¿Qué es la financiación de negocios de venta y arrendamiento posterior?
Significa que el propietario primero firma un contrato de compraventa con la empresa de arrendamiento y vende la propiedad a la empresa de arrendamiento para obtener efectivo. Luego, el propietario original del objeto actúa como arrendatario y firma un contrato de arrendamiento con la empresa de arrendamiento para arrendar nuevamente el objeto. El arrendatario recupera la propiedad de los bienes después de pagar todo el alquiler y el valor residual de los bienes según el contrato de arrendamiento.
La definición de contrato de arrendamiento financiero en la “Ley de Contratos” es que el arrendador compra el objeto arrendado al vendedor basándose en la selección por parte del arrendatario del vendedor y del objeto arrendado, y se lo proporciona al arrendatario. para su uso y el arrendatario paga el alquiler. Sale and leaseback es un tipo especial de arrendamiento financiero.
2. Caso real
En el proceso de experiencia de producción, necesitamos financiación, como una financiación de 6,5438 millones para comprar materias primas, pero no podemos conseguir préstamos de los bancos. Lo que estamos haciendo también es buscar empresas de arrendamiento financiero. Utilizando el equipo de producción de la empresa como garantía, obtuve un préstamo de una empresa de arrendamiento financiero. En este momento, todavía uso el equipo, pero la propiedad se transfiere y todavía devuelvo el capital y los intereses en forma de alquiler. Esto se denomina “venta con arrendamiento financiero financiado”.
Datos ampliados:
Polémica por el modelo de financiación sale and leaseback
El modelo típico de arrendamiento financiero es el arrendamiento directo, en el que hay tres partes, concretamente el vendedor y el arrendador (comprador) y arrendatario. Pero cuando el vendedor y el arrendatario del arrendamiento financiero son el mismo, se producirá una situación de sale and leaseback. Venta y arrendamiento posterior se refiere a una transacción en la que el arrendatario transfiere la propiedad de su propia propiedad al arrendador y la arrienda nuevamente al arrendador para lograr su propósito financiero.
El sale and leaseback es una forma “atípica” de arrendamiento financiero tanto para el vendedor como para el arrendatario. Sin embargo, en la práctica del arrendamiento financiero en mi país, el negocio de venta y arrendamiento posterior representa una proporción considerable. Para algunas empresas de leasing, el negocio de sale and leaseback representa incluso más del 80%.
Los contratos de sale-lease back tienen carácter de préstamo hipotecario, pero no constituyen contratos de arrendamiento financiero. Bajo esta premisa dichos contratos se consideran nulos. Esto traerá grandes riesgos legales a la validez de un gran número de contratos de venta y arrendamiento posterior en la industria del arrendamiento financiero y a la recuperación de derechos de alquiler.
En una operación de sale and leaseback, la propiedad del objeto arrendado pertenece originalmente al arrendatario, y el vendedor y el arrendatario son una misma cosa, a diferencia de las tres partes en un arrendamiento financiero tradicional. transacción y es similar en forma a un préstamo hipotecario. Las hipotecas y los arrendamientos son únicos porque hay dos partes y la existencia de la propiedad proporciona una garantía efectiva al acreedor.
La financiación del sale and leaseback es relativamente poco frecuente en la legislación de nuestro país porque este concepto sólo apareció en los últimos años. Es innegable que financiar el sale and leaseback tiene ciertas ventajas, pero inevitablemente existen ciertos riesgos detrás de cada novedad, por lo que hay que tener cautela a la hora de dedicarse a este negocio o firmar contratos de naturaleza similar.
Enciclopedia Baidu-Arrendamiento financiero-Clasificación de empresas