¿Cuáles son las responsabilidades y el alcance del trabajo de un contador y cajero?

La función del cajero es ser responsable del cobro y pago de la empresa.

Cobro: Lo más importante es cobrar el dinero pagado por el cliente, puede ser pago directo del cliente, facturación o remesa directa. Si el dinero lo recoge el personal de ventas o el personal de atención al cliente, igualmente se entregará al cajero.

Pago: Principalmente para pagar al fabricante. El fabricante puede cobrar efectivo o cheque, puede enviar el cheque por correo al fabricante o puede enviar dinero directamente. Después de que el personal de manipulación completa el formulario de pago para su aprobación, el cajero paga.

Debido a que el cajero es responsable del cobro y pago de efectivo y facturas, también es responsable de la operación y gestión de las cuentas bancarias de la empresa.

La persona que emite el cheque también es responsable de la gestión de los billetes.

Si la empresa tiene muchos proveedores, el trabajo del cajero será aún más intenso. Generalmente, las empresas fijarán uno o dos días de pago cada mes para concentrarse en el trabajo, pero si hay demasiados días de pago, el trabajo del cajero será más ocupado y más difícil de gestionar.

El cajero superior puede hacer el presupuesto de caja.

Introducción a las responsabilidades laborales del cajero:

De acuerdo con las normas contables como la "Ley de Contabilidad" y las "Normas Básicas de Contabilidad", los cajeros tienen las siguientes responsabilidades:

De acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes Disposiciones sobre gestión de efectivo y sistemas de liquidación bancaria, y manejo de cobros y pagos de efectivo y negocios de liquidación bancaria.

El cajero debe cumplir estrictamente con el alcance de los desembolsos de efectivo, y no se permiten recibos ni pagos en efectivo dentro del alcance de liquidaciones que no sean en efectivo, cumplir con el límite de efectivo disponible y enviar efectivo que exceda el límite; al banco de manera oportuna de acuerdo con las regulaciones, la administración de efectivo debe realizarse diariamente. Completar las cuentas mensuales, verificar el saldo del libro y el efectivo disponible antes de ir a trabajar todos los días. Si encuentra problemas, verifíquelos de inmediato; las cuentas de depósito bancario también deben verificarse con los extractos bancarios de manera oportuna. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco inmediatamente para su ajuste.

De acuerdo con lo establecido en el sistema contable, al momento de manejar el cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, se deben revisar estrictamente los comprobantes originales correspondientes, y luego se deben preparar los comprobantes de recibo y pago en consecuencia, y luego se registrarán el libro de caja y el libro de caja uno por uno con base en los comprobantes de pago preparados y se realizarán los saldos.

Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con los sistemas nacionales de gestión de divisas y de liquidación y compra de divisas y documentos relacionados.

Cajero de Forex es un trabajo con fuertes implicaciones políticas. Con la profundización de la reforma y la apertura, los intercambios económicos internacionales se han vuelto cada vez más frecuentes y el trabajo de cajero de divisas se ha vuelto cada vez más importante. Los cajeros deben estar familiarizados con el sistema nacional de gestión de divisas y manejar la liquidación, compra y pago de divisas de manera oportuna para evitar pérdidas de divisas nacionales.

Lleve un registro de los saldos de los depósitos bancarios, no emita cheques sin fondos y no alquile ni preste cuentas bancarias para liquidar otras unidades. Esta es la disciplina que deben respetar los cajeros y también es un aspecto importante para prevenir delitos económicos y mantener el orden económico. Los cajeros deben utilizar y administrar estrictamente cheques y cuentas bancarias, y tapar las lagunas de liquidación desde la posición de cajero.

Mantener la seguridad e integridad del efectivo disponible y diversos valores negociables (como letras del Tesoro, bonos, acciones, etc.). ). Es necesario establecer un sistema de responsabilidad sobre la custodia del efectivo y de los valores adecuado a la situación de la unidad. Si hay escasez, el cajero es responsable de la compensación.

Conserve los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes.

La custodia de los precintos y billetes en blanco es muy importante. En el trabajo real, hay muchos casos en los que la pérdida de sellos y billetes en blanco trae pérdidas económicas a la unidad. Los cajeros deben darle mucha importancia a esto y establecer medidas de gestión estrictas. En tiempos normales, el sello financiero oficial de la unidad y el sello de caja deben ser administrados por alguien. El sello de caja entregado al cajero debe usarse estrictamente de acuerdo con el propósito prescrito y se deben cobrar y cancelar todo tipo de facturas.

Canal. Recordatorio amistoso de Global Ivy: Lo anterior es [¿Cuáles son las responsabilidades y el alcance del trabajo de un contador y un cajero? ]La respuesta a la pregunta, ¡espero que sea de ayuda para todos!