La diferencia entre el flujo de caja de la cuenta y el flujo financiero
2. Contenido Los calibres son diferentes. La contabilidad se realiza en base a caja, que se divide en tres actividades comerciales principales + actividades de inversión + actividades de financiación en base devengada, y las entradas y salidas de efectivo durante el período; reflejados juntos sin clasificación;
3. Los métodos de cálculo son diferentes. Cuando se decide el proyecto, se estima el flujo futuro de gestión financiera y la contabilidad se basa en el número real del período actual en efectivo.
El flujo de caja de la gestión financiera no es exactamente igual que el flujo de caja de la contabilidad (finanzas). La principal diferencia es si se incluyen los equivalentes de efectivo (efectivo en caja, depósitos bancarios y otros fondos monetarios). Este último incluye los equivalentes de efectivo, mientras que el primero no.
¿Qué es el flujo de caja contable?
El flujo de caja es un concepto importante en la gestión financiera moderna que se refiere a determinadas actividades económicas (incluidas las actividades operativas, las actividades de inversión, las actividades de financiación y las entradas y salidas de efectivo y sus importes totales generados por partidas no recurrentes). ). Es decir, la entrada y salida de efectivo y equivalentes de efectivo dentro de un determinado período de tiempo.
La gestión del flujo de efectivo es una función importante de las actividades financieras empresariales modernas. Establecer un sistema completo de gestión del flujo de efectivo es una garantía importante para garantizar la supervivencia y el desarrollo de las empresas y mejorar la competitividad del mercado.
¿Qué es el flujo de capitales?
El flujo de caja financiero se refiere a los indicadores de entrada y salida de efectivo que reflejan el proyecto durante el período de construcción y la vida útil de producción al realizar la evaluación financiera.
El flujo de caja financiero incluye principalmente el flujo de caja financiero del proyecto, el flujo de caja financiero del capital y el flujo de caja financiero del inversor. El flujo de caja financiero se utiliza principalmente para la evaluación financiera de proyectos de ingeniería.