¿Cuáles son los problemas en la gestión de fondos corporativos?

Una condición importante para el buen funcionamiento de una empresa es la gestión de fondos. Los fondos, como contenido central de las finanzas, son un indicador importante para medir el nivel de gestión empresarial. Los fondos están directamente relacionados con el desarrollo sostenible razonable y eficaz de toda la empresa. La gestión de los fondos es más importante para el funcionamiento normal de toda la empresa. A continuación se detallan los problemas que existen en la gestión de fondos corporativos que he recopilado y compilado para su referencia. Espero que pueda ayudar a los amigos que lo necesitan. ¿Cuáles son los problemas en la gestión del capital corporativo 1

Problemas en la gestión del capital corporativo

1. No existe un plan de financiación razonable, la obtención ciega de financiación externa, la proporción de fondos propios y El financiamiento externo no es razonable y los fondos El costo es mayor.

2. El control y la planificación general de los fondos son demasiado arbitrarios y no se ha establecido un sistema de gestión del presupuesto del fondo, lo que resulta en una escasez o superávit de fondos, afectando las actividades comerciales normales de la empresa o causando desperdicio innecesario.

3. No existe ningún acuerdo razonable para la inversión de capital, y las operaciones comerciales tienen menos consideración por los costos de financiamiento de capital, lo que resulta en márgenes de ganancia bajos o negativos para los fondos corporativos.

4. Mala gestión de fondos, baja eficiencia de utilización o falta de sistema de seguimiento, lo que genera mayores riesgos financieros.

5. El personal financiero tiene poca conciencia de la gestión financiera y carece de la capacidad de utilizar los fondos para generar beneficios para la empresa.

Discusión sobre las principales medidas para fortalecer la gestión del capital corporativo

1. Con base en el principio de endeudamiento adecuado, formular un plan de financiamiento razonable, combinar el método de financiamiento óptimo y reducir el financiamiento corporativo. costos

p>

En primer lugar, debemos aprovechar plenamente el papel positivo de la financiación en la producción y la operación, lo que requiere que comprendamos el principio de endeudamiento apropiado y hagamos pleno uso del principio de financiación. apalancamiento, es decir, cuando la tasa de retorno de la inversión es mayor que la tasa de interés del préstamo bancario, el monto del préstamo Cuanto mayor sea el préstamo, mayor será el margen de beneficio de la empresa; por el contrario, el préstamo no se reembolsará, poniendo a la empresa en peligro; en problemas. Por lo tanto, dependiendo del grado de operación de deuda de una empresa, es necesario investigar y estudiar a fondo el desempeño y las condiciones de mercado de proyectos futuros, formular un plan de financiamiento razonable y tomar decisiones basadas en el principio de apalancamiento financiero.

En segundo lugar, al recaudar fondos, debemos considerar plenamente la relación activo-pasivo razonable de la empresa y determinar la relación óptima entre los fondos propios de la empresa y la financiación externa. La relación activo-pasivo refleja no sólo el grado de riesgos comerciales de una empresa, sino también su capacidad y nivel de utilización de fondos externos. Es un indicador en el que las empresas deben centrarse. El entorno en el que opera una empresa es diferente y la relación activo-pasivo puede ser diferente. La clave es adaptarse al mercado y al entorno económico y mantenerlo bajo control.

En tercer lugar, utilizar diversos métodos de financiación de forma flexible para reducir los costes de financiación empresarial. En la actualidad, existen muchas formas de recaudar fondos para las empresas, que no se limitan a préstamos bancarios, bonos y financiación de letras de aceptación bancaria. También podemos utilizar algunos métodos de liquidación comercial para lograr financiación para empresas, por ejemplo, para empresas con filiales. en Hong Kong, podemos abrir cartas de crédito internacionales a largo plazo, facturar o descontar en Hong Kong y obtener fondos extranjeros de bajo costo. Al utilizar cartas de crédito nacionales a plazo y luego descontar, también podemos lograr menores precios; -financiación de costes para las empresas. Por lo tanto, antes de recaudar fondos, las empresas deben comparar varios métodos de financiación y elegir el método de financiación óptimo, reduciendo así el costo financiero general de la empresa.

2. Establecer y mejorar un sistema de gestión de fondos basado en la gestión presupuestaria, supervisar los fondos antes, durante y después del evento, hacer planes generales, optimizar la asignación de fondos y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos

Primero, la gestión del presupuesto de fondos es el contenido central de la gestión de fondos. Establecer un sistema integral de control presupuestario para la preparación, aprobación y supervisión del presupuesto. Controlar estrictamente los gastos de capital antes y durante el evento, limitar estrictamente los gastos de capital no presupuestados y minimizar la ocupación de fondos. Los gastos de capital presupuestarios implementarán un sistema de aprobación de límites de persona responsable, y los gastos de capital extrapresupuestarios implementarán un sistema de aprobación por niveles. sistema de aprobación de capas. El uso de grandes cantidades de fondos debe estar sujeto a la aprobación de la toma de decisiones colectiva o a la firma conjunta.

En segundo lugar, fortalecer el análisis y la previsión del flujo de efectivo, controlar estrictamente las entradas y salidas de efectivo y garantizar las capacidades de pago y reembolso de la deuda.

Establecer el concepto de "donde fluye el dinero, seguirá la administración", integrar la gestión del flujo de efectivo en todos los aspectos de la gestión corporativa, establecer un sistema científico de gestión de fondos, fortalecer la gestión unificada de fondos, el despacho unificado y el equilibrio unificado, para que el Los fondos se pueden gestionar de forma unificada. Las entradas, salidas y el volumen de negocios deben ser coherentes con la planificación y la organización de la empresa en términos de tiempo y cantidad. Sobre la premisa de garantizar la capacidad de pago, optimizar la asignación de capital, lograr un equilibrio dinámico del flujo de caja y garantizar la calidad de los ingresos netos de la empresa.

3. Desarrollar un plan de uso de fondos y organizar razonablemente la dirección de la inversión de los fondos; fortalecer la conciencia de los costos de capital en las operaciones comerciales y mejorar la tasa de ganancia de capital de la empresa.

En primer lugar, las empresas deben formular planes para el uso de los fondos, plan de uso de los fondos, disposición y uso racional de los fondos y aumentar el valor de uso de los fondos. Los recursos de capital de una empresa son limitados. El uso de fondos debe combinarse con los objetivos corporativos y la cadena de valor corporativa, guiados por la eficiencia y eficacia de la utilización del capital, aprovechando al máximo las ventajas generales de la empresa y aplicando fondos limitados. a proyectos y negocios que maximicen los beneficios corporativos, mejoren el nivel de ganancias de la empresa.

En segundo lugar, en las operaciones comerciales, debemos prestar atención y fortalecer la conciencia de los costos de capital, y refinar los costos de capital en cada operación comercial, como la ocupación de varios fondos operativos de la empresa de acuerdo con el costo de financiamiento promedio de la empresa Calcular el costo de ocupación del capital puede aumentar la importancia que cada operador de la empresa concede a los beneficios, la eficiencia y los costos del capital, mejorando así la tasa de beneficio del capital de la empresa.

4. Acelerar la rotación de activos corrientes y mejorar la eficiencia del uso de los fondos.

Primero, optimizar la estructura interna del capital de trabajo y promover el uso eficaz de los fondos. Mantenga siempre una buena proporción y estructura de fondos monetarios, fondos de reserva, fondos de producción, fondos de productos terminados, fondos de liquidación, etc. para reducir el desperdicio de fondos en diversos eslabones, acelerar la rotación de fondos y promover el uso eficaz de los fondos.

En segundo lugar, controlar estrictamente el ciclo de inventario y el ciclo de cuentas por cobrar. En términos de inventario, debemos acortar el ciclo, acelerar la rotación de capital y reducir la ocupación de capital acortando el tiempo de residencia del inventario en el proceso de producción y operación, reduciendo el inventario y acelerando las ventas de productos. En términos del ciclo de las cuentas por cobrar, se debe fortalecer la gestión de las cuentas por cobrar, se deben formular las políticas de cuentas por cobrar correspondientes y se deben hacer todos los esfuerzos posibles para acortar el período de cobro de las cuentas, acelerar la rotación de capital y reducir la ocupación de capital.

En tercer lugar, fortalecer la gestión del uso de los fondos, controlar estrictamente el alcance de los gastos, eliminar todos los gastos irrazonables, reducir el desperdicio, reducir el consumo y promover el uso razonable y eficaz de los fondos.

5. Fortalecer el cultivo de capacidades de gestión financiera, utilizar racionalmente los fondos y mejorar el nivel de rendimiento de la gestión financiera corporativa.

En primer lugar, con los continuos cambios en el entorno financiero nacional y En el extranjero, el personal financiero corporativo debe estar atento a las políticas financieras y los mercados financieros, prestar atención a diversos productos financieros lanzados por los bancos en diferentes momentos, como depósitos con antelación de 7 días, negocios de recompra de bonos del tesoro, etc., hacer uso de fondos temporalmente inactivos. fondos de las empresas, obtener mayores rendimientos y lograr el efecto de innovación financiera corporativa.

En segundo lugar, las empresas dedicadas a negocios de importación y exportación también deben prestar atención a los cambios en el mercado de divisas y evitar el riesgo de variaciones del tipo de cambio. En los últimos años, el mercado de divisas ha experimentado frecuentes cambios en los tipos de cambio. Las empresas deben prestar mucha atención a los cambios en los tipos de cambio, elegir monedas favorables para la liquidación internacional y utilizar bloqueos de tipos de cambio a plazo y otros métodos para evitar el riesgo de cambios en los tipos de cambio. Además, las empresas también deben hacer un uso flexible de diversos productos de gestión financiera de divisas de los bancos, como la liquidación y venta de divisas a plazo, la gestión financiera de pagos de divisas de importación, etc., para crear beneficios para las empresas a través de la gestión financiera de divisas.

6. Establecer y mejorar el mecanismo de garantía de seguridad de los fondos y monitorear el funcionamiento efectivo del mecanismo de garantía en tiempo real

Primero, establecer el mecanismo de garantía de seguridad de los fondos empresariales

Supervisar y controlar estrictamente la entrada y salida de fondos, transferencias, rotación interna, establecer un sistema razonable de aprobación y autorización, sistema de revisión, sistema de crédito, sistema de liquidación, sistema de inventario y otros sistemas de garantía de fondos relacionados, y utilizar el sistema para garantizar la seguridad. uso de fondos.

En segundo lugar, fortalecer las auditorías internas y de moneda extranjera de la empresa y monitorear el funcionamiento efectivo del mecanismo de monitoreo en tiempo real.

Realizar una supervisión e inspección periódicas de los fondos monetarios, fortalecer la auditoría interna y auditoría externa de la empresa, y monitorear las actividades operativas, actividades de inversión, actividades de financiación y otros aspectos del flujo de fondos para adoptar una gestión estricta.

El enfoque de su seguimiento incluye los ingresos y gastos de fondos, los inventarios, las cuentas por cobrar, las diferencias entre los ingresos y gastos reales de los fondos y los ingresos y gastos presupuestados, si los proyectos, aprobaciones y pagos de fondos de gran cuantía están en cumplimiento, etc., para garantizar; la seguridad de los fondos financieros corporativos.

En resumen, la gestión de fondos es el núcleo de la gestión financiera empresarial. Es necesario establecer un conjunto de métodos de gestión de fondos que se adapten al desarrollo de la economía de mercado y a las necesidades de las empresas, para que las empresas puedan. Recaudar y utilizar fondos de la manera más eficiente posible. Tomar un camino optimizado. En este camino optimizado, las empresas pueden obtener fondos de la manera más favorable, utilizar los fondos de la mejor manera, obtener los máximos beneficios de ellos y promover un mejor y más rápido desarrollo de las empresas. . Qué problemas existen en la gestión de fondos empresariales 2

1. Contramedidas para fortalecer la gestión de fondos empresariales

(1) Implementar la gestión del presupuesto de fondos

La gestión de fondos empresariales requiere planificación y acuerdos, lo que requiere incorporar la gestión de fondos al sistema presupuestario. Las empresas deben calcular cuidadosamente los fondos necesarios en el proceso de producción y operación y, sobre esta base, planificar en detalle el uso de los fondos para que la gestión y la planificación de los fondos sean científicas y precisas. Las empresas deben implementar internamente un sistema de gestión del presupuesto de los fondos. Si las condiciones lo permiten, las empresas pueden incorporar el sistema de gestión del presupuesto de fondos al sistema integral de gestión del presupuesto e implementar estrictamente el trabajo de preparación, aprobación y supervisión para sentar una buena base para la gestión de fondos y darle a la empresa un buen comienzo en la gestión de fondos.

(2) Mejorar el nivel de informatización de la gestión de fondos

Las empresas pueden utilizar tecnología de la información moderna para construir un sistema de información de gestión de fondos. La gestión de fondos empresariales tiene altos requisitos en tiempo real. Es necesario establecer un sistema de gestión de fondos. Son necesarios sistemas de información. El autor cree que también es necesario el sistema de gestión correspondiente, y se debe evitar en la medida de lo posible el funcionamiento del sistema de gestión de la información, para que la gestión de fondos pueda emprender un camino científico.

(3) Mejorar el sistema de gestión de fondos

Las empresas deben mejorar continuamente su conciencia sobre la gestión de fondos, especialmente la conciencia sobre la gestión de fondos del personal financiero. Las empresas pueden formar personal financiero según sus propias condiciones, mejorar sus conocimientos profesionales, inculcarles los últimos conceptos de gestión financiera y reservar el mejor equipo de talentos para la gestión de fondos de la empresa. Además, las empresas deben brindar garantías institucionales para su gestión de capital desde la perspectiva de mejorar los sistemas de control interno.

(4) Mejorar la eficiencia del uso de los fondos

Incrementar la supervisión es una medida importante para mejorar la eficiencia del uso de los fondos. Las empresas deben fortalecer la frecuencia y la intensidad de la supervisión y centrarse en el seguimiento. el proceso de uso de fondos, mejorar la capacidad del personal financiero para implementar el sistema de administración de fondos, fortalecer la autoridad del sistema de administración de fondos, realizar la asignación de fondos en estricta conformidad con el sistema y mejorar continuamente la eficiencia del uso de fondos.

2. El punto de partida para fortalecer la gestión de fondos corporativos

(1) Proceso de operación del fondo

Primero, la empresa debe preparar un plan de uso de fondos. El objetivo principal de preparar un plan de uso de fondos es mejorar el propósito y la planificación del uso de fondos, evitar la escasez y las restricciones de fondos, mejorar efectivamente la eficiencia del uso de fondos y coordinar el envío de fondos. Las empresas deben preparar planes de uso de fondos basados ​​en negocios específicos, teniendo en cuenta las necesidades de capital de la empresa y los principios de ahorro de costos, y adoptar métodos de cálculo correctos y científicos para calcular las necesidades de capital de la empresa en el futuro. La gestión de fondos empresariales debe basarse en requisitos de fondos razonables. La gestión de fondos requiere una gestión dedicada. Además, las empresas deben establecer planes de emergencia para hacer frente a situaciones y emergencias no planificadas. En segundo lugar, las empresas deberían prestar atención a la gestión de la recaudación de fondos. En el proceso de producción y operación, los fondos de desarrollo requeridos por la empresa no son todos propios, sino que deben obtenerse a través de los canales de financiación correspondientes, y la gestión de la recaudación de fondos también es muy importante. La gestión de la captación de fondos se puede realizar desde dos vertientes: gestión de fondos exógenos y gestión de fondos endógenos. Los fondos exógenos generalmente surgen de las necesidades de producción y operación de las empresas. Las empresas deben elegir canales y métodos de financiamiento apropiados, obtener apoyo financiero del exterior, acumular crédito para el desarrollo y aprovechar plenamente las correspondientes políticas preferenciales del país para el desarrollo industrial. Los fondos endógenos se refieren principalmente a las cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar de la empresa. La empresa debe utilizar racionalmente los fondos actualmente bajo su control para mejorar gradualmente la eficiencia del uso de los fondos.

En tercer lugar, las empresas deberían prestar atención al uso de los fondos. El principio básico de la producción y operación de una empresa es obtener el máximo beneficio al menor costo, y la gestión del capital de la empresa también debe apuntar a ese objetivo. La gestión de fondos corporativos refleja el nivel de gestión financiera corporativa. Es una combinación dual de capacidades técnicas de gestión financiera corporativa y capacidades de gestión de utilización del capital corporativo. Es un reflejo directo de la calidad y la alfabetización del personal de gestión financiera corporativa. atención a la gestión de la utilización del capital, en materias primas se lleva a cabo una supervisión efectiva en el enlace de adquisiciones, el enlace de fondos en tránsito y el enlace de gestión de inventario, esforzándose por lograr una asignación óptima de los activos corporativos y una asignación razonable de fondos, a fin de mejorar el capital de la empresa. estructura. Por último, las empresas deberían prestar atención a la gestión de la asignación de fondos. Por un lado, el valor creado por la empresa se utiliza como ganancias retenidas para ampliar la escala de producción y operación; por otro lado, la empresa debe distribuirlo entre las partes interesadas; Las cuestiones de interés interno dentro de la empresa también son cuestiones importantes que afectan el desarrollo a largo plazo de la empresa. Si no se manejan adecuadamente, la empresa puede caer en dificultades de gestión y afectar el desarrollo comercial de la empresa. Un buen sistema de asignación de fondos puede mantener el entusiasmo laboral y la creatividad laboral de los empleados en un alto nivel, mejorando la eficiencia de producción y la eficiencia de gestión de la empresa. Por lo tanto, las empresas deben desarrollar un sistema de asignación de fondos científico y práctico, que también es uno de los contenidos importantes de la gestión de fondos.

(2) Calidad de la operación de capital

En primer lugar, las empresas deben realizar buenos ajustes de capital. El desarrollo de una empresa requiere fondos, lo que demuestra que el proceso de producción y operación de una empresa es el proceso de circulación de capital, y sólo cuando los fondos fluyen se puede mantener el funcionamiento normal de la empresa. Para mejorar la eficiencia del uso del capital, las empresas deben prestar atención a la sinergia de la operación del capital y garantizarla con sistemas de gestión científica. En segundo lugar, las empresas deben hacer un buen trabajo en la gestión de la eficiencia del capital. Existe una contradicción entre la liquidez y la eficiencia de los fondos. Una liquidez excesiva aumentará el costo de oportunidad de la empresa y los fondos de la empresa perderán la oportunidad de obtener ganancias. En la operación y gestión de una empresa, es necesario primero asegurar la demanda de fondos diarios. Para gastos de capital temporalmente inciertos, la eficiencia de los fondos se puede mejorar invirtiendo en proyectos con menos rentabilidad pero alta liquidez y bajo riesgo. Las inversiones a largo plazo y de grandes cantidades deben manejarse con precaución. Qué problemas existen en la gestión del capital corporativo 3

1. Problemas destacados en la gestión del riesgo del capital corporativo

Primero, la distorsión de la información financiera.

Gran parte de la información financiera corporativa no es transparente, completa y no está oportuna. Es difícil para los tomadores de decisiones de alto nivel de las empresas obtener información financiera precisa y no tienen clara la situación de financiamiento a nivel de base, lo que hace que la información resumida generalmente esté distorsionada, los cálculos contables sean inexactos y las declaraciones sean falsas. En ocasiones, los estados contables consolidados también cubren las operaciones reales de las unidades subordinadas.

En segundo lugar, un seguimiento deficiente.

En las empresas grandes y medianas, existe un problema común de monitoreo insuficiente de los vínculos de operación de fondos múltiples, aunque se han creado algunos puestos de supervisión dentro de la empresa y se han formulado una variedad de sistemas de supervisión. , es difícil implementarlos de manera oportuna y efectiva debido a varias razones.

Un número considerable de empresas aún no han creado un mecanismo eficaz de restricción de la toma de decisiones sobre inversiones importantes y otras cuestiones. Los líderes tienen poca conciencia del estado de derecho. Los individuos a menudo tienen la última palabra y el flujo. de fondos está fuera de control.

En tercer lugar, la eficiencia del uso de los fondos es baja.

La contradicción realista entre la gestión centralizada de los fondos corporativos y la dispersión de los fondos internos se ha convertido en una cuestión destacada en la gestión del riesgo del capital financiero corporativo en esta etapa. Es común que las subsidiarias abran múltiples cuentas y la gestión del riesgo de capital (red de control de riesgos) está seriamente fuera de control.

Las decisiones de inversión son muy arbitrarias. Algunas empresas ignoran sus propios objetivos financieros y de desarrollo e invierten a ciegas. Cometen muchos errores de inversión y sufren graves pérdidas, lo que empeora la ya difícil situación financiera. La acumulación de capital es grave, el índice de ocupación de inventarios es demasiado alto, los atrasos siguen siendo altos, la ocupación del capital de trabajo continúa aumentando, la rotación es lenta y la reputación y rentabilidad corporativas disminuyen.

2. Análisis del riesgo financiero empresarial

En primer lugar, análisis del riesgo de inversión.

Hay muchos ejemplos de empresas que ignoran sus propias capacidades y objetivos de desarrollo y están deseosas de abrir nuevos negocios e invertir a ciegas, provocando graves pérdidas.

Antes de realizar cualquier inversión, una empresa debe realizar un análisis de viabilidad del proyecto de inversión. Sólo es factible cuando el flujo de caja neto generado por el proyecto de inversión es positivo sobre la base de una consideración integral de varios factores. Los riesgos se generan y desarrollan en las actividades productivas y operativas de las empresas. La incertidumbre por no cumplir con las expectativas es un fenómeno dinámico y de fuerte conductividad.

Los riesgos de una empresa se transmitirán a otra empresa, y los riesgos de un departamento pueden hacer que otros departamentos sufran pérdidas, lo que resulta en un efecto en cadena de transmisión de riesgos. Por lo tanto, la transmisión de riesgos organizacionales discutida en este artículo se refiere a la transmisión y el impacto de los riesgos entre múltiples unidades de interés relevantes dentro de la organización. No es sorprendente que la búsqueda ciega de una expansión extensiva, la llamada diversificación y proyectos de inversión aleatorios sin una investigación y una investigación en profundidad conduzcan a la quiebra.

En segundo lugar, análisis de operaciones de capital.

En términos de operaciones de capital, si el inventario representa una proporción relativamente grande de los activos circulantes de un grupo empresarial, debido a la escasa liquidez del inventario, la empresa absorberá una gran cantidad de fondos. , y la empresa debe pagar una gran cantidad de tarifas de almacenamiento para mantener estos inventarios. Esto conduce a un aumento de los gastos comerciales y una disminución de las ganancias. Las empresas también tienen que soportar las pérdidas causadas por la depreciación de los inventarios provocada por la caída de los precios de mercado y las pérdidas causadas por un almacenamiento deficiente, lo que genera riesgos financieros.

En la gestión de cuentas por cobrar, las empresas prestan demasiada atención al rendimiento de las ventas e ignoran la cuestión del estado del control de las cuentas por cobrar. A veces, para aumentar las ventas y ampliar la participación de mercado, se vende una gran cantidad de productos a crédito, lo que genera un gran aumento en las cuentas por cobrar corporativas. En el proceso de venta a crédito, debido a una comprensión insuficiente de la calificación crediticia del cliente, las ventas a crédito a ciegas harán que las cuentas por cobrar se salgan de control y una proporción considerable de las cuentas por cobrar no se recuperarán durante mucho tiempo hasta que se vuelvan malas. deudas. Los activos han estado ocupados por el deudor durante mucho tiempo sin compensación, lo que afecta gravemente a la liquidez y seguridad de los activos de la empresa.

En tercer lugar, análisis de la distribución de la renta.

La política de distribución de dividendos no solo afecta los intereses de todas las partes relacionadas con la empresa, sino que también está estrechamente relacionada con las cuestiones de financiación y estructura de capital de la empresa e implica el desarrollo a largo plazo de la empresa. La formulación de la política de dividendos implica principalmente cómo determinar la tasa de pago de dividendos, la forma en que se distribuyen los dividendos y la estabilidad de la política de dividendos. La política de dividendos puede considerarse como información importante que indica el estado de desarrollo de la empresa. Excepto en circunstancias especiales, como grandes oportunidades de inversión y cambios importantes en los ingresos futuros, las empresas suelen tener una política de distribución de dividendos más estable.

3. Reforzar la gestión de fondos corporativos y el control de riesgos.

En primer lugar, mejorar el sistema de control interno de despacho de fondos.

Para mejorar el sistema de control interno del despacho de fondos se debe partir del sistema de autorización y aprobación, del sistema de separación de funciones incompatibles y de la auditoría interna. En términos del uso de los fondos, las empresas deben establecer normas y autoridades de aprobación jerárquicas basadas en sus propias circunstancias, organizar los gastos de acuerdo con el presupuesto de flujo de efectivo y el presupuesto de gastos de capital aprobados, limitar estrictamente los derechos de garantía externa y los derechos de inversión externa, y deben estar equipadas con un conjunto de sistemas de alerta temprana de riesgos científicos.

En segundo lugar, fortalecer la gestión de la recaudación de fondos.

El personal financiero debe establecer el concepto de gestión de costos de capital y riesgos de capital corporativo, y establecer y mejorar el sistema de control de capital y el sistema de toma de decisiones con el contenido principal de controlar los riesgos financieros, controlar los costos de capital y seleccionar estructuras de capital razonables. La financiación incluye la predicción científica de la demanda de fondos y una selección razonable de métodos de financiación. Las empresas deben elegir razonablemente métodos de previsión del volumen de capital, como pronósticos de tendencias, porcentajes de ventas y pronósticos cualitativos, en función de sus propias condiciones reales. Elija una variedad de métodos de financiación, como emisión de acciones, absorción de inversión directa, emisión de bonos, préstamos, crédito comercial, etc., para diversificar los riesgos financieros y controlarlos de antemano.

En tercer lugar, implementar una gestión centralizada de los fondos.

El objetivo de la gestión del riesgo de capital debe ser garantizar la seguridad, liquidez, eficiencia y rentabilidad de los fondos. La implementación de una gestión centralizada adecuada de los fondos puede desempeñar el papel mencionado anteriormente hasta cierto punto.

Por ejemplo, establezca un sistema de centro de liquidación o establezca un centro de despacho de fondos para coordinar la gestión de varios fondos de la empresa, de modo que todas las transacciones de fondos de varios departamentos y unidades subordinadas queden bajo el control del departamento financiero y la gestión centralizada. de fondos, logrando así un control estricto de la apertura de cuentas a largo plazo y la circulación externa de fondos para garantizar una gestión centralizada y unificada del riesgo de capital. La gestión centralizada, el despacho unificado y el seguimiento eficaz de los fondos internos también se pueden lograr mediante el establecimiento de un centro financiero o banco interno. El centro financiero o banco interno es responsable de las relaciones comerciales con el banco, y las unidades subordinadas sólo mantienen las cuentas de gastos diarios necesarias. Cuarto, implementar la gestión del presupuesto de fondos.

La gestión presupuestaria integral se adopta en la gestión del riesgo de capital, y la preparación del presupuesto adopta métodos de preparación nivel por nivel, aprobación nivel por nivel y gestión continua del riesgo de capital. Una vez que se determina el presupuesto, se convierte en la base legal para organizar las actividades de producción y operación dentro de la empresa y no puede modificarse a voluntad. La gestión del presupuesto de los fondos es parte de la gestión presupuestaria integral. Las empresas deben tomar como núcleo la gestión del flujo de efectivo, fortalecer la gestión presupuestaria integral, perfeccionar aún más los acuerdos de fondos y mejorar las capacidades de garantía de efectivo. Coordinar y planificar el suministro de fondos para la producción, operación y actividades de inversión y financiamiento, predecir científicamente los ingresos y pagos anuales de efectivo, los saldos y las deficiencias del presupuesto, determinar razonablemente la escala de los ingresos y pagos de efectivo, llevar a cabo la planificación de fondos de manera segura y eficiente, fortalecer control presupuestario sobre todo el proceso de entradas y salidas de efectivo, y garantizar Realizar análisis, supervisión y evaluación de la implementación del presupuesto de capital.

En quinto lugar, acelerar la rotación de cuentas por cobrar y de inventario.

Las empresas deben limpiar activamente el inventario y las cuentas por cobrar, controlar estrictamente la escala y la tasa de crecimiento de los inventarios y las cuentas por cobrar, acelerar la rotación de inventarios y cuentas por cobrar y reducir la ocupación del capital de trabajo. Se harán esfuerzos para promover la producción ajustada, acelerar el flujo de materiales en el proceso de producción y reducir el retraso en el proceso. Haga buenos pronósticos de ventas, insista en determinar la producción en función de las ventas, determine niveles de inventario razonables en función de los planes de producción, innove modelos de marketing y esfuércese por aumentar la proporción de ingresos por adelantado y reducir la cantidad de pagos por adelantado. Establecer y mejorar el sistema de gestión de crédito de los clientes, fortalecer la gestión de recuperación de pagos, implementar responsabilidades de cobro, controlar estrictamente la firma de contratos, la liquidación de fondos, el cobro de pagos y otros aspectos, acelerar la devolución de efectivo y aumentar la velocidad de rotación de las cuentas por cobrar.

En sexto lugar, establecer un mecanismo de alerta temprana y seguimiento.

Las empresas deben establecer y mejorar mecanismos de gestión de riesgos de capital, establecer y mejorar sistemas de indicadores de seguimiento de alerta temprana desde aspectos como el suministro de capital, la inversión de capital, la eficiencia de la rotación y los niveles de riesgo de deuda, determinar objetos y áreas clave de seguimiento, y realizar análisis cuidadosos de los cambios en indicadores importantes como el índice de activos y pasivos, el índice de deuda que devenga intereses, el flujo de efectivo de las actividades operativas, etc., centrarse en el vencimiento de la deuda y preparar planes de contingencia con anticipación para posibles riesgos financieros para mejorar la respuesta al riesgo. capacidades.