Tipos y usos de cuentas de liquidación bancarias corporativas
Tipos y propósitos de cuentas de liquidación bancarias corporativas
1. Cuentas de depósito básicas
Los depositantes requieren cuentas de depósito básicas para la liquidación de transferencias diarias y el cobro y pago de efectivo. La cuenta de liquidación bancaria abierta de acuerdo con las "Medidas de gestión de cuentas de liquidación bancaria en RMB", la cuenta de liquidación bancaria de la unidad es un sistema de gestión de cuentas basado en la cuenta de depósito básica.
Los depositantes sólo pueden abrir una cuenta de depósito básica en el banco; la apertura de otras cuentas de liquidación bancaria debe basarse en la apertura de una cuenta de depósito básica. Los trámites pertinentes deben completarse con el certificado de registro de apertura de cuenta de depósito básica. se debe abrir la cuenta de depósito básica. Realizar el registro correspondiente en el certificado de registro de apertura de cuenta.
Cuenta de depósito general
Una cuenta de depósito general es un negocio bancario distinto del banco. cuando el depositante abre la cuenta de depósito básica debido a necesidades de endeudamiento u otras liquidaciones. Una cuenta de liquidación bancaria abierta por una institución debido a necesidades de endeudamiento u otras liquidaciones, los depositantes pueden abrir cuentas de liquidación bancarias en instituciones bancarias distintas del banco donde se encuentra la cuenta. Se abre una cuenta de depósito básica. Las cuentas de depósito generales pueden manejar depósitos en efectivo, pero no pueden manejar retiros de efectivo.
3. abiertos por el depositante para la gestión especial y el uso de sus fondos para fines especiales de acuerdo con las leyes, reglamentos y normas administrativas. Los fondos para fines especiales incluyen principalmente fondos de construcción de capital, fondos de renovación y otros fondos que requieren una gestión de cuenta especial. Las cuentas de depósito especiales reflejan la ideología rectora del almacenamiento de cuentas especiales, la administración especial, los fondos especiales y la supervisión profesional.
4. Cuenta de depósito temporal
Una cuenta de liquidación bancaria abierta por un depositante para necesidades temporales y utilizadas dentro de un período específico.
Principios para el uso de cuentas de liquidación bancarias unitarias
Al abrir y utilizar cuentas de liquidación bancarias, las unidades deben cumplir con las disposiciones pertinentes de la " Medidas de gestión de cuentas de liquidación bancarias en RMB".
1. Una empresa solo puede abrir una cuenta de depósito básica
Una empresa solo puede abrir una cuenta de depósito básica en el banco y no puede abrir repetidas cuentas de depósito básicas. Los depositantes que hayan abierto una cuenta de depósito básica deben utilizar la cuenta de depósito básica para abrir, cambiar o cancelar otros tres tipos de cuentas. Seguir los procedimientos pertinentes con el certificado de registro de apertura de cuenta y realizar los registros correspondientes en la cuenta de depósito básica. certificado de registro de apertura.
Los depositantes que abren una cuenta de depósito básica en un banco deben tener una licencia de apertura de cuenta emitida por la sucursal local del Banco Popular de China.
2. puede elegir de forma independiente el banco para abrir una cuenta
Los depositantes pueden elegir un banco según la ubicación geográfica, las necesidades de liquidación, las relaciones de cooperación con otras organizaciones económicas y la calidad del servicio del banco. Establezca una cuenta de liquidación bancaria y aclare. los derechos y obligaciones de ambas partes a través de un acuerdo con el banco donde se abre la cuenta de acuerdo con las leyes y regulaciones pertinentes, y desempeña las responsabilidades y obligaciones correspondientes en estricta conformidad con el acuerdo.
Sin embargo, el depositante Tampoco está permitido transferir cuentas de liquidación bancaria a voluntad con el argumento de que el banco donde se abre la cuenta implementa estrictamente las reglas y regulaciones, y no está permitido falsificar o alterar documentos de certificación para engañar al banco para que abra una liquidación bancaria. cuenta;
Las cuentas de depósito básicas, las cuentas de depósito temporal y los fondos extrapresupuestarios. Las cuentas especiales, las cuentas especiales en RMB y las cuentas de liquidación en RMB abiertas por inversores extranjeros calificados deben ser aprobadas por el Banco Popular de China y el El certificado de registro de apertura de cuenta es emitido por el Banco Popular de China. Otras cuentas son abiertas por el banco de apertura y reportadas al Banco Popular de China para su registro.
3. con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos administrativos
Abrir y utilizar una cuenta de liquidación bancaria de acuerdo con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos administrativos. Por ejemplo, solo se puede retirar efectivo de una cuenta de depósito básica; la transferencia de fondos de la cuenta de liquidación bancaria unitaria a la cuenta de liquidación bancaria personal debe cumplir con las normas pertinentes. Sólo los ingresos personales legítimos pueden transferirse a la cuenta de liquidación bancaria personal si el depositante no ha pagado la deuda del banco donde se encuentra la cuenta; está abierto y no está permitido solicitar la cancelación o cambio de cuentas bancarias de liquidación, etc.
No utilice cuentas bancarias de liquidación para evadir impuestos, evadir deudas, retirar efectivo y otras actividades ilegales y criminales.
4. Las cuentas de liquidación unitarias no se transferirán arbitrariamente a personas físicas. Transferir fondos desde cuentas de liquidación bancarias
De acuerdo con las "Medidas para la administración de cuentas de liquidación bancarias en RMB", solo se permitirán ingresos legítimos. se pueden transferir a cuentas de liquidación bancarias personales. Los pagos transferidos de unidades a individuos deben proporcionar certificados de pago legales al banco. Si la base del pago es imponible, la unidad de retención de impuestos deberá proporcionar un certificado de pago de impuestos al banco donde se abre la cuenta. realizar el pago.
anteriores Principios de uso de la cuenta, todos deben interpretar cuidadosamente la información anterior para poder manejar problemas similares en el trabajo con facilidad.