¿Qué es la "Auditoría de autenticidad bancaria"?

De hecho, significa comprender al cliente y a la empresa y actuar con la diligencia debida. Ésta es la carta de triunfo del banco. La debida diligencia es a la vez un requisito de las autoridades reguladoras y una directriz de autodisciplina. Para fortalecer la revisión de autenticidad y cumplimiento, los bancos deben hacer lo siguiente:

Ya sean recibos y pagos de divisas y liquidación de divisas e información comercial de ventas en la cuenta corriente o cuenta de capital, como el cliente información de identidad, información de transacciones, información comercial de divisas, etc. , se deben cumplir las auditorías de autenticidad y cumplimiento, y la autenticidad y el cumplimiento en sí incluyen factores de racionalidad de las transacciones.

Las auditorías de autenticidad y cumplimiento no pueden limitarse a la autenticidad aparente de los comprobantes y documentos comerciales (por ejemplo, si los contratos, los conocimientos de embarque, los recibos de almacén son auténticos y válidos, etc.), y las transacciones en sí también necesitan ser auténtico y conforme, y debe ser consistente con los recibos y pagos de divisas deben ser consistentes y razonables.

Esos certificados y documentos son reales, pero no hay importación y exportación real de bienes ni producción y fabricación reales. Sólo hay fondos inactivos para satisfacer las necesidades de arbitraje, financiación e incluso transferencia de fondos. Deben considerarse transacciones estructuradas. No existe autenticidad de las transacciones y su cumplimiento es ilegal.

Los bancos deberían reforzar aún más su revisión de transacciones inusuales o sospechosas. Para los negocios manejados a través de canales fuera de ventanilla, como teléfono, Internet, cajeros automáticos, etc., se deben implementar medidas de revisión que sean equivalentes o incluso más estrictas que las que se aplican para los negocios fuera de ventanilla.

En tercer lugar, los bancos deberían negarse a gestionar negocios con dudosa autenticidad y cumplimiento, e informar a la oficina de cambio de divisas de manera oportuna. La inspección encontró que algunos bancos manejaban negocios sospechosos para los clientes con el pretexto de que el sistema no los soportaba o no tenía base, y luego no los reportaban a la oficina de cambio de manera oportuna. Esto fue una señal de falta de conciencia. cumplir con sus obligaciones de revisión de autenticidad y cumplimiento.

Al tiempo que se cumplen las obligaciones de autenticidad y auditorías de cumplimiento, también se debe prestar atención a las obligaciones de lucha contra el blanqueo de dinero, la evasión fiscal y la financiación del terrorismo, especialmente el blanqueo de dinero comercial. También violó muchas regulaciones. Los bancos deben fortalecer la revisión de la autenticidad de tales transacciones y documentos de flujo de carga para garantizar que las transacciones sean auténticas, conformes y razonables, y evitar resueltamente la liquidación de decenas o incluso cientos de millones de yuanes basándose en un solo recibo de almacén.

Datos ampliados:

Los principales contenidos de la auditoría bancaria son:

1. Las fuentes y ocupación de diversos depósitos, efectivo en caja, oro, plata, divisas, etcétera. , número de libro y número físico, número de vencimiento y número existente durante las operaciones bancarias.

2. Gestión de efectivo del banco, gestión de crédito, gestión de divisas, gestión de oro y plata, plan de crédito, plan de efectivo, etc. , implementar los principios, políticas, regulaciones y disciplinas del partido y del país.

3. La exactitud y autenticidad de los diversos comprobantes, libros de cuentas, extractos y trámites comerciales contables bancarios.