Hola, ¡envíeme también una copia de las preguntas del examen de la cuenta UF! ¿No sabes cómo practicar para el examen de la próxima semana? Correo electrónico: 1060757877@qq.com

Instrucciones para el conjunto de cuentas simuladas

1. Descripción general

La empresa A es una empresa industrial con un contribuyente general, con una tasa de impuesto al valor agregado de 17%, y está sujeta al nuevo sistema de contabilidad empresarial, cuya actividad principal es la producción y transformación de muebles. UFIDA Standard Edition 10.0 se lanzó en junio de 2005.

II.Datos iniciales

1. Efectivo 2148,33, depósito bancario 25000,

2. Cuentas por cobrar iniciales: supermercados urbanos y rurales: 5850 yuanes, una de ventas. El departamento vende 10 guardarropas, precio unitario 500, factura especial número 3; Jimei Furniture City: 7605, vende 10 escritorios, precio unitario 650, factura especial número 2;

3. Entre las materias primas, hay 15 toneladas de madera con un precio unitario de 100 yuanes; entre los productos en stock, hay 15 armarios con un precio unitario de 20 yuanes. Costo unitario de 300 yuanes.

4. Los activos fijos de 10.000 son un servidor comprado en enero de 2005, con una tasa de valor residual del 5%, una vida útil de 5 años y una depreciación de 633,33 yuanes.

5. Cuentas por pagar: el Departamento de Adquisiciones de Haidian Timber City compró 10 toneladas de madera a un precio unitario de 100 yuanes. Una factura, importe 1170.

6. El salario a pagar es 2.000, el capital pagado es 50.000, la utilidad del año es 1.000 y la utilidad no distribuida es 2.000.

7. Los siguientes conceptos tienen débitos y créditos acumulados: ingresos del negocio principal 10.000, costos del negocio principal 7.000, ingresos no operativos 1.000 y gastos administrativos 3.000.

3. Negocios este mes

1. Retira 5.000 yuanes en efectivo el día 1.

2. Compra una impresora el día 1 y pide prestado 2.000 yuanes. Y acumula la tarifa de depreciación del servidor este mes.

3. Pagar salarios a los empleados de 2.000 yuanes el día 1.

4. El número 1 compró 15 toneladas de madera de Haidian Timber City a un precio unitario de 90 yuanes. Después de recibir una factura especial, el contador confirmó la cuenta por pagar. Al mismo tiempo, recibimos una factura de flete de 300 yuanes (compartidos según la cantidad) de la Compañía de Transporte del Río Yangtze y confirmamos las cuentas por pagar. Los materiales han sido almacenados.

5. Orden de compra: Compré 20 cojines de sofá en el mercado de Tiancheng el día 1, con un precio unitario de 20 yuanes, los colocó en el inventario, recibió una factura ordinaria y pagó en efectivo.

Las cuentas por pagar a Haidian Timber City confirmadas por el número 5 en el número 1 se pagarán mediante cheque de transferencia. Pague el flete en efectivo al mismo tiempo.

El día 7, recibí una factura de compra especial de Shangdi Paint Factory. El día 5 recibí 20 barriles de pintura con un precio unitario de 15 yuanes y condiciones de pago de 2/10, 1/20. n/30. Se descubrió que había una escasez de 2 barriles cuando se almacenó, pero en realidad se almacenaron 18 barriles, lo que se determinó que era una pérdida irrazonable. Las cuentas por pagar se confirman después de la liquidación. Asumir el pago dentro de los diez días (asumiendo el pago el día 5).

8. Compra 10 mesas usadas en la estación de materiales de desecho el día 5 y paga un precio de 1.000.

9. Después de la inspección, el No. 5 encontró que 3 toneladas de la madera comprada por el No. 1 no estaban calificadas y fueron devueltas. El dinero adeudado se compensa con el saldo inicial.

10. Utilice 1000 para pagar el saldo adeudado a Haidian Timber City y el resto se tratará como pago por adelantado.

11. El taller de producción nº 5 recibió 20 toneladas de madera para la producción de sofás.

Se terminan los sofás N° 12 y N° 10 y se colocan 3 juegos en el almacén de productos terminados con un costo total de 2,400.

Los días 13 y 10, se cobró un prepago de 10.000 yuanes de Meiji Furniture Mall, y el pago por adelantado se utilizó para compensar las cuentas por cobrar iniciales.

Los días 14 y 10 se vendió el sofá a Jimei Furniture City, se entregaron 3 juegos y 2 cojines por la compra de un juego. El precio es de 1000 yuanes por juego y se emite una factura especial (consulte la factura ordinaria en el conjunto de cuentas, que no tiene ningún impacto en los datos. Al mismo tiempo, la tarifa de envío es de 500 yuanes). Utilice cuentas por cobrar anticipadas para compensar parte del pago.

15. Vender 5 guardarropas a supermercados urbanos y rurales con una cotización de venta de 500 yuanes y un 10% de descuento. Emitir facturas especiales. Para vender este producto, se incurrió en una tarifa de entretenimiento comercial de 200 yuanes y se pagó una tarifa de embalaje de 300 yuanes.

16. Se compró un lote de madera y se almacenó a finales de mes. La cantidad era de 6 toneladas y el precio unitario era de 120 yuanes. (Se puede tramitar hasta julio y revertir a principios de mes).

17. Durante el conteo de inventario a fin de mes, se encontró que faltaban 2 cojines, lo cual fue reconocido como gasto no operativo.

18. Este mes se acumula un salario de 3.000 yuanes (2.000 para el personal directivo y 1.000 para el personal de producción).

19. El empleado Zhang San pidió prestados 1.000 yuanes por adelantado para gastos de viaje.

20. Después de una discusión en la reunión del gerente, la pérdida de 2 barriles de pintura comprados fue un gasto no operativo.

21. Las pérdidas y ganancias del ejercicio se arrastrarán.

22. Conciliación bancaria en la gestión de caja, análisis de antigüedad y procesamiento de liquidaciones en la gestión actual.

23. Elaborar informes relevantes.

24. Realizar copias de seguridad de las cuentas.

Pasos específicos:

1. Creación de cuenta inicial e inicio de sesión en el sistema

1. Agregar operadores y establecer permisos

Pasos: a. Gestión del sistema - Sistema - Registro - Nombre de usuario "admin" - Permisos - Operador - Agregar

b. Conjunto de cuentas - Crear - Nombre del conjunto de cuentas - Nombre de la unidad ――Naturaleza de la industria (nuevo sistema de contabilidad)――Seleccionar todo ――Completar

c. Permisos - Permisos (Establezca permisos de administrador y de contabilidad. Puede usarlos para agregar permisos de modificación y selección)

2. p>Pasos: a. Administración del sistema - sistema - cerrar sesión "admin"

b Administración del sistema - sistema - registro - nombre de usuario ——Ingrese el "ID del operador" del administrador del conjunto de cuentas que se activará.

c. Configuración de cuenta ——Activar

3. Inicio de sesión en el sistema

Pasos: a, UFIDA - nombre de usuario - ingrese el "ID del operador" de la cuenta. establecer administrador para activar

b. Conjunto de cuentas: seleccione el nombre del conjunto de cuentas que se ingresará

c. Año fiscal: 2005

d, procesamiento. fecha - 2005-06-01

2. Configuración de apertura del conjunto de cuentas

1. Ingrese la información básica, las cuentas por cobrar y las cuentas por cobrar por adelantado se configuran como cuentas por pagar; y se configuran cuentas prepago a proveedores:

2. Asiento de apertura del libro mayor: cálculo de prueba y conciliación

3. Creación de la ficha original de activos fijos: conciliación con el libro mayor<. /p>

4. Configuración del ámbito empresarial de los módulos de compra, venta, inventario y contabilidad: Se realizan diferentes configuraciones según la situación específica de la empresa:

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5. de transacciones con proveedores en el módulo de compras: haga clic en el botón "Conciliación" para conciliar con el libro mayor

6 Inicio del registro de transacciones con clientes en el módulo de ventas: haga clic en el botón "Conciliación" para conciliar con el general. Libro mayor Conciliación del libro mayor

7. Entrada de inventario (contable) al comienzo del período: después de hacer clic en "Contabilidad", concilie manualmente con los datos del libro mayor

3.

1. Utilice el módulo de libro mayor para operar.

Paso: Ingresa el comprobante directamente. Débito: efectivo Préstamo: depósito bancario

2. Utilice el módulo de activos fijos para operar.

Pasos: a. Configuración - Agregar categoría de activo - Agregar categoría de activo fijo - Impresora (preste atención a "Años de uso")

Tarjeta - Agregar activo - Seleccione "Impresora" - Aceptar - ingrese "Número" "Número de categoría" "Nombre del activo fijo" "Nombre de categoría" "Nombre de departamento" "Agregar método" "Estado de uso" "Años de uso" "Fecha de inicio de uso" "Valor original" ――Guardar

c. Proceso――Acumular depreciación para este mes (Nota: debido a que los activos fijos recién agregados en el mes no se deprecian, el monto de depreciación aquí es solo la tarjeta original de 10,000 yuanes para este período. monto de depreciación)

d. Cuenta predeterminada En este caso, la cuenta aparecerá automáticamente en la creación del documento.

1) Configuración - Opciones - Interfaz con el sistema de contabilidad, la cuenta contable predeterminada para activos fijos se establece en 1501 (activos fijos) la cuenta contable predeterminada para la depreciación acumulada se establece en 1502 (depreciación acumulada)

2) Configuración - método de aumento y disminución - la cuenta contable correspondiente a la compra de cierre, configurada en 1002 (depósito bancario)

3) Configuración - la cuenta de depreciación correspondiente al departamento , seleccione un departamento determinado (como el departamento de administración), la cuenta de depreciación correspondiente es 5502 (gastos administrativos)

e. Proceso - Creación de documentos por lotes - Selección de creación de documentos - "Creación de documentos", haga clic en "Y".

e. Verifique la configuración "Nombre de cuenta" en la configuración de creación de documentos Compra de impresora, préstamo: activos fijos, préstamo: efectivo (o depósito bancario)

Débito por depreciación acumulada: acumulado. depreciación, préstamo: gastos de gestión (Error)

Débito: Gastos administrativos Crédito: Depreciación acumulada

f Haga clic en "Crear documento" - Seleccione la categoría del comprobante - Guardar

3. Utilice el módulo Libro mayor para operar.

Paso: Ingresa el comprobante directamente. Débito: salarios por pagar Crédito: efectivo

4. Utilice el módulo de contabilidad de compras e inventarios para realizar operaciones.

Pasos: a. Formulario de recibo de compra - agregar - ingresar información relevante (no es necesario ingresar el precio unitario) - guardar

b. —Ingrese la información relevante (haga clic con el botón derecho para seleccionar y complete el precio unitario correspondiente)--Guardar--Revisar

c. haga clic para abrir "Archivo de Inventario" y agregue "Gastos de Transporte". Tenga en cuenta que en "Propiedades de Inventario" seleccione "Gastos de Mano de Obra") - Guardar - Revisar

d. Liquidación de Compra - Liquidación Manual - Filtro - "Liquidación Tabla resumen" En "almacenamiento", seleccione "detalles de almacenamiento" - Aceptar

En la tabla resumen de liquidación, seleccione "Seleccionar todo" en "Factura" - Aceptar

e. "Según cantidad" en "Método de prorrateo" - "Prorrateo" - "Liquidación"

f, documento de recibo de compra en inventario - revisión

g, módulo de contabilidad - Contabilidad - Documento normal contabilidad, seleccione el documento del recibo de compra.

H. Configuración de cuenta:

1) Módulo de contabilidad - Configuración de cuenta - Configuración de cuenta de inventario, 1 La cuenta de inventario del almacén de materia prima es 1211 (materias primas)

2) Módulo de contabilidad - configuración de cuenta - configuración de cuenta de contraparte de inventario, la cuenta de contraparte de inventario para el recibo de compra y la categoría de recibo es 1201 (adquisición de material) y la cuenta de estimación temporal es 1201 (adquisición de material)

3 ) Módulo de contabilidad ——Configuración de la cuenta—Configuración de la cuenta de transacciones del proveedor, en la configuración básica de la cuenta (si existen requisitos específicos para las cuentas que se configurarán, puede configurarlos en la configuración de la cuenta de control o en la configuración de la cuenta del producto)

I. Documento:

1) Módulo de contabilidad - Comprobante - Preparación de documentos de compra y venta - Seleccionar - Documento de recibo de compra (contabilidad de reembolso) - Confirmar - Seleccione este registro de la lista de documentos de comprobante no generados ——Haga clic "OK" - Generar comprobantes automáticamente

Débito: materias primas

Crédito: adquisición de materiales

2) Módulo de contabilidad - Comprobantes - Proveedores Después de seleccionar estas dos facturas en el documento de transacción preparación-preparación de factura-confirmación-preparación de factura de compra-haga clic en "Crear documento" (esto genera dos comprobantes, también puede hacer clic en Combinar para generar un comprobante)

Débito: adquisición de materiales

Impuesto por pagar - impuesto al valor agregado por pagar - impuesto soportado

Crédito: cuentas por pagar - Haidian Timber City

Cuentas por pagar - Yangtze River Transportation Company

Extensión: De este negocio se puede ver que en el software, para un negocio de adquisiciones completo, se deben generar dos comprobantes y pasar a "Adquisición de materiales" es un tema intermedio. Pero en el negocio real, el usuario espera generar un comprobante sin utilizar cuentas intermedias, es decir,

Pedir prestado: materias primas

Impuesto a pagar - impuesto al valor agregado a pagar - monto del impuesto soportado

Préstamo: Cuentas por pagar (depósitos bancarios)

¿Cómo atender tal demanda?

Módulo de Contabilidad - Vale - Preparación de documentos de compra y venta - Seleccione - Documento de recibo de compra (contabilidad de reembolso), haga clic en "Aceptar", de modo que quede un pequeño texto detrás de la barra de menú, indicando que según el liquidación Creación de factura, luego de marcar esta opción, se genera automáticamente el estilo de comprobante deseado por el usuario, por lo que no es necesario la creación de factura en la creación del documento de transacción del proveedor.

5. Utilizar el módulo de adquisiciones y el módulo de contabilidad para operar.

Pasos: a. Orden de compra - Agregar - Ingresar información relevante - Guardar - Revisar

b. Recibo de compra - Agregar - "Seleccionar" - "Orden de compra" - fecha de ingreso - " Filtrar" - seleccionar y confirmar - guardar - revisar (sin revisión)

c. Factura de compra - agregar "factura ordinaria" - "menú”--"Orden de compra"--Ingresar fecha--"Filtro" --Seleccione y confirme (preste atención a la entrada del número de factura)--Guardar--Liquidación--Pago en efectivo--(Asegúrese de hacer clic en el botón Revisar)--Ingresar contenido relacionado - Completo

d Módulo de Contabilidad - Contabilidad - Contabilidad de documentos normales, seleccione el documento del recibo de compra.

e.Configuración de cuenta:

1) Módulo de contabilidad - Configuración de cuenta - Configuración de cuenta de inventario, 2 La cuenta de inventario del almacén de bienes de inventario es 1243 (bienes de inventario)

2) Módulo de contabilidad - Configuración de cuenta - Configuración de cuenta de transacción del proveedor, configure la cuenta del método de liquidación en efectivo en 1001 (efectivo) en la configuración de la cuenta del método de liquidación (configurada en la configuración básica del método de liquidación, liquidación de pagos)

f Preparación de documentos:

1) Módulo de contabilidad - Comprobante - Preparación de documentos de compra y venta - Seleccionar - Documento de recibo de compra (contabilidad de reembolso) - Confirmar - No se genera ningún documento de comprobante Seleccione el registro en la lista - haga clic en ". OK" - generar automáticamente un comprobante

Débito: bienes de inventario

Crédito: adquisición de materiales

3) Módulo de contabilidad - - Comprobante - Preparación de documentos de transacción de proveedores - Efectivo preparación del documento de liquidación - Confirmación - Seleccione este documento de pago en el documento de preparación de la factura de compra - Haga clic en "Preparar documento"

Préstamo: Adquisición de material

Préstamo: Efectivo

Por supuesto, también puedes seguir el método de la parte ampliada de la pregunta 4 y seleccionar esa opción para generar el comprobante como

Préstamo: Bienes de Inventario

Préstamo: Efectivo

Después de cerrar sesión, seleccione "2005-06-05" como "fecha de operación" y luego ingrese al sistema.

6. Utilizar el módulo de adquisiciones y el módulo de contabilidad para operar.

Pasos: a. Trato con proveedores - liquidación de pagos - seleccionar proveedor - agregar - ingresar información relevante (el monto debe ser consistente con el monto de la factura original) (seleccione "transferir cheque" como método de liquidación) ―― Guardar――Anulación――Seleccionar――Complete "este monto de liquidación"――Guardar

b Para consultar el estado de la cancelación, utilice el formulario en la tabla de cuenta corriente del proveedor para consultar

c. Factura de compra - seleccione "Comprar factura de flete" - "Respuesta de abandono" - "Pago en efectivo" - Ingrese el contenido relevante - "Revisar"

c. método de pago de la factura, en la transacción del proveedor - liquidación de pago - seleccione el proveedor - agregue - ingrese la información relevante (el monto debe ser consistente con el monto de la factura original) (seleccione "liquidación en efectivo" como método de liquidación) - guardar - ―Cancelación--Seleccionar--Complete "este monto de liquidación"--Guardar

d Módulo de cálculo--Vale--Elaboración de documentos de transacción del proveedor--Elaboración de documentos de cancelación--Confirmar. , Seleccione dos registros, cree un documento y genere automáticamente un comprobante

Débito: Cuentas por pagar—Haidian Timber City Débito: Cuentas por pagar—Yangtze River Transportation Company

Préstamo: Préstamo de depósito bancario : Efectivo

Haga clic en el botón "Guardar" en la interfaz de generación de vales.

7. Utilizar el módulo de adquisiciones y el módulo de contabilidad para operar.

Pasos: a. Configuración básica - pago y liquidación - condiciones de pago - entrada (días de crédito 30, ingrese 10 20 para el número de días de descuento, ingrese 2 1 para la tasa de descuento. Use Enter para cambiar el línea y guardar)

b. Configuración del alcance del negocio de compras - parámetros pagaderos - haga clic en "Si se muestran los descuentos por pronto pago" - Aceptar

c. Ingrese la información relevante (preste atención a las condiciones de pago)――Guardar

d. Documento de recibo de compra――Agregar――“Seleccionar”――“Factura de compra”――Ingresar fecha――“Filtro”―― Seleccionar y confirmar - Modificar "Cantidad"

e, Liquidación de compras - Liquidación manual - Filtrar - Seleccionar "almacenamiento" en la tabla resumen de liquidación - Aceptar

Resumen de liquidación Seleccionar "Factura" en la tabla - OK

f. Complete "Pérdida irrazonable" - ingrese el número de pérdidas irrazonables 2, la cantidad de pérdidas irrazonables 30 y el tipo de pérdidas irrazonables (definidas en Configuración básica - Compra, Ventas e inventario).

El tipo de entrada es conveniente para cuentas preestablecidas del módulo de contabilidad), monto de transferencia de impuesto soportado 5.1 (2*15*0.17) "Liquidación"

g, factura de compra - seleccione "Factura especial" - Revisar

h. Módulo de Contabilidad - Contabilidad - Contabilidad de documentos normales, seleccione el documento del recibo de compra.

i. En el módulo de contabilidad, en la configuración de la cuenta, establezca la "cuenta de pérdidas irrazonables en 191101 (ganancias y pérdidas de propiedad a procesar - ganancias y pérdidas de activos corrientes a procesar)"

j. Módulo de contabilidad - comprobantes ——Preparación de documentos de compra y venta—Documento de recibo de compra (contabilidad de cancelación) Después de la confirmación, asegúrese de marcar la opción que mencionamos en la pregunta 4. El estilo de preparación del documento de liquidación es el siguiente. :

k Cerrar sesión - seleccionar "fecha de operación" - "2005-06-15" - ingresar al sistema

l transacciones de proveedores - liquidación de pagos - seleccionar proveedor - agregar -. ingrese Información relevante (el monto es 351*0.98=343.98), seleccione el método de liquidación, - guarde - cancele - seleccione - el sistema calcula automáticamente el "descuento disponible" como 7.02, ingrese manualmente 7.02 en "este descuento", el sistema Calcule automáticamente "este monto de liquidación" - guarde

m. En el módulo de contabilidad - comprobante - elaboración del documento de transacción del proveedor - elaboración del documento de cancelación - confirme, seleccione el registro y cree el documento, el formato del comprobante. es el siguiente:

Extensión: dado que la cuenta "Gastos financieros" es una cuenta de no uso, generalmente ocurre en el lado del débito, y nuestra fórmula de recuperación del estado de pérdidas y ganancias es fs (5503, mes, "débito" ",,Año) Obtenga el número de débitos de esta cuenta. El número de crédito en el comprobante es 7.02. Si sigue la fórmula de informe predeterminada del sistema, no podrá obtenerlo.

Solución: Antes Al guardar este comprobante, ingrese -7.02 en el lado del débito del asiento de gastos financieros y luego guárdelo.

8. Utilice el módulo de compras y el módulo de contabilidad para operar. Cancelar - Seleccionar "Fecha de Operación" - "2005-06-05" - Ingresar al sistema

b. Recibo de compra - Agregar - Ingresar información relevante - Guardar - Generar - Seleccionar - Ingresar el "número de factura inicial". ", "tipo de factura (factura ordinaria)" y "tasa impositiva" (la tasa impositiva para materiales de desecho es del 10%)

c. Factura de compra - seleccione "comprar factura ordinaria" - pague ahora - —Revisar -Liquidación

d. Módulo de Contabilidad-Contabilidad-Contabilidad de documentos normal, seleccione el documento del recibo de compra

E. - Vales - Preparación de documentos de compra y venta - Seleccionar - Documento de recibo de compra (contabilidad de reembolso) - Confirmar - Seleccione el registro en la lista de documentos de comprobante no generados - Haga clic en "Aceptar" - Generar comprobantes automáticamente

Débito: sin procesar materiales

Impuesto a pagar - impuesto al valor agregado a pagar - monto del impuesto

Crédito: adquisición de material

4) Módulo de contabilidad - Comprobantes - Transacción de proveedores Toma de pedidos - Actual realización de orden de liquidación - Confirmar - Seleccione esta orden de pago en la elaboración de factura de compra - haga clic en "Realizar pedido"

Débito: Adquisición de materiales

Crédito: Efectivo

Por supuesto , también puedes seguir el método en la parte ampliada de la pregunta 4 y seleccionar esa opción para generar el comprobante como

Préstamo: Materias primas

Impuestos a pagar - Impuesto al valor agregado a pagar - Impuesto soportado

Crédito: Efectivo

Explicación: El propósito de esta pregunta es uno El primero es explicar que la compra de materiales de desecho se puede deducir del 10% del impuesto. El segundo es explicar que aunque nuestro software no cuenta con un documento especial para la compra de materiales de desecho, se puede lograr modificando el tipo impositivo de la factura al 10% a través de facturas ordinarias.

El objetivo principal es comprender la diferencia entre facturas de compra ordinarias y facturas de compra especiales comparando esta pregunta con la pregunta 4:

Diferencia: Factura tomada: Según la ley tributaria Las regulaciones estipulan que el importe del impuesto soportado sólo puede confirmarse cuando se obtiene una factura especial con IVA.

Por lo tanto, para los contribuyentes generales, si obtienen una factura ordinaria, el impuesto soportado no puede reconocerse y sólo puede considerarse un costo. Para los pequeños contribuyentes no existe reconocimiento del impuesto soportado, por lo que no hay diferencia entre obtener facturas especiales o facturas ordinarias.

Al comprar, si recibe una factura especial, el precio unitario (monto) no debe incluir impuestos (el precio sin impuestos es el costo), y el ingreso se calcula según el precio sin impuestos * tasa impositiva El impuesto, el costo más el impuesto soportado son cuentas por pagar si se recibe una factura ordinaria, ya que el impuesto soportado no se reconoce, el monto total se reconoce como costo y no hay problema en calcular el impuesto soportado. Sin embargo, el método de cálculo para las facturas de flete y las facturas de compra de materiales de desecho y productos agrícolas es ligeramente diferente. El monto total pagado * la tasa impositiva se reconoce como impuesto y el monto restante se reconoce como costo.

9. Utilizar el módulo de adquisiciones y el módulo de contabilidad para operar.

Pasos: a. Documento de recibo de compra - agregar - "Documento de recibo de compra (letra roja)" - ingresar información relevante (cantidad negativa) - guardar - generar - seleccionar - Ingresar el "Número de factura inicial", " Tipo de factura" y "Tasa impositiva" (Factura especial 17%)

b. Factura de compra - Seleccione "Factura especial de compra (letra roja)" - Revisar

c. Transacciones de proveedores - Cobertura de factura roja - filtrado - manual - ingrese el "monto de cobertura" (el monto es positivo, que es el monto de la factura roja)

Liquidación de compras - Liquidación manual - filtrar - seleccione "Factura" en la tabla de resumen de liquidación - OK

Seleccione "Factura" en la tabla de resumen de liquidación - OK

e, liquidación completa

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f. Módulo de contabilidad - Contabilidad - Contabilidad de documentos normal, seleccione el documento del recibo de compra.

G. Preparación de documentos de compra y venta - documento de recibo de compra (preparación de documentos de verificación), generar comprobantes automáticamente

h. Preparación de documentos de transacciones de proveedores - preparación de facturas, Generar comprobantes automáticamente

Extensiones: 1) No es necesario generar comprobantes para la cobertura de billetes rojos. Por ejemplo, una factura azul de 1000 yuanes se registra en el libro mayor con un crédito de 1000 yuanes y una factura roja de -400 yuanes. se registra en el libro mayor de crédito - 400 yuanes, el sistema de libro mayor calculará automáticamente el saldo como crédito de 600 yuanes.

2) La función de la cobertura de facturas rojas: como en el ejemplo anterior, hay dos facturas en el módulo de adquisiciones, una es de 1000 yuanes y la otra es de -400 yuanes. Sabemos que le debemos 600 yuanes al proveedor, pero cuando completamos un formulario de pago por 600 yuanes, no sabemos con qué factura cancelarlo. Después de cubrir el billete rojo, cuando vuelve a hacer clic en cancelar, el sistema muestra automáticamente solo una factura y el monto de la cancelación es de 600 yuanes.

4) La cobertura de factura roja podrá compensarse con cualquier factura azul impaga del proveedor, no necesariamente con la factura de compra correspondiente al negocio de devolución. El cargo rojo aquí es más bien una cancelación en términos de monto.

10. Utilizar el módulo de adquisiciones y el módulo de contabilidad para operar.

Pasos: a. Trato con proveedores - liquidación de pagos - seleccionar proveedor - agregar - ingresar información relevante (ingrese 1000 para la parte del monto) - guardar

b. cancelación - seleccione - complete el "Monto de esta liquidación" (el monto se ingresa con referencia al saldo nominal (1170 al principio menos 315,9 para la cobertura del billete rojo, el saldo es 854,1)) - guarde - el resto monto Acreditado automáticamente al "Pago anticipado total"

Módulo de contabilidad - preparación del documento de transacción del proveedor - preparación del documento de cancelación

Método 2: ⑴ Continúe haciendo clic en pago anticipado: el monto se calculará automáticamente acreditado " "Pago anticipado total"

Módulo de contabilidad - preparación de documentos de transacciones de proveedores - preparación de documentos de cancelación (el pago anticipado equivale a una cancelación anticipada)

Débito: 1.000 cuentas prepagas

Préstamo: Depósito bancario 1,000

⑵ Transacciones de proveedores - pago anticipado contra pagar - pago anticipado - nombre de la empresa - filtrado - cuentas por pagar - nombre de la empresa - filtrado - ingrese " "Monto total de la transferencia" (consulte a la parte del saldo de cuentas por pagar) - Confirmar

Módulo de contabilidad - Preparación de documentos de transacción de proveedores - Preparación de documentos de transferencia

Débito: Cuentas por pagar 854.1

Débito: Prepago cuenta -854.1

11. Utilice el módulo de inventario para operar.

Pasos: a. Documento de emisión de material - agregar - ingresar información relevante (no se ingresa cantidad y monto) - guardar - revisar

b. (Una vez completada la contabilidad, se completará el precio unitario en el albarán de entrega del material. El sistema calcula automáticamente este precio unitario según el método de fijación de precios del almacén. Si el almacén elige el "método promedio de mes completo", puede solo se procesará después del final del período. Solo después de calcular el precio unitario promedio para todo el mes y cancelar los documentos se puede generar el comprobante)

c. Configure la categoría de entrega y recepción en la cuenta de la contraparte del inventario para seleccionar "emisión de materia prima", y la cuenta de la contraparte es 410101 (costo de producción - costo de producción básico)

d. seleccione el documento de emisión de material para generar el Vale

Débito: Costo de Producción - Costo Básico de Producción

Crédito: Materias Primas

Después de la cancelación, seleccione "Fecha de Operación" como "2005-06-10" y luego ingrese al sistema.