¿Cómo calcular los gastos de viaje para el reembolso contable?

1. Al momento de reembolsar se debe tener en cuenta lo siguiente: Cuando los empleados reembolsen, deberán llenar el formulario de reembolso de acuerdo con las normas del Departamento de Finanzas y adjuntar el comprobante original. Las facturas originales incluyen principalmente formularios de solicitud de viajes de negocios, billetes de avión (deducción cero), billetes de tren, billetes de barco y facturas de alojamiento. Número de días de subsidio de viaje = fecha de regreso del viaje y fecha de salida del viaje. Los pasajeros deben obtener y completar comprobantes auténticos y legales de acuerdo con las normas financieras. No se reembolsarán los artículos incompletos o ilegibles; no se reembolsarán los recibos originales alterados, falsificados o alterados, ni los días de viaje reportados falsamente.

2. Cuando los viajeros de negocios tomen un vehículo que exceda el estándar y reembolsen los gastos de transporte, el monto del reembolso se calculará de acuerdo con el medio de transporte que deban tomar, y el exceso correrá por su cuenta. Para la contabilización de los gastos de viaje, los asientos son los siguientes: Pago anticipado de la diferencia del Departamento de Finanzas: Crédito: otras cuentas por cobrar, Crédito: depósitos bancarios o efectivo en existencia Una vez finalizado el viaje de negocios, los gastos de viaje se reembolsan con. la factura y el formulario de reembolso firmados y confirmados por el líder correspondiente: los gastos de viaje son mayores que el monto del anticipo Cuando: crédito: gastos administrativos, gastos de viaje, crédito: otras cuentas por cobrar, depósitos bancarios o efectivo en caja, cuando los gastos de viaje son menores que el monto del anticipo: crédito: gastos administrativos, gastos de viaje, efectivo disponible, crédito:.

3. Las normas contables vigentes, las normas financieras generales y las leyes tributarias no contienen disposiciones específicas sobre el contenido específico de los gastos de viaje. En la práctica, se hace más referencia a lo dispuesto en las "Medidas para la gestión de los gastos de viaje de las agencias centrales y estatales": los gastos de viaje se refieren a la residencia temporal y permanente del personal. Gastos de transporte intraurbano, gastos de alojamiento, subsidios de alimentación y gastos de transporte intraurbano. Por lo tanto, la mayoría de las empresas en realidad incluyen los siguientes tipos de gastos de viaje: Gastos de transporte: billetes de autobús, billetes de barco, billetes de avión, etc. Durante el viaje de negocios gastos de vehículo: si trae vehículo propio, gastos de gasolina, peajes, gastos de estacionamiento en el viaje subvenciones y subvenciones: subvenciones de azafatas de comidas, subvenciones de transporte, etc. Gastos de transporte local: autobús de destino y gastos de alquiler, gastos varios: equipaje facturado, gastos de reserva de billetes, etc.