Las empresas utilizan depósitos bancarios para gestionar préstamos a corto plazo y pagan una tarifa de gestión de 150 yuanes al banco.

Los gastos por intereses de préstamos y los gastos financieros por pagos de intereses bajo otros métodos de financiación se refieren a los gastos financieros incurridos por la empresa para recaudar fondos durante el proceso de producción y operación; los gastos por intereses y las tarifas de las cartas de consulta bancaria deben incluirse en los gastos financieros; procedimientos Tasas, cargas financieras - pérdidas cambiarias. Se divide principalmente en los siguientes cuatro subtemas.

1. Gastos de gestión generados por diversos recibos y pagos bancarios.

2. Comisiones de banca online

3. Gastos financieros de diferenciales de cambio de moneda extranjera: ingresos y gastos por intereses Ingresos por intereses de depósitos

Las tarifas de gestión pertinentes se refieren a las compras bancarias causadas por empresas que liquidan o compran divisas a los bancos, pero no incluyen las tarifas de gestión pagadas por la emisión de acciones, los intereses por pagar a largo plazo ni el importe neto después de deducir los ingresos por intereses. de depósitos bancarios (capital (excluidos intereses químicos), la diferencia entre el precio de venta y el tipo de cambio contable, al final del año, mensual (trimestral, intereses de descuento de letras). Se reciben descuentos por pronto pago, tarifas de ajuste de tipo de cambio, etc. , se refiere a los gastos necesarios para emitir bonos (excepto gastos capitalizados): enumerados como número negativo, intereses del bono a pagar.

Cuenta de depósito bancario

1. La cuenta básica es la cuenta utilizada por los depositantes para la liquidación de transferencias diarias y el cobro y pago de efectivo. Las empresas sólo pueden retirar efectivo, como salarios y bonificaciones, a través de cuentas básicas. Una empresa sólo puede abrir una cuenta básica. La apertura de otras cuentas de liquidación bancaria debe basarse en la apertura de la cuenta básica. Los trámites pertinentes deben completarse con el certificado de registro de apertura de cuenta básica y se debe realizar el registro correspondiente en la cuenta básica. Certificado de registro de apertura de cuenta.

2. Una cuenta de depósito general es una cuenta de liquidación bancaria abierta por un depositante en una institución bancaria distinta de la cuenta básica para préstamos u otras necesidades de liquidación. Las cuentas de depósito generales no se pueden utilizar para retiros de efectivo.

3. Las cuentas de depósito temporal son cuentas que las empresas necesitan abrir para actividades comerciales temporales. Las cuentas de depósito temporal se utilizan principalmente para la recaudación y pago de fondos y para actividades comerciales temporales de la institución. De esta cuenta se puede retirar dinero en efectivo según normativa, con un plazo máximo no superior a dos años.

4. Las cuentas de depósito especiales son fondos utilizados por las empresas para fines específicos. Los depositantes deben emitir las cuentas de certificado correspondientes al banco. Por ejemplo, la cuenta del fondo de seguridad social de la empresa y la cuenta del fondo de previsión de vivienda pertenecen a este tipo de cuenta.

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