y operación relacionadas con la situación general son administradas por el centro de liquidación de la oficina; otras unidades no son administradas por el fondo de liquidación; centro, es decir, se centran en los grandes y dejan de lado los pequeños, y abren operaciones.
Comer en diferentes fogones
Existen tres significados principales. Primero, todos los ingresos de cada unidad se depositan en el centro de liquidación y todos los gastos se gastan a través del centro de liquidación de acuerdo con el presupuesto. Los cobros, pagos y ganancias del centro de liquidación corresponden a bancos externos y operan completamente de acuerdo con el modelo de gestión de los bancos externos. El segundo es detener los préstamos internos sin garantías de capital. El centro de liquidación de la oficina sólo puede prestar dinero si hay un saldo para garantizar que cada unidad no se ocupe entre sí. En tercer lugar, el centro de liquidación de la oficina dará prioridad a la liquidación de los fondos entregados y los gastos importantes en el orden prescrito, y cada unidad organizará los demás fondos.
3. Gestión centralizada
Para las unidades que implementan una gestión de cuentas centralizada en el centro de liquidación de la oficina, las cuentas son administradas por la oficina y no se les permite abrir cuentas en bancos externos. Los ingresos de la unidad deben ir a la cuenta administrada por la oficina.
4. Ingresos y gastos del hogar
Las unidades que abren cuentas en el centro de liquidación de la oficina se dividen en hogares con ingresos y hogares con gastos. Todos los ingresos van al hogar con ingresos y los gastos se pagan. de manera uniforme por el gasto de los hogares. Apoyan dos líneas de gestión.
5. Contrasupervisión
Refiriéndose a la práctica de adelantar los mostradores y supervisarlos por parte de personas no profesionales, con el fin de facilitar el trabajo, el Centro de Liquidación de Fondos de esta oficina implementa redes informáticas para Instalar unidades de gestión centralizadas y 1 operador en cada unidad para gestionar los negocios de liquidación en tiempo y forma.
6. Gestión del presupuesto
Después de la reforma del sistema de liquidación de fondos, cada unidad debe fortalecer aún más la gestión del presupuesto monetario, organizar e implementar concienzudamente el presupuesto de ingresos e incluir todos los gastos en el presupuesto. presupuesto y seguir estrictamente el presupuesto. No se incurrirá en gastos extrapresupuestarios durante la ejecución.
(2) Marco operativo
El centro de liquidación de la oficina maneja de manera centralizada los recibos y pagos de divisas y el negocio de liquidación del banco, y las minas que administra están equipadas con un operador. La oficina envía a los operadores. Después de recibir el negocio minero, el operador lo envía al centro de liquidación de la oficina, y el centro de liquidación lo maneja de forma centralizada. El centro de liquidación de la oficina cuenta con personal de auditoría, contabilidad y otro personal financiero.
El centro de liquidación está equipado con el sistema de venta directa del banco. Los ingresos y gastos de fondos de cada unidad implementan "gestión centralizada, apertura de cuentas unificadas y contabilidad separada". Cada unidad incluida en la contabilidad centralizada cancelará su cuenta bancaria y el centro de liquidación realizará el cobro y pago directo unificado con base en el presupuesto y la solicitud de cobro y pago y el saldo de fondos de cada unidad. Para las aplicaciones de ingresos y gastos de cada unidad, los operadores asignados a cada unidad por el centro de liquidación del buró envían o reciben fondos de reserva al centro de liquidación a través de la red informática, y administran su efectivo, transferencias, remesas y otros servicios contables en la liquidación. centro. El centro de liquidación está conectado a la red de unidades subordinadas y bancos de apertura de cuentas, implementa gestión financiera y contabilidad en red, genera automáticamente diversos materiales contables prácticos y concilia automáticamente las cuentas de recibo y pago de fondos con los bancos para garantizar que las cuentas sean consistentes en absoluto. veces.
(3)Proceso de procesamiento empresarial
El proceso empresarial es un modelo con dos líneas de ingresos y gastos. Línea de ingresos: Todos los ingresos del negocio principal ingresarán a la cuenta del centro de liquidación, y el centro de liquidación asignará el dinero recibido a las cuentas subsidiarias de la empresa. Los ingresos esporádicos en efectivo de la mina se pagarán directamente a la cuenta designada abierta en un banco cerca de la mina. El personal de entrega de dinero de la empresa enviará el recibo bancario al operador y lo acreditará en la cuenta subsidiaria de la empresa. Banco de Gastos: De acuerdo con los procedimientos internos de revisión de pago de fondos y procesamiento por lotes, el aviso de pago final se enviará al operador residente, quien lo ingresará en la computadora. El centro de liquidación de la oficina implementará la gestión del mostrador y completará el proceso. tiempo el personal revisará el pago de acuerdo al proceso. Una vez procesado el negocio, el operador de la mina envía un aviso comercial al departamento financiero de la mina para su procesamiento contable.
El centro de liquidación del buró contabiliza los "depósitos bancarios", con detalle por unidad, mientras que la mina cuenta con un "centro de liquidación de depósito". El cobro y pago de las letras de aceptación aún se gestionan según registro auxiliar. y es necesario configurar una persona dedicada para gestionar las facturas de aceptación por separado. Los fondos de personal los organiza la oficina de manera uniforme. Cada mina ha aprobado una cantidad adecuada de efectivo como fondos de reserva. Los procedimientos de solicitud de retiro los transmiten los operadores de la mina y los procedimientos de revisión de pagos son los mismos que los anteriores. El centro de liquidación de la oficina abre una cuenta principal en el banco y el centro de liquidación de la oficina abre una subcuenta cerca de la mina para facilitar la operación y el pago. Por motivos de seguro, la subcuenta tiene una cuenta de cobro y una cuenta de pago, pero es necesario firmar un acuerdo de garantía con el banco. (Imagen)
Además, con la implementación exitosa de Anyi Company, Fengfeng Capital Management System entró en la etapa de solicitud formal cuatro meses después, es decir, 2001 1.
En la actualidad, más del 70% de los fondos del mundo se gestionan de forma centralizada y 21 unidades utilizan el software Anyi.
Durante el proceso de implementación, la estrecha cooperación entre las dos partes garantizó la finalización sin problemas del proyecto. A través de consultas y discusiones, ambas partes * * * determinaron conjuntamente el equipo del proyecto de implementación del Sistema de Información de Gestión del Fondo Fengfeng y formularon planes de implementación, tales como objetivos de implementación del proyecto, planes de implementación del proyecto y mecanismos de coordinación de la gestión del proyecto. De acuerdo con la estrategia de implementación científica de implementación por fases y implementación paso a paso, se logra la combinación orgánica de "impulso de fuerza externa" y "impulso de fuerza interna", esforzándose por evitar el fracaso del proyecto debido a un avance organizacional deficiente.
Aunque la implementación se desarrolló relativamente sin problemas, Fengfeng también encontró una serie de problemas, el más crítico de los cuales fue el problema de las "personas".
La primera es la cuestión ideológica del "pueblo". Debido a las dificultades económicas generales en todas las unidades de Fengfeng y a la extrema escasez de fondos, muchos empleados se han opuesto durante algún tiempo a la reforma del sistema de gestión de fondos. Después de repetidas investigaciones por parte de los líderes de la oficina, Fengfeng adoptó la política de "cuatro unificaciones": "configuración unificada de computadoras, instalación unificada de teléfonos locales, software de aplicación unificada y nombramiento unificado de personal". Es decir, el departamento financiero de la oficina proporcionará a cada unidad una computadora dedicada para la gestión de fondos de forma gratuita, instalará un teléfono exclusivo para el sistema de red de forma gratuita, utilizará un software de aplicación de gestión de fondos unificado y enviará despachadores de fondos a cada unidad. para la gestión in situ. Las "Cuatro Unificaciones" garantizan el buen progreso de la reforma del sistema de gestión de fondos en el área minera de Fengfeng.
En segundo lugar, es la calidad de las “personas”. Dado que no hay proveedores profesionales de tecnología de la información en el área minera de Fengfeng, no estamos seguros de cómo construir un sistema de información de gestión que se adapte a nosotros. Durante el proceso de implementación, Anyi Company trabajó mucho para la construcción del sistema de información de Fengfeng Bureau. El equipo del proyecto de Anyi Company primero realizó una investigación comercial y captó y describió con precisión las necesidades de aplicación de Fengfeng. Sobre esta base, se formulará un plan técnico razonable para Fengfeng.
Efecto de aplicación
Hay 19 personas directamente bajo el Centro de Asentamiento de la Oficina Fengfeng, 10 de las cuales residen en 10 unidades de red subordinadas. En la actualidad, el centro de liquidación gestiona más de 60 cuentas bancarias de Fangyuan Baili, con un fondo de gestión diario promedio de más de 50 millones de yuanes. La operación de prueba comenzó en la segunda mitad de 2000 y se puso oficialmente en producción en 2001. Durante el año pasado, el sistema logró los resultados deseados.
1. Beneficio directo. Debido a la apertura de cuentas centralizada, los fondos se concentran en las cuentas del centro de liquidación y las unidades internas solo se transfieren internamente desde una cuenta sin utilizar fondos externos, lo que acelera la tasa de rotación de los fondos monetarios, reduce la cantidad óptima de tenencia de fondos monetarios y mejora significativamente el equilibrio monetario. La eficiencia del uso de los fondos reduce la ocupación directa de los depósitos de las cuentas y también puede aumentar directamente la tasa de rotación de los fondos. Según estadísticas preliminares, hay más de 100 cuentas de personas jurídicas que requieren gestión centralizada, y cada cuenta ocupa un promedio de 150.000 yuanes y 150.000 yuanes de fondos. Después de la apertura de cuentas centralizadas, se necesitan 30 cuentas, lo que ahorra al menos casi 10 millones de yuanes en capital de trabajo y mejora en gran medida la tasa de rotación de capital.
2. Estableció un nuevo sistema de gestión de fondos que se ajuste a las leyes de la economía de mercado. El centro de liquidación de la oficina implementa un método de liquidación de reparto, autocobro y autopago, y sin sobregiro, lo que efectivamente evita una gran cantidad de fondos. En la actualidad, las unidades subordinadas con buenos rendimientos están muy satisfechas con el modelo de gestión centralizada de fondos implementado por la oficina.
3. Fortalecer la gestión del presupuesto de capital. Gracias a la aplicación del sistema de información de gestión, se realizan análisis de seguimiento presupuestario y análisis de flujo de fondos, lo que mejora la calidad de la gestión de fondos.
4. Asegurar los gastos clave. Aunque la situación de producción y operación de la oficina en el primer semestre de este año sigue siendo muy difícil, en comparación con años anteriores, los principales gastos operativos se han garantizado básicamente y los gastos no productivos que se necesitan con urgencia han comenzado a disminuir. Aunque los ingresos por ventas de productos disminuyeron en 6,5438+07,03 millones de yuanes año tras año, el saldo del flujo de efectivo neto aumentó en 60,83 millones de yuanes, lo que indica que la Oficina del Distrito Minero de Fengfeng ha aumentado su capacidad para centralizar fondos y ha fortalecido su capacidad para resolver proyectos importantes. gastos, asegurando que el funcionamiento normal general de la producción.
5. Reducir los costes operativos del negocio.
En comparación con el mismo período de 2000, el inventario de carbón bruto disminuyó en 30.000 toneladas, los costos de inventario disminuyeron en 3,6 millones de yuanes, los gastos administrativos disminuyeron en 400.000 yuanes y las pérdidas se redujeron en 29,08 millones de yuanes.
6. Fortalecer la supervisión y reducir las lagunas jurídicas. Una vez que el centro de liquidación de la oficina se pone en funcionamiento, los fondos se vinculan directamente a los beneficios, lo que dificulta encubrir ganancias falsas y pérdidas reales. Al mismo tiempo, gracias a la estandarización y transparencia de los programas informáticos, también se han controlado eficazmente los gastos irrazonables y los costos de adquisición se han reducido en 5 millones de yuanes en comparación con el mismo período de 2000.
7. Se ha reforzado y mejorado aún más el trabajo básico para garantizar la puntualidad, exactitud e integridad de la información financiera.
Seis observaciones finales
Como típica empresa estatal a gran escala, las dificultades que enfrenta el distrito minero de Fengfeng son bastante representativas. Ante realidades tan duras y pistas tan complejas, las empresas a menudo no pueden encontrar un gran avance en la informatización. Un plan amplio y completo no sólo es difícil de implementar, sino que también requiere una gran inversión. Fengfeng decidió comenzar con las finanzas y resolvió eficazmente los problemas clave. También se resolverán otros problemas en este camino.