¿Cuál es el proceso para el reembolso de gastos contables?

Proceso de reembolso contable

1. La condición de reembolso es que el reembolsador debe obtener un documento de reembolso legal y válido (factura).

(1) El nombre completo de la unidad de factura de reembolso debe escribirse como "* *".

(2) En principio, no se permite el reembolso de facturas entre años.

(3) El contenido de la factura es coherente con el contenido del formulario de reembolso; >

(4) La ocurrencia de gastos de proyectos específicos debe completar el número de proyecto correspondiente y el nombre del proyecto;

(5) El número de documentos adjuntos debe indicarse en el formulario de reembolso;

2. Si el monto total de un reembolso único excede los 2.000 yuanes, notifique a las reservas fiscales con un día de anticipación.

3. Proceso básico de gestión de aprobación de reembolsos:

(1) El gerente general es responsable de autorizar el pago de todos los fondos de la empresa.

(2) La aprobación del desembolso de fondos deberá realizarse por escrito.

(3) El jefe de departamento debe verificar la autenticidad de las actividades de reembolso de gastos del departamento de acuerdo con los estándares de reembolso de gastos estipulados en el sistema de la empresa.

(4) El Departamento de Finanzas revisará la legalidad, cumplimiento, racionalidad y corrección del monto de la factura en el comprobante de reembolso de gastos.

(5) Luego de recibir el formulario de reembolso, el cajero debe verificar si las firmas del gerente general, jefe de departamento y contador están completas. Los formularios de reembolso con procedimientos de autorización completos deben reembolsarse de manera oportuna. El cajero tiene derecho a rechazar el reembolso o el pago de formularios de reembolso que no cumplan con los procedimientos de aprobación.

(6) El reembolsador será plenamente responsable de la autenticidad de los gastos reembolsados ​​y deberá obtener certificados legales y válidos una vez incurridos los gastos.

4. Requisitos para cumplimentar el reembolso de gastos y pegar facturas:

(1) El documento de reembolso debe cumplimentarse de forma ordenada y no se puede modificar a voluntad;

>(2) El documento de reembolso El papel de respaldo en el anverso y el reverso debe ser del mismo tamaño, y cada boleto no debe exceder la cubierta y el papel de prueba (si el boleto es demasiado grande, debe doblarse de acuerdo con el tamaño del cubrir).

(3) Todas las facturas deben pegarse uniformemente en el papel de soporte detrás de la cubierta del formulario de reembolso, y el grosor de cada parte del formulario de reembolso completo debe ser lo más consistente posible.

(4) Si las regiones en los vales de reembolso son iguales o similares (como boletos aéreos, etc.), deben ordenarse por nivel.

(5) Si; el monto y el tipo de los comprobantes de reembolso son los mismos (como boletos aéreos, etc.), si es posible, deben pegarse y ordenarse por monto;

(6) Al insertar una factura de reembolso, asegúrese que el revisor pueda ver completa y claramente el monto del reembolso;

(7) Todos los formularios de reembolso deben completarse con bolígrafo negro o con bolígrafo.

(8) Todos los puntos del formulario de reembolso deberán estar cumplimentados en su totalidad, unificados los importes textuales y numéricos, y deberán estar efectivamente aprobados por el jefe de departamento.

(9) El formulario de devolución físico debe firmarse en el reverso de la factura después de que el beneficiario la acepte; el documento físico que se almacenará se adjunta al formulario de almacenamiento.