¿Cómo se sancionará a la empresa si una sola persona ocupa el cargo de contador y cajero?

1. Las posiciones incompatibles en el negocio de fondos monetarios deberán incluir al menos:

(1) Aprobación y ejecución de pagos de fondos monetarios;

(2) Custodia de divisas. e inventario de fondos;

(3) Registros contables y supervisión de auditoría de fondos monetarios.

2. Los cajeros no serán simultáneamente responsables de auditar, llevar archivos contables y registrar ingresos, egresos, gastos y cuentas de derechos y deudas de los acreedores.

3. La necesidad de separar la contabilidad y la caja:

Puede reducir el riesgo de fraude y errores y es una condición importante para mejorar la eficiencia operativa, proteger la seguridad de la propiedad y mejorar la confiabilidad. de datos contables.

4. Si no se separan los cargos de cajero y contador, la empresa no será sancionada.

Sin embargo, cuando hay una sola persona responsable de revisar, ejecutar y llevar la contabilidad del trabajo financiero de una empresa, existe el riesgo de mala práctica para beneficio personal.

Por lo tanto, por el bien de la seguridad patrimonial de la empresa, las posiciones deben estar separadas.

De acuerdo con las “Medidas para la Administración de Transacciones de Gran Monto y Reporte de Transacciones Sospechosas por parte de Instituciones Financieras”, se consideran transacciones de gran monto las siguientes situaciones:

1. o transacción acumulada de más de 50.000 RMB en el día (incluidos 50.000 yuanes), depósitos en efectivo, retiros de efectivo, liquidación y ventas de divisas en efectivo, intercambios de efectivo, remesas de efectivo, liquidaciones de facturas en efectivo y otras formas de recibos de efectivo con un equivalente en moneda extranjera. de más de 10.000 dólares estadounidenses (incluidos 10.000 dólares estadounidenses) sucursal.

2. La transacción única o acumulativa en el mismo día entre la cuenta bancaria de un cliente persona no física y otras cuentas bancarias es de más de 2 millones de yuanes (incluidos 2 millones de yuanes), y la moneda extranjera. El equivalente es más de 200.000 dólares estadounidenses (incluidos 200.000 dólares estadounidenses) de transferencia de fondos.

3. Una transacción única o acumulativa de más de 500 000 RMB (incluidos 500 000 RMB) y un equivalente en moneda extranjera de más de 100 000 USD (incluidos 100 000 USD) se produce entre la cuenta bancaria de un cliente persona física y otras cuentas bancarias el mismo día.

4. Una transacción única o acumulativa de más de 200 000 RMB (incluidos 200 000 RMB) y un equivalente en moneda extranjera de más de 10 000 USD (incluidos 10 000 USD) se produce entre la cuenta bancaria de un cliente persona física y otras cuentas bancarias el mismo día.

En principio, sólo las cuentas básicas pueden retirar efectivo y los salarios pueden pagarse mediante transferencia directa a cuentas personales. El estado tiene regulaciones de gestión específicas para pagos en efectivo de grandes cantidades, y los bancos no operarán en violación de las regulaciones para usted.

Además, el pago en efectivo también es una forma importante de controlar la lucha contra el blanqueo de capitales. Si retira más de 200.000 efectivo del banco cada día, se puede clasificar bajo la definición de transacciones sospechosas frecuentes de la Ley contra el blanqueo de dinero.

El banco tiene estas regulaciones sobre retiros:

1. Si una persona retira más de 50.000 yuanes, debe presentar su documento de identidad y concertar una cita con un día de antelación.

2. En la columna de propósito, puede escribir más elementos como "salario, fondos de reserva y gastos de viaje". Por ejemplo, si retira más de 300.000 yuanes, algunos bancos deben proporcionar detalles. vigilar el paradero de estos fondos.

3. Los clientes corporativos están sujetos a las regulaciones de administración de efectivo de mi país y el propósito de los retiros de efectivo está estipulado. Consulte las regulaciones pertinentes para obtener más detalles. El monto del retiro de efectivo requiere el criterio profesional del personal del banco según el tamaño de la empresa, el uso real y las condiciones de liquidación bancaria. No existe un límite específico.

4. Algunos bancos también tendrán que pagar algunos gastos de gestión si el importe supera los 50.000, se calculará en función de la proporción.