¿Cómo mantiene una empresa los controles y cuáles son los requisitos?

1. El cajero es responsable de comprar y conservar los cheques, y la contraseña del cheque debe conservarse separada del cheque. El sello lo guarda el contador y se implementa una estricta división del trabajo y un sistema de control.

2. Para recibir un cheque, debe completar el "Formulario de Solicitud de Cobro de Cheque" y enviarlo al supervisor para su aprobación, luego de ser revisado por el contador, el cajero será responsable de emitirlo. El cajero debe anotar la fecha, el propósito y la fecha en el cheque. Contraseñas y límites especificados. El contador es responsable de sellar y tiene estrictamente prohibido emitir cheques en blanco.

3. Para recibir un cheque, deberá llenar el “Libro de Registro de Cobro de Cheques”.

4. Está estrictamente prohibido emitir cheques sin fondos y no está permitido prestar cheques a ninguna unidad o individuo para su liquidación.

5. Los cheques entregados por unidades externas deberán ser entregados al banco con prontitud por el cajero y no podrán ser malversados ​​ni transferidos.

6. Para cada extracto bancario, el cajero debe preparar un "Estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios" y verificar y manejar las partidas no contabilizadas de manera oportuna.

7. Los cheques anulados deben sellarse con un sello de nulo y conservarse con el talón. Al final del año deben encuadernarse en un libro y conservarse con las facturas.