Práctica contable: ¿Cuáles son los consejos para que un cajero no cometa errores?

2. Para facturas que requieren reembolso, si el título no coincide con la empresa, el texto y el monto numérico no coinciden, la factura ha sido alterada, la factura no tiene el sello del beneficiario o el sello del beneficiario, y la factura y el cheque están girados a nombre de partes diferentes. No se aceptarán solicitudes hasta que se completen los trámites.

En tercer lugar, la unidad de reembolso debe firmar antes de pagar; el documento de pago debe pagarse primero y luego sellar el comprobante de pago;

4. Si el documento de pago es recogido por otra persona, deberá firmarse el nombre del consignatario en lugar del nombre del consignatario; la persona que está siendo liderada y su dirección de contacto.

5. Los ingresos no operativos se basan en el pago de la unidad por parte de la unidad de manipulación y se emitirá un recibo financiero después de recibir el pago.

6. Preste atención a la custodia de cheques, facturas y recibos. El destinatario del cheque debe establecer un registro de referencia, que debe ser revisado y firmado por el líder financiero de la unidad y firmado por el destinatario. Los cheques en efectivo deben estar firmados en el talón para evitar que los montos del original y la copia sean inconsistentes. Al adjuntar un talón de cheque, el monto, el propósito y el beneficiario deben indicarse artículo por artículo, y se debe anotar un cheque en blanco y un límite de cheque en el libro de referencia. Una vez invalidado el cheque, deberá vincularse en el comprobante en orden. No se pueden pedir prestados facturas y recibos en blanco de forma casual. Para las facturas y recibos que se han emitido pero aún no se han cobrado, el prestatario debe emitir un pagaré y registrarlo en un libro, aclarar las responsabilidades y luego liquidar el pagaré una vez recuperado el dinero. Las facturas y recibos deben devolverse cuando sean invalidados y reexpedidos. Si la factura de venta se devuelve a Kangchong, el departamento de almacén debe verificarla antes de realizar el reembolso. Si la otra parte pierde la factura y el recibo, el documento solo podrá volver a emitirse con base en el certificado emitido por el departamento financiero de la otra parte de que el monto no ha sido reembolsado, y la hora, monto y número de la factura original o documento debe anotarse en el certificado y la factura "original" no es válida".

7. Al registrar diarios de depósitos bancarios y diarios de efectivo, primero debe revisar si los comprobantes, los talones de cheques y los archivos adjuntos son consistentes y luego enviar el número de cheque para su verificación. La columna de resumen debe indicar el manejador, el beneficiario y el número de cheque. El sello del cheque debe ser sellado inmediatamente y el contador y el cajero deben conservarlo por separado. El sello personal del cheque sólo podrá utilizarse para sellar el cheque y no podrá utilizarse para ningún otro fin.