¿Cuál es la fórmula para calcular los estados financieros en la contabilidad computarizada elemental?

El contenido de la unidad cambiante de los estados contables variará según la unidad de preparación y el tiempo, pero la fuente de adquisición de datos y el método de cálculo son relativamente estables. Con base en esta característica, el sistema de gestión de informes ha diseñado la función "definir fórmula de cálculo", que proporciona condiciones para definir la fórmula de cálculo para las unidades de cambio de informes, de modo que el sistema de gestión de informes pueda preparar estados contables de forma automática, oportuna y precisa.

Las fórmulas de informe se refieren a las reglas de cálculo para informes o unidades de datos de informes, que incluyen principalmente fórmulas unitarias, fórmulas de auditoría y fórmulas de redondeo de saldo.

Fórmula del elemento de longitud

La fórmula unitaria se refiere a la fórmula que asigna valores a las unidades de datos del informe. La función de la fórmula unitaria es llamar y calcular los datos requeridos de los libros de cuentas, comprobantes,

en esta tabla u otros informes, y completar las unidades del informe correspondiente. Puede especificar unidades de datos como valores numéricos o caracteres.

Las fórmulas de celda generalmente constan de celdas objetivo, operadores, funciones y secuencias de operadores.

Por ejemplo, C6-Saldo inicial (" 1001 ", mes) + Saldo inicial (" 1002 ", mes) o C6:C5+C4. Entre ellos, la unidad de destino se refiere a la unidad utilizada para colocar los resultados de la operación, representada por números de fila y números de columna, la secuencia de operación se refiere al orden en que se recopilan y procesan los datos; El sistema de informes proporciona un conjunto completo de funciones para recopilar datos de varios archivos de datos (incluidos comprobantes internos, libros de cuentas, informes y otros recursos de datos internos). Las empresas pueden llamar razonablemente a diferentes funciones relacionadas según la situación real.

Los datos de informes de uso común generalmente provienen del sistema de libro mayor o del propio sistema de informes. Los datos extraídos del informe se pueden dividir en datos extraídos de esta tabla y datos extraídos de las páginas de la tabla. otros informes.

Fórmula de recuperación de cuentas

El acceso a la contabilidad es la principal fuente de datos del informe contable. La función de acceso a la contabilidad es un puente para la transmisión de datos entre el sistema de informes y otros sistemas como el libro mayor. . La función de recuperación de cuentas permite que el sistema funerario recopile diversos datos contables de libros de cuentas y comprobantes para generar informes, logrando así la integración de cuentas e informes.

Las fórmulas contables son las fórmulas más utilizadas en los sistemas de informes, y las expresiones de función en dichas fórmulas también son las más complejas. Muchas funciones numéricas se utilizan a menudo en fórmulas, y cada función también necesita especificar parámetros como código de cuenta, período contable, monto o saldo, dirección, número de cuenta, etc. UFO proporciona 45 funciones financieras y la Tabla 4-3 enumera las funciones financieras comúnmente utilizadas.

Formato básico:

Nombre de la función (código de cuenta, período contable, dirección, número de cuenta, año fiscal, código 1, código 2)

Descripción:

El código de cuenta también puede ser el nombre de la cuenta y debe estar entre comillas dobles.

El período contable puede ser variables como año, trimestre y mes, o puede expresarse como año, trimestre o mes con números específicos.

La dirección, es decir, "pedir prestado" o "pedir prestado", se puede omitir.

. El número de cuenta es un número y el valor predeterminado es la primera cuenta.

. El año fiscal es el año en que se recuperan los datos y se puede omitir.

. & ltcode l & gtAdemás,

Para preparar informes de jugo de manera conveniente y precisa, el sistema proporciona dos métodos: configuración manual y configuración guiada. En el estado de configuración de inicio, de acuerdo con los requisitos para completar datos en cada celda de destino, las fórmulas de celda requeridas se pueden generar automáticamente configurando funciones y operadores uno por uno. Por supuesto, si conoce muy bien las definiciones de funciones y fórmulas y se siente muy cómodo usándolas, puede configurar las fórmulas directamente de forma manual.

Ingrese la fórmula directamente

Pasos de la operación:

①Seleccione la celda donde se debe definir la fórmula, por ejemplo, "C4" representa el monto inicial de "Dinero en efectivo".

② Haga clic en [Datos] → [Editar fórmula] → [Fórmula de celda] y el sistema abrirá el cuadro de diálogo "Definir fórmula".

Informática contable

③En el cuadro de diálogo "Definir fórmula", ingrese directamente la fórmula de la función de apertura del libro mayor.

Hoy, haga clic en el botón Confirmar. Como se muestra en la Figura 4-8.

Figura 4-8 Definición de desplazamiento de palabras clave

Consejos:

Al ingresar fórmulas unitarias, todos los símbolos matemáticos deben ingresarse en caracteres ingleses de medio ancho.

Si no sabes mucho sobre la función OVNI, puedes utilizar el asistente de funciones para guiar la entrada, que es simple e intuitivo.

Utiliza el asistente de funciones para introducir fórmulas.

Pasos de la operación:

①Seleccione el monto de apertura de la celda definida "c5", es decir, "depósito bancario".

② Haga clic en el botón f x en el cuadro de edición para abrir el cuadro de diálogo "Definir fórmula".

③Haga clic en el botón Asistente de funciones para ingresar a la ventana del Asistente de funciones.

④Seleccione la función de contabilidad UFIDA en el cuadro de lista de clasificación de funciones.

⑤Seleccione Abrir (Qc) en el cuadro de lista de nombres de funciones.

⑥Haga clic en Siguiente para ingresar a la ventana de la función de contabilidad UFIDA.

⑦Haga clic en el botón de referencia para ingresar a la ventana "Función de contabilidad".

⑧Seleccione SOBNo. :por defecto.

⑨Seleccione "Año Fiscal": Predeterminado.

⑩Ingrese "Cuenta":1002.

⑾Seleccione "Periodo": mes.

⑿Seleccione "Dirección": Pedir prestado.

[13] Haga clic en Aceptar para regresar a la ventana de la función de contabilidad de UFIDA.

[14] Haga clic en Aceptar para volver a la ventana "Definir fórmula".

Consejo:

. En la interfaz de la función de contabilidad, seleccione "Incluir comprobantes contables" para incluir los datos en el informe junto con los datos de los comprobantes no contabilizados.

Fórmulas estadísticas internas de esta página de tabla

Las fórmulas estadísticas internas de la página de tabla se utilizan para realizar operaciones como suma, promedio, recuento, valor máximo, valor mínimo, varianza estadística , etc. en el área especificada de esta página de formulario. Implementa principalmente las funciones estadísticas y de cálculo de datos relevantes en la página de la tabla. Al realizar la solicitud, el nombre de la función y el área estadística de la fórmula deben seleccionarse en función de las estadísticas requeridas. Las principales funciones de recuperación de números de esta página se muestran en la Tabla 4-4.

Tabla 4-4 Las principales funciones de recuperación de datos de esta página de tabla

Fórmulas para obtener datos de otras páginas de esta tabla

Un informe puede estar compuesto por varias tablas y páginas, y estas tablas y páginas están estrechamente relacionadas. Por ejemplo, una página de tabla podría representar el mismo informe para la misma empresa pero para diferentes períodos contables. Por lo tanto, los datos de la página de la tabla pueden tomarse de los datos de la página de la tabla del período contable anterior. Esto se puede hacer con una fórmula que toma números de otras páginas de la tabla.

Para los datos tomados de otras tablas en esta tabla, puede usar palabras clave como base para posicionar la tabla, o usar palabras clave directamente

Luego use la etiqueta de página como base de posicionamiento para especificar ciertos datos para una página de tabla.

Obtenga los datos de la página de la tabla de números de página determinada:

Formato:= & ltárea de origen de datos> @ & ltNúmero de página>

Por ejemplo, B2= C5@ 1, indica que la celda B2 de la página actual toma el valor de la celda C5 en la primera página de la tabla actual;

C1=C2@2, lo que significa que la unidad C1 se toma de la Datos de la unidad C2 en la página 2.

Fórmula para extraer datos entre informes

Fórmula para extraer datos entre informes, es decir, fórmula para extraer datos de otras tablas Se utiliza para extraer datos de un informe en otro informe. dentro de un período determinado. Obtenga el número de una o varias celdas de la página.

Al buscar números entre informes, no solo debe considerar de qué celda de qué tabla provienen los datos, sino también de qué página provienen los datos.

La edición de fórmulas de cálculo entre tablas es similar a la edición de fórmulas de cálculo entre tablas en un mismo informe. La principal diferencia es que el nombre de esta tabla se cambia por el nombre de la otra tabla.

Obtenga otras tablas para determinar el método de representación de los datos de la página de la tabla;

Formato: = "<Nombre del informe[.rep]>">-><Región de origen de datos>[@ & lt;Número de página>]

Cuando está predeterminado, los datos de cada página de esta tabla se toman de cada página de otras tablas.

Por ejemplo: D5 = "SYB"->D5@4, lo que significa que el valor de D5 en la página anterior de la tabla es igual al valor de D5 en la cuarta página de la tabla " syb". "Representa".

2. Revisar la fórmula

Existe una relación de verificación entre todos los datos del informe, que se puede utilizar para definir la fórmula de auditoría para verificar más a fondo si la Los resultados de la preparación del informe son correctos. Fórmula de auditoría Puede verificar la relación de verificación entre los datos de una página de tabla, entre diferentes páginas de la misma tabla y entre diferentes informes.

La fórmula de auditoría consta de la relación de verificación. Fórmula y la información solicitada Para auditar la fórmula, primero debe analizar la relación entre las unidades en el informe, determinar la relación de auditoría y luego definir la fórmula de auditoría en función de la relación de auditoría determinada. La relación de auditoría debe determinarse correctamente. de lo contrario, la fórmula de auditoría tendrá el efecto contrario.

Es decir, un informe con datos correctos se revisa como un error debido a relaciones de revisión incorrectas y el preparador del informe no puede modificarlo.

Las fórmulas de auditoría utilizan operadores lógicos para conectar una unidad o rango con otra unidad o rango u otros caracteres en el informe.

Formato de fórmula de aprobación:

& ltExpression> & ltOperador lógico>; & ltExpression>["información explicativa" desordenada]

Los operadores lógicos incluyen =, >, & lt, gt; & lt=, & lt& gt. El signo igual "=" no significa asignación, pero los valores en ambos lados del signo igual deben ser iguales.

Consejos:

La fórmula de auditoría se edita en el estado de formato y se ejecuta en el estado de datos.

El ejemplo 4-5 define la fórmula de auditoría.

Si en la tabla del fondo monetario

C6 =C5+C4

En caso contrario "¡El cálculo del monto de apertura de la cuenta del fondo monetario es incorrecto!"

Si está en el estado de resultados,

Beneficio por ventas del producto = ingresos por ventas del producto - costo de ventas del producto - gasto por ventas del producto

De lo contrario, aparecerá el mensaje de error "Beneficio por ventas del producto ¡El cálculo es incorrecto!"

Beneficio neto = beneficio total - impuesto sobre la renta

En caso contrario, se mostrará el mensaje de error "¡Error en el cálculo del beneficio neto!".

Pasos de la operación:

① Haga clic en [Datos]-[Editar fórmula]-[Fórmula de auditoría] y el sistema abrirá el cuadro de diálogo "Fórmula de auditoría".

②En el cuadro de diálogo "Fórmula de Auditoría", ingrese:

En la tabla del fondo monetario

C6=C5+C4

MESS "¡Error en el cálculo del monto de apertura de la cuenta del fondo monetario!"

En el estado de pérdidas y ganancias

c8 = C4 C5 C6 C7

Desorden "El cálculo de ¡La ganancia por ventas de productos es incorrecta!" ”

C20=C18-C19

Confuso “¡El cálculo de la ganancia neta es incorrecto!”

③Haga clic en el botón Aceptar. En la tabla de fondos de divisas, como se muestra en la Figura 4-9.

Figura 4-9 Ingrese directamente la fórmula de la unidad de definición

3 Fórmula de redondeo del saldo

Al resumir informes, la unidad de medida de datos de cada informe puede ser diferente. . En este momento, debe convertir los datos del informe en números y convertir las unidades de datos del informe de un solo dígito a cientos, miles o decenas de miles, como convertir la unidad de "yuan" a la unidad de "mil yuanes" o "diez mil yuanes". Esta operación se llama operación de acarreo. Después de la operación de acarreo, el redondeo después del punto decimal puede destruir la relación de saldo original, por lo que la relación de saldo de datos después de la operación de acarreo debe reajustarse para que los datos redondeados se ajusten a la fórmula de saldo especificada. Esta fórmula utilizada para equilibrar la relación después del ajuste de redondeo de los datos del informe se denomina fórmula de saldo de redondeo.

Para definir una fórmula de saldo de redondeo, debe especificar el nombre de la tabla que se redondeará, el rango de redondeo y el número de dígitos de redondeo, y se debe ingresar la fórmula de equilibrio.

El ejemplo 4-6 redondea los datos de yuanes a miles de yuanes y define la fórmula de redondeo del saldo para este informe.

Pasos de la operación:

①Haga clic en el botón [Datos] para editar la fórmula y la fórmula de redondeo, y aparecerá el cuadro de diálogo de fórmula de saldo de redondeo.

②Ingrese swb en el cuadro de texto "Nombre de la tabla de redondeo".

③Ingrese "C4: D6" en el cuadro de texto "Rango de redondeo".

@Ingrese "3" en el cuadro de texto Número de redondeo.

⑤Ingrese "C6=C4+C5, D6=D4+D5" en el cuadro de texto "Fórmula de equilibrio".

@Haga clic en el botón "Finalizar". Como se muestra en la Figura 4-10.

Señale

Figura 4-10 Editar fórmula de aprobación

Cada fórmula está en una línea, separada por comas "," (medio ancho), la No es necesario escribir la última fórmula.

Coma; de lo contrario, no se puede hacer clic en la fórmula.

Solo se pueden utilizar los símbolos "+" y "-" en las fórmulas de redondeo, y no se pueden utilizar otros operadores y funciones.

Solo puede haber una unidad a la izquierda del signo igual (sin número de página ni nombre de tabla).

Una unidad sólo puede aparecer una vez en el lado derecho del signo igual.