Medidas para la Gestión de Sociedades Financieras de Grupos Empresariales
Revisado por la Comisión Reguladora Bancaria de China el 1 de septiembre de 2004.
65438 El 28 de febrero de 2006, la 55ª reunión del presidente de la Comisión Reguladora Bancaria de China adoptó la “Decisión de la Comisión Reguladora Bancaria de China sobre las modificaciones”. Estas Medidas entrarán en vigor a partir de la fecha de su promulgación.
En junio de 2022, la Comisión Reguladora Bancaria de China revisó y promulgó las "Medidas administrativas para empresas financieras de grupos empresariales", que entrarán en vigor del 65438 de junio al 65438 de octubre de 2022. ? [5]
(1) Nuevo contenido principal
1. Desde la perspectiva de la empresa del grupo, dado que la empresa financiera es una institución financiera especial, su ámbito de negocio y servicios Los objetos están estrictamente definidos, y la mayor parte del negocio son transacciones relacionadas, careciendo de un mecanismo de diversificación de riesgos. Su operación segura depende del apoyo de la empresa matriz, por lo que el nuevo método aumenta la responsabilidad de la empresa matriz. En primer lugar, no sólo añade una definición clara de grupos de empresas, sino que también exige que los grupos de empresas que solicitan establecer empresas financieras tengan un capital registrado mínimo, y exige que las empresas del grupo tengan una estructura de gobierno corporativo sólida y no tengan malos antecedentes crediticios ni relaciones relacionadas inadecuadas. transacciones en los últimos tres años. La segunda consiste en consignar las obligaciones de la empresa matriz en las "Medidas". El nuevo método exige que la empresa matriz aumente el capital en función de las necesidades reales para resolver las dificultades de pago cuando la empresa financiera encuentra dificultades de pago, y está obligada a tomar las medidas necesarias, incluida la organización de la liquidación, cuando la empresa financiera sale de la lista. Además, las "Medidas" también exigen que el consejo de administración de la empresa del grupo se comprometa por escrito con las obligaciones pertinentes y las especifique en los estatutos de la empresa financiera. Esta es también una disposición especial para garantizar el funcionamiento estable de la empresa. compañía financiera y proteger los derechos e intereses legítimos de los clientes.
2. Desde la perspectiva de las empresas financieras, el nuevo método reduce el umbral de entrada, pero enfatiza el principio de operación prudente. En primer lugar, los documentos que una empresa financiera debe presentar al solicitar la apertura de un negocio se han agregado a la "información sobre los empleados que pretenden participar en la gestión de riesgos y la gestión centralizada de fondos" y "las políticas y planes operativos de la empresa". En segundo lugar, las empresas financieras pueden establecer sucursales y oficinas de representación, y las condiciones y procedimientos para el establecimiento de sucursales y oficinas de representación están estipulados en principio. Las nuevas "Medidas" tienen en cuenta las necesidades comerciales razonables de las empresas financieras y permiten que las empresas financieras que cumplan determinadas condiciones establezcan sucursales. Una sucursal sólo puede ser una sucursal u oficina de representación. Las sucursales sólo pueden realizar negocios dentro del alcance de la autorización de la empresa matriz y no pueden dedicarse a negocios de alto riesgo, como garantías e inversiones en valores. Las oficinas de representación sólo pueden dedicarse a actividades no operativas, como estudios de mercado y cobro de deudas. En tercer lugar, basándose en el principio de supervisión clasificada, las nuevas "Medidas" han añadido restricciones de acceso a algunas empresas con riesgos relativamente altos y altos requisitos de capacidad de gestión empresarial, como las inversiones de cartera, y han establecido indicadores regulatorios estrictos para limitar el comportamiento empresarial de las empresas. empresas financieras, instándolas a centrarse en las áreas de negocio de gestión centralizada de fondos. En cuarto lugar, se aclararon aún más las obligaciones de la empresa financiera y se mejoraron la construcción del sistema de control interno, la estructura organizativa interna y las responsabilidades de la junta directiva. Especialmente en términos de materiales de presentación anual, se ha agregado la lista de unidades miembros del grupo empresarial y las condiciones operativas del grupo y los datos relacionados del año anterior. También estipula que las compañías financieras deben informar a la Comisión Reguladora Bancaria de China antes de iniciar negocios con nuevos miembros, informar cuando las unidades miembros abandonan el grupo original y proponer soluciones específicas para el negocio restante. En quinto lugar, se han añadido disposiciones específicas para los directores y altos directivos de la sociedad antes y después de asumir el cargo, estipulando que cuando una sociedad financiera es absorbida, reorganizada o cancelada, los directores y altos directivos de la sociedad tienen la obligación de desempeñar sus funciones.
3. Desde la perspectiva de los reguladores, las nuevas medidas reflejan plenamente la nueva filosofía de la Comisión Reguladora Bancaria de China de fortalecer la supervisión de riesgos y apoyar el desarrollo de grupos empresariales. Controlar estrictamente todos los aspectos, como el acceso al mercado, el acceso empresarial y el acceso al mercado de los empleados. En el proceso de aprobación, no sólo se deben considerar los indicadores financieros, sino también el "software" como el historial de integridad de la empresa matriz, las disposiciones de prevención de riesgos de la empresa financiera propuesta, las calificaciones de los altos directivos propuestos y la calidad. También es necesario revisar la selección de puestos clave.
En términos de negocios corporativos, las nuevas medidas, basadas en años de práctica regulatoria, presentan indicadores regulatorios y regulaciones correspondientes para nuevas actividades comerciales de las compañías financieras, que desempeñarán un papel importante en la prevención de riesgos financieros. En cuanto a las empresas del grupo, para garantizar que las empresas financieras operen con prudencia y protejan los derechos e intereses legítimos de los clientes, las nuevas "Medidas" se centran en aumentar la atención a las empresas del grupo y fortalecer el juicio de riesgo de las empresas financieras exigiendo que las empresas financieras empresas para proporcionar el estado operativo de las empresas del grupo. Al mismo tiempo, las nuevas "Medidas" también permiten a las empresas con inversión extranjera establecer compañías financieras y proporcionar apoyo financiero a las empresas en las que invierten. Además de definir las empresas con inversión extranjera, también están claramente definidas las condiciones para solicitar el establecimiento de una empresa financiera.
(2) Los principales contenidos de la nueva revisión
1. Desde la perspectiva del posicionamiento en el mercado, las nuevas "Medidas" posicionan a las empresas financieras como "fortalecer la gestión centralizada de la empresa". fondos grupales y mejorar los fondos". "Una institución financiera no bancaria que proporciona servicios de gestión financiera a miembros de grupos empresariales con el fin de lograr una utilización eficiente" determina la naturaleza y funciones básicas de las empresas financieras, creando condiciones para que los grupos empresariales fortalezcan los fondos grupales. gestión, mejorar la eficiencia en el uso de fondos y operar de conformidad con las leyes y regulaciones, sentando una base sólida para el desarrollo sostenible y estable de la empresa financiera. Este posicionamiento también diluye las leyes y regulaciones originales que enfatizan las características industriales de las empresas industriales manufactureras, permitiendo que otras industrias, incluidas las de inversión extranjera y circulación, utilicen compañías financieras como instituciones financieras para apoyar el desarrollo de grupos empresariales.
2. Desde la perspectiva del acceso al mercado, se puede decir que las nuevas "Medidas" han reducido considerablemente los estándares de acceso hasta cierto punto, lo que favorece que más grupos empresariales establezcan empresas financieras. Por ejemplo, en términos de las normas para establecer una empresa financiera, los activos totales de las unidades contables consolidadas originales se redujeron de no menos de 8 mil millones de yuanes a 5 mil millones de yuanes; el "ingreso operativo anual total durante tres años consecutivos no fue menor; menos de 6 mil millones de yuanes" se revisó a "Los ingresos operativos anuales durante dos años consecutivos equivalen a no menos de 4 mil millones de yuanes". Al mismo tiempo, el período de establecimiento de la empresa matriz se relajará de los tres años originales a 2 años. Pero, por otro lado, también existen restricciones más estrictas a las solicitudes de las empresas del grupo para constituir sociedades financieras. Por ejemplo, se requiere que el capital registrado de la empresa del grupo en el año anterior a la solicitud no sea inferior a 800 millones de yuanes, lo que se cambia a "sin actividades ilegales en tres años y sin malos antecedentes crediticios en los últimos tres años". , que refleja la filosofía empresarial y los requisitos de operación prudente y operación honesta.
3. Desde la perspectiva del ámbito empresarial, las nuevas “Medidas” ajustan el ámbito empresarial desde el posicionamiento en el mercado de las empresas financieras. Básicamente, se permiten realizar todos los negocios relacionados con el fortalecimiento de la gestión centralizada de fondos y la prestación de apoyo financiero a los clientes. Paralelamente, también se cancelaron negocios ajenos al posicionamiento de empresas financieras. Por ejemplo, los depósitos a plazo de más de 3 meses de las empresas miembro se cambian a "depósitos de la empresa miembro", y se eliminan los "negocios de inversión de capital de la empresa miembro" y los "negocios de préstamos en divisas en el extranjero". Además, de acuerdo con el principio de supervisión clasificada, además de las necesidades comerciales básicas, las empresas que requieren una mayor capacidad de gestión de riesgos y una fortaleza integral de la empresa, como el acceso a las empresas de inversión en valores, han sido sometidas a una estricta revisión por parte de las autoridades reguladoras, lo que también refleja la Papel de la supervisión en incentivos y requisitos prudenciales.
4. Desde la perspectiva del control de riesgos, el nuevo método ha reforzado el control de riesgos en todos los aspectos de las empresas financieras. En lo que respecta a la propia sociedad financiera, se han modificado los requisitos de ratio activo-pasivo que debe cumplir, y se ha restringido el ratio de garantías e inversiones en valores a corto plazo, estipulando que "el saldo de garantías no será superior al capital total" y "la proporción de las inversiones en valores a corto plazo en el capital social no será superior al 40", y cancelada "la proporción de los pasivos a largo plazo de más de un año en el pasivo total no será inferior al 50 " y "el saldo de todos los pasivos fuera del grupo no será superior al saldo de los pasivos de todos los miembros dentro del grupo". "La inversión de capital en una sola empresa no excederá el 50 por ciento del capital social de la empresa", etc.
¿Editor de dirección de desarrollo? Difusión
(1) Reposicionar el mercado y su configuración funcional y prestar servicios financieros.
Las nuevas “Medidas” reposicionan las sociedades financieras y determinan la naturaleza y funciones básicas de las entidades financieras. Las compañías financieras deben tomar como objetivo principal la cooperación y la promoción del desarrollo de grupos empresariales y desempeñar un papel más importante en la reducción de los costos de capital del grupo y la gestión centralizada de fondos. En primer lugar, al proporcionar servicios financieros distintivos, mejorar la eficiencia del uso de los fondos, lograr una buena asignación de fondos dentro del grupo, aprovechar al máximo las funciones del centro de financiación y del centro de liquidación, apoyar el desarrollo de las empresas miembro del grupo, cultivar la capacidad financiera del grupo. funciones y mejorar las capacidades de operación financiera y la fortaleza integral del grupo.
En segundo lugar, utilizando el capital como vínculo y el servicio como medio, las empresas dentro del grupo pueden unirse aún más para mejorar la cohesión y la fuerza centrípeta del grupo y fortalecer las capacidades de control del grupo. El tercero es hacer uso de sus propios medios financieros y ventajas de servicios financieros, mientras hace un buen trabajo en los negocios intermediarios tradicionales y en los negocios de agencias, esforzarse por explorar múltiples negocios como agencias de seguros, agencias de contabilidad, fondos de previsión de vivienda, seguros de pensiones y otros. gestión de encomiendas de fondos especiales y fortalecer la supervisión del grupo. Apoyar las necesidades financieras.
(2) Establecer un nuevo modelo institucional y ampliar los canales de financiación.
Las cuestiones de financiación son la base para el establecimiento y desarrollo de las empresas financieras. En cierto sentido, los canales de financiación determinan el monto de la financiación, por lo que los canales de financiación son los más afectados por el desarrollo de las empresas financieras. Las nuevas "Medidas" rompen la restricción de que la participación fuera del grupo no excederá el 40% en la construcción del sistema de las empresas financieras y señalan la dirección para que las empresas financieras mejoren aún más la estructura de gobierno corporativo y lleven a cabo la innovación del sistema. Sobre la base de establecer y mejorar la estructura de gobierno corporativo en línea con el mercado, las compañías financieras deben aprovechar las condiciones favorables de la adhesión de China a la OMC y las disposiciones favorables de las nuevas medidas, adaptarse a la nueva tendencia de integrar la industria y las finanzas en torno a el mundo y esforzarnos por lograr la innovación institucional. Las compañías financieras pueden absorber en mayor medida acciones de fuera del grupo y no están sujetas a los antiguos métodos de gestión. Pueden elegir activamente grandes empresas fuera del grupo, otras compañías financieras, instituciones financieras extranjeras, bancos comerciales, bancos de inversión, compañías de seguros, etc. sociedades de valores, etc. Como socios, utilizamos el capital como vínculo para convertir la competencia en cooperación mutua. Al tiempo que mejora las ventajas operativas del grupo, también recibirá pleno apoyo de otras instituciones financieras para el desarrollo del grupo. En el proceso de innovación institucional, las empresas financieras de diferentes tamaños deberían elegir diferentes planes específicos. Por ejemplo, las grandes empresas financieras deberían restar importancia al modelo de "banco interno" y las sociedades de cartera financieras del grupo objetivo o los pequeños bancos industriales pueden formar empresas financieras industriales más grandes mediante la integración horizontal. Las empresas financieras que cumplan las condiciones nacionales pertinentes también deberían esforzarse por adoptar el modelo nacional. y las cotizaciones en el extranjero han cobrado un nuevo impulso para el desarrollo.
(3) Establecer una sólida filosofía empresarial y mejorar la construcción del control interno
En vista de los riesgos financieros potenciales cada vez más importantes de las empresas financieras, una característica destacada de las nuevas "Medidas" es que se refleja en muchos lugares No solo exige que las empresas financieras realicen operaciones prudentes y control de riesgos en términos de las condiciones de los solicitantes, el acceso al mercado institucional, el acceso a los negocios, el acceso al mercado de los empleados, etc., sino que también presenta requisitos relevantes para las empresas del grupo. Por lo tanto, fortalecer la conciencia sobre los riesgos, fortalecer la prevención de riesgos y establecer un sistema completo de control interno de riesgos son requisitos previos para el desarrollo estable de las empresas financieras en el futuro. Las compañías financieras deben establecer instituciones de gestión y toma de decisiones científicas y efectivas, mejorar la estructura de gobierno corporativo, mejorar la junta de accionistas, la junta directiva, la junta de supervisores y las instituciones de gestión, aclarar sus respectivas responsabilidades y autoridades y dar pleno juego a sus funciones. Primero, establecer órganos de toma de decisiones como comités de revisión de crédito y reglas de procedimiento efectivas para garantizar la cientificidad, la democracia y la precisión de las decisiones comerciales y la autoridad de las opiniones y sugerencias. El máximo órgano de toma de decisiones de una empresa financiera es totalmente responsable del control interno de todo el sistema. Debe comprender plenamente los problemas existentes en el control interno y realizar complementos y mejoras oportunas, y considerar el estado del control interno como un criterio importante para. evaluar la eficacia de la gestión. El segundo es establecer y mejorar el sistema de autorización interna, formular procesos comerciales estandarizados y mecanismos de evaluación, mejorar los expedientes relevantes y asegurar la implementación de las operaciones de autorización desde una perspectiva institucional. En tercer lugar, aprovechar plenamente el papel del departamento de gestión de riesgos y realizar evaluaciones de riesgos sobre las políticas operativas de la empresa, los principales negocios y los sistemas de gestión interna. Cuarto, se debe poner en juego el papel del departamento de auditoría interna. El trabajo de auditoría interna debe rendir cuentas ante la junta directiva y mantener una relativa independencia. Para las empresas financieras más pequeñas con menos personal, no es necesario crear un departamento de auditoría interna especial. En cambio, el departamento de auditoría interna del grupo debe ser responsable de la auditoría interna de la empresa financiera.
(4) Implementar estrategias científicas de gestión de recursos humanos y seguir el camino del desarrollo de alta calidad.
Las nuevas "Medidas" plantean nuevos requisitos para la calidad del personal, especialmente aquellos dedicados a la gestión de riesgos, la gestión centralizada de fondos y la inversión en valores, haciendo que el estatus y el papel del capital humano en la creación de valor de las empresas financieras empresas cada vez más destacadas.
Por lo tanto, las empresas financieras deben centrarse en el desarrollo a largo plazo de la empresa y la necesidad de participar en la competencia de la OMC, implementar estrategias científicas de gestión de recursos humanos, adherirse al principio de igual énfasis en la formación y la absorción, y crear un equipo razonablemente estructurado y de alto nivel. Equipo financiero de nivel, compuesto y orientado a la exportación Servir y gestionar el equipo de talentos para brindar apoyo intelectual y preparación de cuadros para la nueva ronda de desarrollo de la empresa financiera: primero, debemos establecer firmemente una filosofía empresarial orientada a las personas y nombrar. talentos de una manera ecléctica. El segundo es establecer un mecanismo de evaluación del talento y un mecanismo de incentivo al talento, y profundizar la reforma del sistema de personal y cuadros. En tercer lugar, reformar el sistema de distribución e implementar activamente medidas como el sistema de salario anual y el sistema de opciones cuando las condiciones sean propicias. Cuarto, aumentar la intensidad, amplitud y profundidad de la capacitación de los empleados y fortalecer la introducción de talentos clave de alta calidad.
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