¿Qué preparativos debo hacer antes de la entrega de cuentas?

Hola, déjame publicar mi contenido de aprendizaje para compartir contigo. Espero que te sea útil.

El traspaso financiero es el mismo, tome el traspaso de caja como ejemplo.

Debido a que el cajero tiene el traspaso más estricto, tendrás que pagar por ello si cometes algún error.

Recuerde que después de la transferencia, si se descubre que el administrador original ha violado el sistema contable y las disciplinas financieras, el cedente original seguirá siendo responsable.

Así, cuando asumas el control, no tendrás que preocuparte por si lo que hiciste antes fue correcto o no. Simplemente hazlo bien desde el principio.

Si la cuenta que tu ex hizo incorrectamente está relacionada con depósitos bancarios, ¿deberías ajustar la cuenta?

Sí, pero estas (cosas incorrectas) deben escribirse en el formulario de entrega durante la entrega.

Antes de realizar los procedimientos de entrega, el cajero debe hacer lo siguiente:

① Si aún no se ha completado el negocio de caja que ha sido aceptado, se debe completar

② Complete el registro del diario y selle su sello después del último saldo;

③ Organice los diversos materiales que deben transferirse y escriba explicaciones por escrito para los asuntos pendientes.

④ Prepare un inventario de transferencia.

Estos cuatro puntos deben ser realizados por el cedente.

La lista de entrega de caja contiene aproximadamente el siguiente contenido (las empresas privadas pueden no ser tan completas, las empresas estatales son tan completas o incluso más):

1. , cuentas bancarias que se deben entregar Diario de depósito

2 Sello de recibo de efectivo, sello de pago en efectivo, sello de supervisor de contabilidad,

3. libro,

4. Valores, comprobantes en blanco relevantes, estados de cuenta en blanco

5. Documentos e información relevantes (si los tiene, déjelos en paz, si no los tiene, usted). puede rechazarlos)

Se debe prestar especial atención a lo siguiente: se debe escribir en los títulos el nombre, cantidad, monto y número de títulos; el número de copias, número de hojas, etc.; escribirse en comprobantes en blanco. También se debe anotar el número de cheques, números iniciales y finales, etc.

Al realizar los procedimientos de entrega, la entrega debe ser supervisada por un supervisor.

La persona que supervisa el pago es generalmente el supervisor contable, o un contador designado por el jefe del departamento de contabilidad para supervisar el pago. (En una empresa privada, el jefe es el jefe. Si va a entregar el mando a familiares del jefe, es mejor buscar uno o dos supervisores más).

El personal de traspaso debe seguir la lista de traspasos compilada por el personal de entrega y comprobar los artículos uno por uno en persona.

Señalar lo bueno y lo malo.

Para asuntos que deben continuar y cuestiones explicadas en la transferencia, si el cedente necesita complementar materiales escritos, debe hacerlo en persona (en este momento, no tenga miedo de ofender a otros o perder la cara).

Que vea el jefe que la culpa no es mía.

Si no lo sabes o te resulta difícil juzgar, puedes hacer preguntas generales y decirle a tu jefe que no hay forma de solucionar estos problemas.

La lista de transferencias debe ser se realiza por triplicado, incluyendo al cedente, al cedente y al supervisor. La persona debe firmar y sellar (debe firmar pero no sellar) y conservar el certificado.

La copia en poder del supervisor se puede conservar en el archivo, y la copia en poder del cedente se entregará (el testigo) cuando deje su cargo en el futuro.

La lista de traspasos debe indicar: el nombre de la unidad, la fecha de traspaso y el cargo del supervisor.

Si hay un "formulario de activación" impreso en la portada del diario de caja y del diario de depósitos bancarios, también se debe indicar la fecha de entrega, el nombre de la persona que realiza la entrega y la persona que supervisa la entrega. por la persona que la entrega y la persona que la entrega Firmado y sellado por ambas partes. (Puedes consultar el diario ahora para ver esto). Compáralo y recuérdalo firmemente.

Lo mismo ocurre con otros pasos de transferencia de contabilidad.

Es solo que el contenido de la lista ha cambiado, lo cual es problemático de hablar pero simple de operar en la práctica.