Puntos de conocimiento de informatización contable: entrada de comprobantes y procesamiento de documentos
El registro de comprobantes y el procesamiento de documentos son los vínculos básicos de la informatización contable. ¿Conoce el ingreso de comprobantes y el procesamiento de documentos? Lo siguiente es mi conocimiento sobre el ingreso de comprobantes y el procesamiento de documentos. Bienvenido a leer.
Entradas de vales
1. Entradas de vales
(1) Contenido de la entrada de vales
①Encabezado de vales
Vale tipo, fecha de preparación del documento, número de anexos, etc.
②Cuerpo del bono
Resumen, asunto, saldo, información auxiliar, etc.
(2) Verificación de entrada de la entrada del comprobante
(1) Si la cuenta existe, es decir, si la cuenta es la cuenta configurada durante la inicialización
; ②Contabilidad Si la cuenta es la cuenta de último nivel;
③Si la cuenta contable cumple con las restricciones de categoría del comprobante;
(4) ¿El monto cumple con los requisitos? ¿Donde hay un préstamo, debe haber un préstamo y el préstamo debe ser en cantidades iguales? Requisitos del comprobante contable;
⑤ Si el contenido de los requisitos del comprobante está completo;
⑥ Al completar el número del comprobante manualmente, se debe verificar la racionalidad del número del comprobante.
2. Modificación del bono
(1) Contenido de modificación del bono
Los contenidos que se pueden modificar en el bono generalmente incluyen resumen, cuenta, monto y dirección. .
①La categoría del bono y el número del bono no se pueden modificar.
(2) También se restringirá la modificación de la fecha de preparación.
(2) Control operativo de modificación de comprobantes
(1) Modificar comprobantes no auditados o auditados con marcas de error.
(2) Modificar el comprobante aprobado sin contabilidad.
③ Modificar el comprobante contable.
(4) Modificar el bono creado por otros.
3. Revisión de vales
①El revisor y el creador del documento no pueden ser la misma persona;
(2) Los vales solo pueden ser revisados por personas con autoridad de revisión. Continuar;
(3) El comprobante auditado no se puede modificar ni eliminar. Si desea modificarlo o eliminarlo, solo podrá hacerlo después de que el aprobador cancele la firma de aprobación.
(4) Los comprobantes que no pasen la revisión deben modificarse y solo se podrán ingresar; la cuenta después de pasar la revisión.
4. Contabilidad de comprobantes
(1) Función de contabilidad
En el software de contabilidad, contabilidad significa que el personal con autoridad contable utiliza la función de contabilidad. Después de emitir instrucciones, el la computadora realiza automáticamente verificación de legalidad, resumen de cuenta, registro de cuenta y otras operaciones de acuerdo con el programa de contabilidad prediseñado por el software de contabilidad.
(2) Control de operaciones contables
①Si el saldo inicial está desequilibrado, no se puede realizar la contabilidad
②Las cuentas no se liquidaron el mes pasado y no se puede realizar la contabilidad; se registrará este mes;
③Los comprobantes no aprobados no se pueden ingresar en las cuentas;
4. Puede realizar la contabilidad una vez al mes, varias veces al día o durante muchos días.
⑤ Durante el proceso contable, la contabilidad no debe finalizarse artificialmente.
5. Consulta de vales
Durante el proceso de procesamiento comercial contable, los usuarios pueden consultar los vales elegibles para comprender la situación económica del negocio de manera oportuna.
¿Estás en línea? ¿Lista de credenciales? ventana, podrá consultar el comprobante cumplimentado.
Procesamiento de documentos
1. Procesamiento de documentos
(1) Procesamiento de documentos por cobrar (? ¿Débito por cobrar?)
Las cuentas por cobrar de la empresa provienen de facturas de ventas (incluidas facturas especiales y facturas ordinarias) y otras cuentas por cobrar.
Si el módulo de gestión de cuentas por cobrar y el módulo de gestión de ventas se utilizan al mismo tiempo, la factura de venta debe completarse en el módulo de gestión de ventas y transferirse automáticamente al módulo de gestión de cuentas por cobrar después de la revisión. En el módulo de gestión de cuentas por cobrar, solo otros datos de documentos por cobrar (como pago anticipado, tarifas de transporte, daños y perjuicios, etc.) no se incluyen en los montos de ventas ni en los impuestos.
Si la empresa no utiliza el módulo de gestión de ventas, todos los documentos comerciales deben ingresarse en el módulo de gestión de cuentas por cobrar.
El módulo de gestión de cuentas por cobrar tiene funciones de procesamiento como agregar, modificar, eliminar, consultar, obtener una vista previa, imprimir, crear documentos y auditar la contabilidad.
(2) Procesamiento del comprobante de cobro
La nota de cobro se utiliza para registrar el pago recibido por la empresa del cliente. El procesamiento de documentos de cobranza completa principalmente las funciones de agregar, modificar y eliminar documentos de cobranza y documentos de cobranza anticipada.
(3) Cancelación de documentos
La cancelación de documentos se utiliza principalmente para establecer registros de cancelación de cobros y cuentas por cobrar, y fortalecer la gestión de las cuentas corrientes. La fecha de vencimiento es también la fecha de cancelación, una base importante para el análisis de antigüedad.
2. Procesamiento de transferencias
El procesamiento de transferencias se utiliza principalmente para cubrir cuentas corrientes. Es una función configurada para evitar el problema de múltiples cuentas en cuentas corrientes.
En el procesamiento comercial real, debido a la complejidad de los negocios económicos, a veces es imposible distinguir claramente si algunas empresas son clientes o proveedores, algunas empresas pagan las ventas en nombre de otras empresas y algunas empresas no pueden distinguir claramente. predeterminar la cantidad que reciben. ¿Qué negocio de ventas es? Por lo tanto, el sistema generalmente proporciona funciones de procesamiento de cobertura de transacciones para reflejar correctamente las transacciones con dichas empresas.
El procesamiento de transferencias incluye principalmente: cuentas por cobrar compensadas por cuentas por cobrar, cobros anticipados compensadas por cuentas por cobrar, cuentas por cobrar compensadas por cuentas por pagar...
(1) Cuentas por cobrar compensadas por cuentas por cobrar (dos clientes)
Se refiere al uso de las cuentas por cobrar de un cliente para compensar las cuentas por cobrar de otro cliente.
Resolver problemas como misentros y consolidación de negocios de cuentas por cobrar entre diferentes clientes.
(3) Cuentas por cobrar compensadas por cuentas por pagar (clientes y proveedores)
Significa que las cuentas por cobrar de los clientes compensan las cuentas por pagar de los proveedores. Las cuentas por cobrar se pueden transferir dentro y fuera entre clientes y proveedores a través de las funciones de compensación de cuentas por cobrar y cuentas por pagar para realizar el ajuste del negocio de cuentas por cobrar y resolver la compensación de reclamaciones por cobrar y deudas por pagar.
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