Informe de autoexamen de control interno corporativo
3 ejemplos de informes de autoexamen sobre control interno corporativo en 2020
El tiempo vuela y el arduo trabajo ha llegado a su fin. Una mirada retrospectiva a los logros y logros durante este período. , es hora de tomarse el tiempo para escribir un informe de autoexamen. ¿Pero sabes escribir bien? El siguiente es un informe de autoexamen sobre control interno corporativo que recopilé y compilé. Espero que pueda ayudar a todos.
Informe de Autoexamen 2020 sobre Control Interno Empresarial Muestra 1
Basado en el espíritu del nuevo documento Saifa No. 20xx78, combinado con las características propias de la empresa, se realizó una autoevaluación de El control interno se realizó en base al trabajo del “Manual de Gestión del Control Interno”, la situación del autoexamen ahora se reporta de la siguiente manera:
1. Establecimiento de un grupo líder para la autoevaluación del control interno
Líder de equipo: (Presidente)
(Director General )
Líder de equipo adjunto: (Director General Adjunto)
(Director Financiero)
Integrantes:
2. Hora del autoexamen
25 de diciembre de 20xx
3. Situación básica del autoexamen
Nuestra empresa concede gran importancia al trabajo de control interno y organiza un grupo de trabajo de control interno para realizar el trabajo basándose en el trabajo real de la unidad. Para el trabajo de autoexamen, se emitió un aviso de autoinspección de control interno y una autoclave. -los exámenes se realizaron mediante entrevistas con puestos relacionados con el control interno y la presentación de materiales de autoinspección de control interno.
***Se revisaron 3 sistemas y procesos relevantes, que incluyen: "Sistema de gestión de producción de seguridad de Keli Co., Ltd. de Huocheng County Keli Coal Logistics and Distribution", "Keli Co., Logistics and Distribution Co., Ltd. de Huocheng County Keli Coal Logistics "Sistema de Gestión de Seguridad de la Producción" y Plan de Emergencias de Seguridad contra Incendios" y el proceso de aprobación de fondos de la empresa. Se han agregado dos procesos más, que incluyen: proceso de gestión de uso y reparación de vehículos de la empresa; proceso de aceptación interna del proyecto de la empresa.
IV.Contenido del autoexamen
1. Actividad empresarial de capital: presupuestación y aprobación de fondos, recaudación y pago de fondos, gestión de cuentas bancarias y sellos en base a papeles de trabajo de evaluación de control interno. Se inspeccionaron uno por uno siete elementos, incluidos la gestión de efectivo del inventario, la gestión de facturas, la gestión de gastos y la gestión financiera.
La puntuación del autoexamen de las empresas de actividades de capital fue de 96 puntos.
2. Gestión de activos - gestión de activos corrientes: Dado que la empresa se encuentra en el período de construcción y no tiene materias primas ni productos terminados, este contenido no ha sido verificado.
Gestión de activos: puntuación del autoexamen de gestión de activos actual 100 puntos
3. Gestión de activos: gestión de activos fijos: plan de adquisición de activos fijos, adquisición y registro de activos fijos, activos fijos Siete Se inspeccionaron uno por uno elementos que incluían la gestión diaria de activos, la depreciación de activos fijos, el inventario, las provisiones por deterioro y el desguace.
Gestión de activos - puntuación del autoexamen de gestión de activos fijos: 97 puntos
4. Informes financieros: organización financiera y personal, formulación de planes de preparación de estados financieros y métodos contables para eventos importantes , preparación y revisión de estados financieros individuales, análisis financiero, evaluación del trabajo financiero y gestión de expedientes e inspecciones financieras uno a uno. Sólo la casa matriz tiene este negocio para la preparación de estados consolidados, anuncios periódicos, anuncios temporales y transacciones con partes relacionadas, por lo que no se diligencia.
La puntuación del autoexamen del informe financiero es de 97 puntos
5. Presupuesto integral: organización del presupuesto, preparación de objetivos del presupuesto, ajuste del presupuesto, seguimiento de la ejecución del presupuesto, análisis y procesamiento de las variaciones del presupuesto, presupuesto evaluación Verificar artículo por artículo.
La puntuación del autoexamen integral del presupuesto es de 95 puntos.
6. Negocio de garantía: la empresa no tiene negocio de garantía.
La puntuación del autoexamen empresarial de garantía es de 100 puntos.
7. Proyectos de ingeniería: dado que no todos los proyectos de líneas ferroviarias dedicadas de la empresa han sido aceptados, no se puede otorgar la puntuación general.
8. Gestión del contrato: El contrato será firmado por la persona jurídica de la empresa o cliente autorizado y archivado para su custodia, estableciéndose al mismo tiempo un sistema de gestión del expediente del contrato.
9. Negocio de adquisiciones: los proyectos de la empresa se construyen en nombre de la empresa y la empresa no compra materiales por sí sola.
10. Negocio de ventas: La empresa no está en funcionamiento
11. Outsourcing empresarial: No hay outsourcing empresarial
12. Investigación y desarrollo: Ninguno
13. Transmisión interna de información y control del sistema de información: Capaz de enviar y recibir diversos documentos de la casa matriz en tiempo y forma, y utilizar el sistema de información según sea necesario.
14. Recursos humanos: durante el período de preparación, nos esforzamos por mejorar varios sistemas y completar el trabajo de contratación en estricta conformidad con los requisitos del departamento de recursos humanos de la sede.
5. Problemas descubiertos durante el autoexamen y análisis de causas
(1) Gestión financiera
1. Existe un problema en la gestión de la contabilidad de costos del proyecto que El progreso del proyecto no se confirma de manera oportuna.
2. La gestión de facturas de proyectos relacionados no se lleva como se requiere
(2) Gestión de recursos humanos
1. En términos de distribución de derechos y responsabilidades, algunos departamentos tienen responsabilidades Responsabilidades poco claras y superpuestas. Esta situación se produce por cambios de personal, división del trabajo y otros motivos.
2. En términos de evaluación del desempeño, la evaluación es solo una formalidad, no profundiza en el trabajo real y no juega un papel motivador.
VI.Medidas de Rectificación
(1) Aspectos de Gestión Financiera
1. Se requiere que el departamento de gestión de ingeniería de la empresa confirme el avance del proyecto con la Parte A en un oportunamente y registrarlo y activarlo oportunamente Financiamiento corporativo.
2. Mejor gestión dedicada de facturas importantes.
(3) Gestión de recursos humanos
1. Para los departamentos cuyas responsabilidades no están claras, modifique las descripciones de puestos para que sus responsabilidades queden claras.
2. En términos de evaluación del desempeño, permitir que los supervisores tengan una comprensión profunda del papel y la importancia de la evaluación del desempeño, y hacer de la evaluación del desempeño una herramienta para motivar a los empleados, a fin de gestionar mejor el trabajo diario. Informe de autoexamen de 2020 sobre la muestra 2 de control interno empresarial
Hengtai Changcai Securities Co., Ltd. (en adelante, "Hengtai Changcai"), como subsidiaria de Guangdong Jingyi Metal Co., Ltd. ( en lo sucesivo "Acciones de Jingyi")” o la “Compañía”), de conformidad con las "Medidas para la administración de empresas de patrocinio de cotización y emisión de valores", "Normas básicas para el control interno empresarial", "Cotización de acciones en la Bolsa de Shenzhen Normas" (revisadas en 20xx), "Directrices para el patrocinio de empresas cotizadas en la Bolsa de Valores de Shenzhen" (revisadas en 20xx), "Directrices para el funcionamiento estandarizado de empresas que cotizan en la Junta de Pequeñas y Medianas Empresas de la Bolsa de Valores de Shenzhen" y Se han verificado cuidadosamente otras leyes, reglamentos y documentos normativos relevantes, el "Informe anual de evaluación del control interno 20xx" de las acciones de Jingyi y el contenido relevante del "Formulario de autoverificación para la implementación de las reglas de control interno". siguiente:
1. Trabajo de verificación realizado por el patrocinador
Hengtai Changcai designó a la persona responsable El representante del patrocinador del trabajo de supervisión continua de Jingyi Co., Ltd. se comunicó con Jingyi Co. , directores, supervisores, altos directivos, departamento de auditoría interna y otros departamentos relevantes de Jingyi Co., Ltd. sobre la formulación y operación del sistema de control interno de Jingyi Co., Ltd. y otros asuntos relevantes, y revisaron los documentos relevantes como los accionistas de Jingyi. ' Asamblea General, Junta Directiva, Junta de Supervisores y reuniones especiales del comité de la Junta Directiva, estatutos de la empresa, reglamento de las tres reuniones, sistema de gestión de inversionistas, sistema de divulgación de información y otros sistemas de control interno relevantes, reglas de gestión empresarial, etc. La integridad, racionalidad y eficacia del sistema de control interno de la empresa se verificaron a partir del entorno de control interno de la empresa, la construcción del sistema de control interno, la implementación del control interno y otros aspectos, y el "Informe Anual de Evaluación del Control Interno 20xx" de Las acciones de Jingyi y el "Formulario de autoverificación para la implementación de reglas de control interno" se verificaron artículo por artículo.
2. Conclusión de la evaluación del control interno de la empresa
De acuerdo con la identificación de fallas importantes en el control interno de la empresa sobre los informes financieros, no hubo fallas importantes en el control interno sobre las finanzas. informar sobre la fecha base del informe de evaluación del control interno La junta directiva cree que la empresa ha mantenido un control interno efectivo sobre la información financiera en todos los aspectos materiales de acuerdo con los requisitos del sistema estándar de control interno corporativo y las regulaciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de deficiencias importantes en el control interno de la empresa sobre los informes no financieros, la empresa no encontró deficiencias importantes en el control interno sobre los informes no financieros en la fecha base del informe de evaluación del control interno.
No existen factores que afecten la conclusión de la evaluación de la efectividad del control interno entre la fecha base del informe de evaluación del control interno y la fecha de emisión del informe de evaluación del control interno.
3. Trabajo de evaluación del control interno de la empresa
(1) Alcance de la evaluación del control interno
La empresa determina las principales unidades y negocios incluidos en el alcance de la evaluación en de acuerdo con el principio de orientación al riesgo y materias y áreas de alto riesgo.
1. Las principales unidades incluidas en la evaluación incluyen: Guangdong Jingyi Metal Co., Ltd., Foshan Shunde Jingyi Wanxi Copper Co., Ltd., Guangdong Jingyi Sales Co., Ltd. y Wuhu Jingyi. Compañía Copper Co., Ltd., Phenom International Development Limited. Los activos totales de las unidades incluidas en el alcance de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos operativos totales representan el 99% de los ingresos operativos totales de los estados financieros consolidados de la empresa.
2. Los principales negocios y materias incluidas en el alcance de la evaluación son: estructura organizacional, cultura corporativa, recursos humanos, construcción de sistemas, actividades financieras, gestión de activos, gestión de ventas, informes financieros, gestión de divulgación de información, filiales. gestión, operaciones vinculadas, garantías externas, coberturas de futuros, inversiones de riesgo y otros negocios.
(1) Estructura organizativa
La empresa ha establecido una estructura de gobierno de persona jurídica con la asamblea de accionistas, el consejo de administración, el consejo de supervisión y la dirección operativa como órgano principal y estandarizado. operación De acuerdo con el plan estratégico de la empresa, ha establecido La empresa ha establecido estructuras organizativas funcionales y modelos de gestión de la industria secundaria que son adecuados para la producción, operación y escala de la empresa, y ha establecido los correspondientes sistemas de autorización, inspección y responsabilidad nivel por nivel. , implementó el principio de separación de puestos incompatibles, formó un mecanismo de controles y contrapesos mutuos y aseguró que la junta directiva y la implementación de las instrucciones de la dirección operativa aseguraran el funcionamiento estandarizado y ordenado de las operaciones de la empresa.
(2) Cultura corporativa
Con los cambios en las formas comerciales, la empresa tiene como objetivo “proporcionar a los empleados un entorno diverso e inclusivo adecuado para cultivar talentos y descubrimientos, crear y transferir innovaciones conocimiento, "Establecer un grupo industrial innovador y diversificado con desarrollo sostenible" es la aspiración corporativa, adhiriéndose a los valores fundamentales de "respetar el conocimiento, reconocer valores, aclarar responsabilidades y compartir beneficios", insistiendo en un desarrollo científico y orientado a las personas. , y lograr el desarrollo sostenible, estable y armonioso de la empresa.
(3) Recursos Humanos
La empresa ha establecido e implementado un sistema de gestión de personal más científico como empleo, formación, educación, evaluación, premios y castigos, ascensos, eliminaciones, etc. La firma de contratos, la gestión de asistencia, la estructura salarial, las recompensas y castigos por desempeño y otros aspectos están estandarizados para formar un mecanismo de incentivos eficaz.
(4) Construcción del sistema
Con el fin de fortalecer y estandarizar el control interno de la empresa, mejorar el nivel de gestión empresarial y las capacidades de prevención de riesgos, y en combinación con la situación real. y necesidades de la empresa, la empresa formuló el "Sistema de Gestión de Inversiones de Riesgo", las "Reglas de Implementación para la Votación en Línea de las Asambleas de Accionistas", las "Medidas de Evaluación y Gestión de la Implementación del Plan de Incentivos de Acciones Restringidas", revisó adicionalmente los "Estatutos Sociales", “Reglamento de Asambleas de Accionistas” y demás sistemas de gestión del control interno.
(5) Actividades de financiación
Para la gestión de fondos, la empresa y sus importantes filiales comerciales han establecido un sistema de gestión completo, que incluye la aprobación del uso de fondos, la inversión externa y la gestión de fondos monetarios. etc. La empresa implementa estrictamente la gestión de fondos de acuerdo con los sistemas de gestión pertinentes para garantizar que el uso de los fondos de la empresa cumpla con los principios de racionalidad, eficiencia y seguridad, y para garantizar un apoyo financiero suficiente para el desarrollo de la empresa.
(6) Gestión de activos
La empresa ha formulado un "Sistema de gestión de activos fijos" relativamente completo para realizar la compra, el registro, la gestión, la enajenación y la contabilidad financiera relacionada de los activos fijos de la empresa. bienes claramente expresados. La empresa registra, gestiona y registra estrictamente los activos fijos, controla estrictamente la gestión y el mantenimiento diario de los activos fijos y protege la seguridad de los activos fijos.
(7) Negocio de ventas
Bajo la dirección de la dirección, cada organización de ventas lleva a cabo investigaciones y pronósticos en profundidad sobre la industria y el mercado sobre esta base, de acuerdo con el. la estrategia de desarrollo de proyectos de la empresa y los objetivos operativos generales, formular y ajustar planes y estrategias de ventas para garantizar el buen progreso del negocio de ventas.
(8) Informe financiero
El departamento financiero de la empresa es directamente responsable de preparar el informe financiero de la empresa, completando el trabajo en estricta conformidad con las políticas contables nacionales y otras leyes y regulaciones y el Los sistemas de control interno relevantes de la empresa para garantizar que los informes financieros de la empresa sean verdaderos, precisos y completos.
Para el informe financiero anual de la empresa, la empresa contrata una firma de contabilidad para realizar una auditoría de acuerdo con las regulaciones, y la firma de contabilidad emite un informe de auditoría basado en la auditoría para garantizar que no haya errores importantes en el informe financiero de la empresa. Al mismo tiempo, la divulgación de información de los informes financieros se lleva a cabo de acuerdo con el sistema de gestión de divulgación de información de la empresa. Durante este proceso, las personas internas relevantes son registradas y supervisadas de manera oportuna para garantizar que la información financiera de la empresa no se filtre. avance.
(9) Divulgación de información
La empresa cumple con las "Medidas para la administración de la divulgación de información por parte de las empresas cotizadas", los "Lineamientos para el funcionamiento normalizado de las empresas cotizadas en el mercado pequeño y medianas empresas de la Bolsa de Valores de Shenzhen" y otras regulaciones, y combina las suyas propias. La situación actual ha formulado las "Medidas de gestión de divulgación de información",
"Medidas de gestión de relaciones con los inversores", "Información privilegiada Sistema de gestión de información privilegiada", "Sistema de gestión de usuarios de información externa" y "Sistema de presentación de informes internos de información importante", "Sistema de responsabilidad por errores importantes en la divulgación de información del informe anual", "Sistema de trabajo del informe anual del director independiente" y otras normas del sistema aclaran el procedimientos de recopilación, procesamiento y transmisión y alcance de la transmisión de información relacionada con el control interno, y hacer un buen trabajo en la selección, verificación, análisis e integración racionales de la información para garantizar una información oportuna y efectiva. El uso de plataformas de información modernas como EAS, sistemas ERP y LAN internas permite una transmisión de información más rápida y fluida entre varios niveles de gestión, departamentos, unidades de negocios y empleados y administración, y hace que la comunicación sea más conveniente y efectiva.
(10) Gestión de filiales
Con el fin de fortalecer la gestión de las filiales, asegurar el funcionamiento estandarizado, eficiente y ordenado de las filiales, promover el sano desarrollo de las filiales y mejorar el desempeño de la empresa. Calidad general de las operaciones de activos, salvaguardando los derechos e intereses legítimos de la empresa y los inversores, de acuerdo con la "Ley de Sociedades", la "Ley de Valores", las "Reglas de Cotización de Acciones de la Bolsa de Valores de Shenzhen" de mi país y otras leyes, reglamentos administrativos, normas departamentales, documentos normativos y estatutos de la empresa, etc. De acuerdo con la normativa pertinente y la situación real de la empresa, se formuló el "Sistema de Gestión de Subsidiarias". Al 31 de diciembre de 20xx, la empresa contaba con cuatro subsidiarias de propiedad absoluta. De acuerdo con los requisitos del sistema, la compañía monitorea principalmente a sus subsidiarias holding y sociedades anónimas mediante el nombramiento de directores, supervisores y altos directivos para cada subsidiaria holding y sociedades anónimas, fortaleciendo la supervisión de su trabajo financiero, la comunicación de información importante y supervisión del trabajo diario. No existe violación de las leyes y reglamentos por parte de las filiales del holding antes mencionadas. Informe de autoexamen de 2020 sobre el control interno empresarial Muestra 3
Desde la cotización de la empresa, la junta directiva ha seguido estrictamente las regulaciones pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen, enfocándose en mejorar y perfeccionar la estructura de gobierno de la empresa. Dentro de la jurisdicción de la Oficina de Supervisión de Zhejiang, fue el primero en introducir cuatro directores independientes que cumplen con las condiciones pertinentes y tienen fuertes capacidades profesionales; su proporción representa más de un tercio del número total de la junta directiva de la empresa; anteriormente estableció cuatro comités profesionales de la junta directiva capaces de llevar a cabo actividades normales de acuerdo con las regulaciones pertinentes cada año; proporcionar un mecanismo y una plataforma de trabajo para que los directores independientes desempeñen activamente su papel;
Durante el período del informe, con el fin de fortalecer y mejorar el establecimiento y mejora de la estructura de gobierno corporativo y el sistema de control interno, la empresa realizó principalmente el siguiente trabajo:
1. una junta directiva encabezada por el presidente de la junta directiva El grupo líder de actividades especiales de gobierno corporativo encabezado por Nie Zhonghai formó las "Actividades especiales para fortalecer el gobierno de las empresas que cotizan en bolsa" de la compañía mediante el estudio cuidadoso del espíritu de los documentos relevantes y la formulación de planes de implementación de trabajo y realización de autoexámenes sobre el estado actual del gobierno corporativo, informe de autoexamen y plan de rectificación", fue revisado y aprobado en la 13ª reunión de la tercera junta directiva de la compañía y publicado en la Red de Información de Juchao en junio. 16, 20xx. Al mismo tiempo, se crearon y anunciaron plataformas especiales telefónicas, de fax y en línea para escuchar las opiniones y sugerencias de los inversores y del público.
2. De conformidad con las cuestiones de autoexamen contenidas en las "Directrices para el control interno de las empresas cotizadas" de la Bolsa de Valores de Shenzhen y el "Aviso sobre asuntos relacionados con la realización de actividades especiales para fortalecer la gobernanza" de la Comisión Reguladora de Valores de China. de Sociedades Cotizadas" y las Normas "Acerca de los Conceptos Básicos de los Sistemas de Control Interno" de la empresa", ha revisado y formulado el "Sistema de Gestión de Divulgación de Información de la Empresa", las "Medidas de Gestión para Directores y Supervisores Expatriados", las "Medidas de Gestión para Tenedores (Acciones- Empresas Participantes", "Normas Básicas para los Sistemas de Control Interno", "Sistema de Gestión de Fondos Recaudados de la Empresa", "Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Reglas de Implementación del Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Reglas de Implementación del Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Accionistas de la Empresa". Normas de Implementación de Votación en Línea de la Asamblea”, y hayan sido aprobadas por el directorio de la sociedad o la asamblea de accionistas Revisadas y aprobadas.
3. Al mismo tiempo, la compañía también aclaró quién es el responsable de cada punto que es necesario rectificar en el “Informe de Autoexamen y Plan de Rectificación sobre” Actividades Especiales para Fortalecer el Gobierno de las Sociedades Cotizadas. ", encabezado por directores. . Actualmente, los sistemas de control interno que se han formulado o se encuentran en formulación incluyen: “Procedimientos de Trabajo del Comité de Auditoría de la Junta Directiva”, “Sistema de Trabajo para el Informe Anual de los Directores Independientes”, “Sistema de Trabajo para el Gerente General”, “ Gestión del Presupuesto Financiero de la Empresa”, “Sistema de Autorización de Trabajo”, “Sistema de Gestión de Crisis, Prevención de Riesgos”, etc. La formulación de estos sistemas proporcionará una buena base para establecer y mejorar los sistemas de auditoría y control interno y garantizar operaciones normales.
4. La empresa siempre ha seguido los principios de equidad, apertura e imparcialidad. Las "Medidas de gestión para las transacciones relacionadas de la empresa" formuladas por la empresa estipulan los principios de las transacciones relacionadas, las personas relacionadas y las relaciones relacionadas. y los procedimientos de toma de decisiones para transacciones relacionadas se han adoptado disposiciones detalladas sobre la divulgación de información sobre transacciones con partes relacionadas. Las transacciones diarias relacionadas de la compañía que ocurren cada año se anuncian en estricta conformidad con las "Medidas administrativas para las transacciones relacionadas de la compañía" de la compañía y se implementan después de ser revisadas y aprobadas por la asamblea anual de accionistas de la compañía.
5. Los estatutos de la empresa también estipulan claramente los principios básicos, los procedimientos de propuesta y revisión, los anuncios y divulgaciones de garantías externas. Durante el período del informe, la empresa no tenía garantías externas distintas de sus filiales holding. La empresa cumple estrictamente y realiza los correspondientes procedimientos de aprobación y autorización de garantías a sus filiales. De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, la empresa controla y revisa estrictamente los asuntos de garantía externa internamente y nunca ha violado las "Pautas de control interno". La empresa sigue el principio de prudencia en su manejo financiero. Zhejiang Oriental Accounting Firm y Shanghai PricewaterhouseCoopers Accounting Firm, que son responsables de auditar los informes de contabilidad financiera de la empresa, han emitido informes de auditoría sin reservas durante muchos años.
6. La empresa ha establecido un mecanismo de evaluación, incentivo y moderación para los altos ejecutivos basado en el “Plan Anual de Evaluación Retributiva de los Ejecutivos de la Compañía” y con los objetivos de responsabilidad operativa de la empresa como contenido principal. El sistema de recompensa relevante se ha establecido desde el comienzo de la cotización y se ha modificado y mejorado continuamente de acuerdo con la situación real y se ha implementado hasta el día de hoy. Durante el período que se informa, el "Plan Anual de Evaluación de Salarios de los Altos Ejecutivos de la Compañía" (revisado en 20xx) revisado y aprobado por la segunda sesión de la cuarta sesión del Directorio de la Compañía revisó los indicadores de evaluación específicos y aclaró aún más los Mecanismo de limitación de responsabilidades, facultades y remuneraciones de los altos directivos de la Sociedad.
7. La segunda sesión de la cuarta sesión de la Junta Directiva votó y aprobó la propuesta de “mejoramiento de la institución de auditoría interna” propuesta por el Comité de Auditoría de la Junta Directiva. Los principales contenidos son:
(1) La institución de auditoría interna de la empresa Responsable directamente ante la junta directiva e informa el trabajo a la junta directiva
(2) El departamento de auditoría interna de la empresa realiza trabajos específicos; dentro del alcance de la autorización de la junta directiva y bajo la guía del comité de auditoría de la junta directiva
(3) Los departamentos subordinados de la institución de auditoría interna de la empresa albergarán temporalmente la oficina del; junta directiva, y se establecerá como un departamento independiente cuando las condiciones básicas estén maduras
(4) A la institución de auditoría interna de la empresa se le asignará una persona a cargo, y se recomienda que el rango sea empresa; nivel de división. Debe haber al menos tres miembros del personal de la agencia de auditoría interna, que básicamente estará operativa a finales de 20xx.
(5) La junta de supervisores de la empresa establecerá la estructura organizativa y la dotación de personal; la función de auditoría interna de la empresa, e implementar el "Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", implementar una supervisión efectiva sobre la implementación de las "Reglas de Implementación de la Auditoría Interna de la Empresa".
8 El 14 de septiembre de 20xx, líderes relevantes de la División de Supervisión de la Oficina Reguladora de Valores de Zhejiang vinieron a la empresa para realizar una visita de retorno e inspección sobre las "Actividades especiales sobre gobierno corporativo". y presentar opiniones y requisitos para que la empresa profundice aún más el gobierno corporativo.
El documento "Aviso sobre la evaluación integral de la situación de gobernanza y sugerencias de rectificación de Hangzhou Steam Turbine Company" No. 172 de la Comisión Reguladora de Valores de Zhejiang (Comisión Reguladora de Valores de Zhejiang) No. Afirmó plenamente los aspectos contables y de divulgación de información, pero también Señaló que la empresa debería mejorar aún más la composición del personal y las funciones del departamento de auditoría interna y aprovechar plenamente el papel del departamento de auditoría interna.
En la actualidad, la alta dirección de la empresa básicamente ha implementado rectificaciones de acuerdo con las opiniones y requisitos de "mejora y mejora de la institución de auditoría interna" propuestos por las autoridades reguladoras y el comité de auditoría del consejo de administración. A finales del primer trimestre de 20xx, se estableció una institución de auditoría interna de acuerdo con las regulaciones pertinentes. La institución de auditoría interna bajo el liderazgo de la junta directiva está equipada con personal de tiempo completo y básicamente tiene la función de llevar a cabo una gestión relativamente independiente. labores de auditoría interna e implementar la supervisión de los controles internos de la empresa.
Autoevaluación de la situación del control interno de la empresa:
1. La empresa básicamente ha establecido una estructura de gobierno corporativo y una estructura organizativa interna que cumplen con los requisitos de la gestión moderna, y ha formado. un mecanismo de toma de decisiones, un mecanismo de ejecución y supervisión El mecanismo básicamente puede garantizar la realización de los objetivos de operación y gestión de la empresa, básicamente garantizar la autenticidad, exactitud, integridad y equidad de la divulgación de información de la empresa, y básicamente garantizar la implementación de las leyes nacionales pertinentes. y normativa y el sistema de control interno de la empresa.
2. El sistema de control de riesgos establecido por la empresa es básicamente sólido y eficaz y básicamente puede garantizar el buen funcionamiento de las diversas actividades comerciales de la empresa.
3. El sistema de control interno de la empresa (incluido el sistema de auditoría interna) puede básicamente lograr el objetivo de tapar lagunas, eliminar peligros ocultos, prevenir, descubrir y corregir rápidamente diversos errores y proteger la seguridad y la integridad de la empresa. propiedad de la empresa.
En comparación con las disposiciones pertinentes de las "Directrices de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, el trabajo de control interno de la empresa cumple básicamente con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen.
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