Tratamiento contable de las cuentas por pagar corporativas

Firma del contrato de compra-notificación de recibo-cuenta-recibo de almacén-revisión contable preparación de documento-liquidación de pago-conciliación.

Descripción:

1. Participar en la refrendación del texto del contrato de adquisición.

2. Después de que llegue la mercancía, el inspector del departamento de compras verificará la cantidad y los daños. Después de que el inspector de calidad verifique la calidad de acuerdo con los estándares estipulados en el contrato, el agente de compras hará un ". aviso de recibo" El pedido será firmado por el contador y entregado al personal del almacén para su almacenamiento.

3. Al revisar el "aviso de llegada de cuenta", registre el libro de gestión de adquisiciones para su archivo.

4. Después de la verificación, el personal del almacén emitirá una "nota de recibo" y el responsable del almacén la revisará y confirmará. El gerente de compras enviará un "recibo" al departamento de compras como referencia y el otro al contador para su revisión y registro.

5. Luego de que el contador verifique que el documento de recibo es correcto, realice comprobantes contables y regístrelos en la cuenta de compras.

6. Los contadores realizan pagos y liquidaciones de acuerdo con los procedimientos de gestión empresarial.

7. Conciliación periódica entre los departamentos de contabilidad y compras. Diferencias en el tiempo de procesamiento.