¿Qué cuenta de depósito corporativa puede retirar efectivo como salarios, bonificaciones, etc.?

Retirar dinero a través de la cuenta básica

1. La cuenta básica es la cuenta para la liquidación de transferencias diarias y el cobro y pago de efectivo, como salarios y bonificaciones, solo se pueden procesar a través de esta cuenta. Las "Medidas de gestión de cuentas bancarias" estipulan que los retiros de efectivo, como salarios y bonificaciones corporativas, sólo pueden procesarse a través de cuentas básicas.

Dos. Las cuentas corporativas generalmente se dividen en cuatro categorías: cuentas de depósito básicas, cuentas generales, cuentas temporales y cuentas especiales. En circunstancias normales, una empresa sólo puede abrir una cuenta de depósito básica, y los salarios, bonificaciones y otros retiros de efectivo de los depositantes sólo pueden procesarse a través de la cuenta de depósito básica. En términos generales, los retiros de efectivo de las cuentas de la empresa solo se pueden realizar a través de la cuenta de depósito básica y otras cuentas no tienen los permisos correspondientes.

3. Ley de Abstinencia

Por seguridad de los fondos, los retiros de cuentas públicas son muy estrictos. Hay dos métodos comunes de retiro de efectivo para elegir:

1. Retiro directo de efectivo: el llamado retiro directo de efectivo se refiere al retiro de efectivo directamente de la cuenta de depósito básica y se debe emitir un cheque en efectivo. . Los bancos cobrarán diferentes montos de fondos de reserva según las diferentes empresas.

2. Retiro de efectivo indirecto: El retiro de efectivo indirecto es más fácil de entender y operar. Es mucho más conveniente transferir dinero a otras personas mediante transferencia y luego retirar efectivo de su cuenta personal. Sin embargo, debemos recordarles a todos que esto va en contra de las regulaciones y no es recomendable.

3. Retirar cheques en efectivo

Hablando de retirar efectivo directamente, debemos enfatizar el manejo de cheques en efectivo. En circunstancias normales, cuando una empresa abre una cuenta básica, el banco determinará el límite de retiro diario de la empresa. El monto acumulado de retiro diario no puede exceder este límite, por lo que el monto del cheque en efectivo también debe completarse cuidadosamente. Los cheques en efectivo son similares a los cheques de transferencia y también deben llevar un sello financiero y un sello corporativo. Por supuesto, el DNI del agente también es información imprescindible.

4. Tratamiento contable de las retiradas de efectivo

Aunque la retirada de efectivo es la operación más básica, debido a cambios en el flujo bancario, se debe realizar el procesamiento contable correspondiente al realizar la contabilidad. Los asientos contables son los siguientes:

Débito: efectivo en caja.

Préstamos: depósitos bancarios

Base jurídica:

Medidas de gestión de cuentas bancarias

Estipula que los salarios corporativos, bonificaciones y otros efectivo sólo pueden ser retirado a través de la cuenta básica.

Artículo 4 La cuenta de depósito básica es la cuenta donde los depositantes manejan la liquidación diaria de transferencias y los cobros y pagos en efectivo. Los salarios, bonificaciones y otros retiros de efectivo de los depositantes sólo se pueden procesar a través de esta cuenta.

Artículo 3 Las cuentas de depósito se dividen en cuentas básicas, cuentas de depósito generales, cuentas de depósito temporal y cuentas de depósito especiales.

Artículo 5 Las cuentas de depósito generales se refieren a cuentas abiertas por unidades contables afiliadas no independientes que no se encuentran en la misma ubicación que el depositante de la cuenta básica. Los depositantes pueden gestionar la liquidación de transferencias y los depósitos en efectivo a través de esta cuenta, pero no pueden gestionar retiros de efectivo.

Artículo 6: Las cuentas de depósito temporal son cuentas abiertas por los depositantes para actividades comerciales temporales. Los depositantes pueden utilizar esta cuenta para gestionar la liquidación de transferencias y los cobros y pagos en efectivo de acuerdo con las normas nacionales de gestión de efectivo.

Artículo 7 Las cuentas de depósito especiales son cuentas que los depositantes deben abrir para fines específicos.

Artículo 8 Los depositantes sólo podrán abrir una cuenta básica en el banco. Salvo disposición en contrario en estas Medidas.

上篇: ¿Es falsa la certificación de seguridad social de Jingtong? 下篇: ¿Cómo llegar desde la estación de tren de alta velocidad de Zhengzhou al Zhengzhou Dongfeng Road Magpie Yujia Hotel?