¿Qué es el índice de apalancamiento bancario?

El índice de apalancamiento se refiere a la relación entre los activos totales y el capital social en el balance. El índice de apalancamiento es un indicador del riesgo de deuda y refleja la capacidad de pago. El recíproco del índice de apalancamiento es el múltiplo de apalancamiento. Cuanto mayor sea el apalancamiento, más susceptible será a los rendimientos y a las tasas de interés de los préstamos. El apalancamiento es un arma de doble filo. Cuando un negocio es rentable, agregar apalancamiento puede aumentar las ganancias, pero si agrega demasiado, el riesgo aumenta. Por lo tanto, si bien un alto apalancamiento aporta beneficios, también amplifica los riesgos.

Ventajas del ratio de apalancamiento:

La introducción del ratio de apalancamiento como medio complementario de supervisión del capital tiene las siguientes ventajas principales:

En primer lugar, refleja el ratio de apalancamiento real. dinero invertido por los accionistas Su función de proteger a los depositantes y resistir los riesgos favorece el mantenimiento del nivel mínimo de adecuación de capital del banco y garantiza que el banco tenga un cierto nivel de capital de alta calidad (acciones ordinarias y beneficios retenidos).

En segundo lugar, puede evitar la complejidad del índice ponderado de adecuación del capital de riesgo y reducir el espacio para el arbitraje de capital. Las lecciones de esta crisis financiera muestran que bajo el marco del Nuevo Acuerdo de Capital, si los bancos comerciales aprovechan la complejidad del Nuevo Acuerdo de Capital para el arbitraje regulatorio, esto afectará seriamente el nivel de capital del banco. Los datos pertinentes muestran que los ratios de adecuación de capital básico y los ratios de apalancamiento de algunos bancos divergieron. A finales de 2008, el ratio de adecuación de capital básico de Credit Suisse era del 13,1%, pero su ratio de apalancamiento era sólo del 2,9%. El ratio de adecuación de capital básico de la UBS es del 11,5%, pero su ratio de apalancamiento es sólo del 2,6%. Al introducir el índice de apalancamiento, se pueden evitar problemas de medición demasiado complejos y se pueden controlar los riesgos de la medición del riesgo.

En tercer lugar, ayudará a controlar el crecimiento excesivo de los balances bancarios. Al introducir un coeficiente de apalancamiento y controlar la escala de expansión del capital dentro de un cierto múltiplo del capital tangible de los bancos, se favorece el control del crecimiento excesivo de los balances de los bancos comerciales.

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