¿Qué es la revisión financiera diaria?

La revisión financiera diaria es:

1. Revisar y resumir más a fondo los informes de ingresos comerciales diarios y varios documentos de liquidación todos los días, y modificar las entradas para garantizar la autenticidad de la precisión de los ingresos diarios. .

2. Prepare un balance de comprobación de ingresos basado en el informe de ingresos diario del hotel para cada región, verifique si la división de varios ingresos es correcta y verifique si hay ingresos no registrados.

3. Revise las órdenes de ajuste diversas y las órdenes de ajuste de crédito. Para las órdenes de ajuste diversas, verifique si la cuenta ingresada es correcta. Si hay algún error, primero debe verificar las órdenes de ajuste de crédito. si cuentan con la firma y aprobación del gerente de departamento o gerente general, revisar si los motivos son claros y razonables y si la cuenta registrada es exacta.

4. Verifique la tasa de ocupación y el precio promedio de la habitación a través del informe diario de habitaciones y realice ajustes oportunos si encuentra problemas.

5. Prepare el informe de ingresos operativos del hotel en la cuenta de la computadora. El informe incluye los ingresos operativos de cada región, los ingresos operativos del restaurante, los ingresos por habitaciones, la tasa de ocupación promedio, el precio promedio de las habitaciones y el número de comensales en la cuenta de la computadora. restaurante y consumo promedio La tabla También proporciona el índice de presupuesto de cada departamento comercial, el índice del mismo período y los datos de finalización acumulativos mensuales y anuales, que se envían al gerente general para su revisión y luego se envían a cada departamento comercial y al. líderes relevantes de la empresa.

6. Revise cuidadosamente el resumen de ingresos en efectivo realizado por el cajero general todos los días. Si se descubre algún pago largo o corto irrazonable, las razones deben identificarse de inmediato y tratarse de manera oportuna.

Información ampliada:

Principios financieros básicos:

Los principios básicos de la gestión financiera incluyen el principio sistemático, el principio del saldo de caja, el principio ingreso-riesgo y El principio de coordinación de intereses.

El principio sistemático significa que la gestión financiera es un subsistema del sistema de gestión de cada empresa miembro del grupo, que a su vez se compone de muchos subsistemas, como la gestión de financiación, la gestión de inversiones y la gestión de distribución.

Adherirse al principio sistemático en la gestión financiera es el principal punto de partida del trabajo de gestión financiera. Requiere específicamente tres puntos.

El primer punto es la optimización general. Sólo el sistema óptimo general es el sistema óptimo.

El segundo punto es la optimización estructural. Cualquier sistema es un sistema jerárquico con una determinada estructura jerárquica. En términos de asignación de recursos corporativos, se debe prestar atención a la optimización de las proporciones estructurales para garantizar la optimización general. Estructura de capital y estructura de activos. Optimización de la estructura de asignación.

El tercer punto es la capacidad de adaptarse al entorno. El sistema de gestión financiera debe mantener una flexibilidad adecuada para adaptarse a los cambios del entorno.

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