Informe de Rectificación de Auditoría Contable
Informe de rectificación de auditoría contable
¿Informe de rectificación de auditoría contable? En la sociedad actual, hay cada vez más casos en los que es necesario utilizar informes, ya sea en la escuela o en el trabajo, y los términos profesionales involucrados en los informes deben explicarse claramente. A continuación os traigo un artículo sobre informe de rectificación de auditoría contable, espero que os pueda ayudar. Informe de rectificación de auditoría contable 1
Con el fin de implementar concienzudamente el espíritu de la Conferencia Nacional de Trabajo de Auditoría de Seguridad Pública y los requisitos de actividad del "Año de Rectificación de Auditoría" del destacamento, fortalecer efectivamente la rectificación de los problemas identificados en la auditoría, y Para aumentar aún más la intensidad de la rectificación de auditorías, desde que la brigada lanzó la actividad "Año de Auditoría y Rectificación" en marzo. Se han logrado ciertos resultados del trabajo y básicamente se han logrado las metas esperadas. El estado de autoinspección y autoevaluación de las actividades del “Año de Auditoría y Rectificación” de nuestra brigada se resume a continuación:
1. Logros alcanzados en las actividades del “Año de Auditoría y Rectificación”
En el comité del partido del destacamento y finanzas Bajo la dirección del departamento competente y con la plena cooperación de todos los oficiales y soldados de la brigada, el trabajo de rectificación de auditoría ha logrado grandes avances, que se reflejan específicamente en los tres aspectos siguientes:
(1) Se ha actualizado integralmente el concepto de rectificación de auditoría. Las ideas son la precursora de la acción. Nos concentramos estrechamente en el trabajo central del comité del destacamento del partido, aprovechamos plenamente la función del "sistema inmunológico" de auditoría y logramos efectivamente las "tres transformaciones": del castigo posterior al evento a la prevención previa, del manejo del castigo a la acción activa. recomendación y de supervisión pasiva a servicio activo, cambiando la idea errónea anterior de que "el trabajo de auditoría consiste en buscar problemas y castigar a las personas". Aclarar los objetivos y prioridades de trabajo para garantizar que las actividades del año de auditoría y rectificación estén enfocadas. Desde el inicio de la actividad, se ha implementado eficazmente el sistema financiero de nuestra brigada, se han solucionado eficazmente los problemas de infracciones disciplinarias en las actividades económicas, se ha promovido eficazmente la construcción del "sistema inmunológico" de las actividades económicas, se ha promovido eficazmente la gestión de la propiedad involucrada se ha estandarizado gradualmente, la supervisión de fondos y materiales ha sido más efectiva y el potencial de garantía ha sido más eficiente y efectivo, frenar y eliminar la ocurrencia de diversas violaciones de las leyes, regulaciones y disciplinas financieras desde la fuente, y proporcionar Sólidos servicios y garantías para el desarrollo sostenible del cuerpo de bomberos.
(2) El trabajo de auditoría y rectificación ha logrado resultados evidentes. En 20xx, el destacamento realizó una auditoría de los gastos financieros de nuestra brigada desde 20xx. Se encontró que 4 vales de nuestro equipo tenían elementos incompletos; entre los pagos temporales, no había ninguna factura por la compra del automóvil del equipo de 30.000 yuanes y un pago no identificado de 6.402,39 yuanes había una diferencia de 3.098.359 yuanes entre las cuentas de activos fijos; . Para garantizar que los problemas descubiertos en la auditoría sean realmente rectificados. Con base en la situación real, nuestro equipo resolvió cuidadosamente los cuatro problemas diferentes anteriores, los resumió y clasificó uno por uno según los atributos de los problemas y los rectificó en su lugar. Adoptamos la forma de autoexamen y autocorrección y miramos hacia atrás a la rectificación de los problemas de auditoría, respectivamente, para reexaminar y verificar los problemas que se han rectificado en el lugar. En esta etapa, se han rectificado 3 problemas en el lugar. . Debido a la reconstrucción del cuartel de nuestra brigada, la aceptación y las cuentas finales aún no se han realizado, lo que resulta en discrepancias en las cuentas de activos fijos. Nuestra brigada negociará con los departamentos pertinentes lo antes posible para tomar las medidas de rectificación correspondientes y se esforzará. para rectificar gradualmente todos los problemas.
(3) Se mejoran progresivamente los mecanismos y sistemas. El primero es mejorar el mecanismo de trabajo. El comité del partido de brigada convocó a oficiales y soldados para estudiar las leyes y reglamentos financieros pertinentes y diversos sistemas de gestión financiera. Esto hará que el trabajo financiero siga reglas y regulaciones. El segundo es mejorar los sistemas internos. Siguiendo los principios de objetivos científicos y responsabilidades claras, hemos formulado sucesivamente sistemas de gestión interna como
(4) La publicidad es fuerte para garantizar que las actividades del Año de Rectificación de Auditorías sean efectivas y para que todos los oficiales y soldados comprendan plenamente y presten atención a la importancia y necesidad de las actividades. del Año de Rectificación de Auditorías, nuestra brigada ha realizado actividades multinivel e integrales Realizar labores de publicidad. Las reuniones del comité del partido de brigada se llevaron a cabo varias veces para transmitir rápidamente el espíritu y los requisitos de trabajo de las "Actividades del Año de Auditoría y Rectificación" y el estado del trabajo se publicó a través de la intranet del destacamento; Durante todo el evento, la brigada publicó en la intranet del destacamento tres noticias sobre las actividades del "Año de Auditoría y Rectificación".
2. Búsqueda en profundidad de los problemas y deficiencias existentes
(1) Es necesario fortalecer el trabajo de rectificación de auditoría, y los métodos de trabajo de rectificación no son nuevos. La mayor parte del trabajo actual todavía está estancado en los métodos antiguos y no puede crear métodos nuevos y mejores. Afecta la mejora de la calidad del trabajo y la eficiencia del trabajo.
(2) Las funciones no se utilizan en su totalidad. Falta una exploración y un análisis en profundidad de la esencia del problema. El informe informativo especial no es muy específico y constructivo. Las medidas de rectificación son demasiado toscas y tienen poca operatividad. El efecto del fortalecimiento de la gestión interna no es evidente. y los esfuerzos de supervisión y rectificación no son fuertes. "Repetición de juicios, repetición de delitos, repetición de delitos, repetición de juicios" para determinadas cuestiones.
(3) Es necesario mejorar urgentemente las capacidades profesionales. Las tareas de gestión financiera son pesadas, las oportunidades de capacitación son pocas y es necesario mejorar la calidad profesional y el potencial del personal financiero.
3. Implementar concienzudamente diversas medidas de rectificación y mejora.
(1) Captar el posicionamiento protagonista y establecer un concepto de gestión financiera que sirva a la situación general. Aproveche la revisión del trabajo como una oportunidad para reexaminar y juzgar el trabajo de gestión financiera en la nueva situación con conciencia abierta, pensamiento comparativo, ideas innovadoras y espíritu de reforma. Es necesario adherirse al trabajo central del comité del destacamento del partido y a los puntos calientes, dificultades y focos de preocupación social, organizar los gastos de planificación del proyecto y realizar el trabajo, brindar asesoramiento y sugerencias desde los niveles institucional y del mecanismo, y fortalecer la función de la gestión financiera al servicio de la situación general. Realizar análisis profundos para identificar el meollo del problema y proponer recomendaciones de trabajo que sean realmente efectivas, prácticas y duraderas desde la perspectiva del fortalecimiento de la gestión interna.
(2) Realizar rectificación de estilo y crear un estilo de trabajo financiero educado y eficiente. Combinar la rectificación de estilo con el aprendizaje de cosas nuevas, combinarlo con la realización de negocios de auditoría y combinarlo con el establecimiento y mejora de un sistema de gestión "rígido", para reflejar un buen estilo de trabajo con un trabajo excelente y eficiente. En respuesta a los problemas existentes, formularemos medidas prácticas de rectificación y pondremos fin resueltamente a las "dos pieles" y a la "cumplimiento de las formalidades".
(3) Proporcionar formación empresarial y formar personal financiero altamente cualificado. Fortaleceremos la capacitación del personal financiero sobre la base de los requisitos básicos de "ser capaz de comprender la situación financiera, identificar problemas, hacer recomendaciones y resistir inspecciones". Tomando como enfoque básico la "invitación a enseñar", se invita a expertos a impartir capacitación en informática, conocimientos legales y comerciales para mejorar el nivel general de gestión financiera. Con "enviar a estudiar" como método preferido, el personal financiero es enviado a agencias de auditoría de nivel superior y a colegios y universidades para recibir capacitación intensiva a fin de mejorar las capacidades de gestión financiera y cultivar "soldados de élite" en la gestión financiera.
(4) Fortalecer la construcción de un gobierno limpio y crear una imagen de honestidad y transparencia. Hacer cumplir estrictamente la integridad en las prácticas comerciales. Tomando como punto de partida el establecimiento de un sistema sólido de castigo y prevención, el personal financiero debe exigir estándares más altos que los demás, supervisarse con estándares más estrictos que los demás, implementar estrictamente las regulaciones financieras y otros sistemas, explorar e implementar un sistema de rendición de cuentas de la calidad del proyecto y mantener eficazmente la imagen de integridad financiera del personal. Utilice avisos de reuniones, tableros de anuncios, etc. para divulgar periódicamente el estado de los ingresos y gastos financieros de la brigada. Informe de rectificación de auditoría contable 2
Informe de rectificación de auditoría
Director, subdirectores, miembros:
El Gobierno Popular del Distrito me ha encomendado informar al Sexto Distrito Congreso Popular La décima reunión del Comité Permanente presentó un informe sobre el estado del trabajo de rectificación de auditoría en 20xx.
El 25 de agosto de este año, la octava reunión del Comité Permanente del Congreso Popular del Sexto Distrito escuchó y revisó el "Informe de trabajo de auditoría sobre la ejecución del presupuesto del distrito y otros ingresos y gastos financieros en 20xx". Según las opiniones presentadas por el Comité Permanente del Congreso Popular de Distrito para "fortalecer aún más la supervisión de auditoría", el gobierno del distrito hizo arreglos de trabajo oportunos e incluyó la rectificación de las auditorías como una tarea clave del gobierno del distrito. Los líderes distritales solicitaron que los resultados de la auditoría se centren en la rectificación de circuito cerrado, establezcan reglas y regulaciones y estandaricen la gestión de las inspecciones de seguimiento y se fortalezca aún más la supervisión clave para garantizar que los problemas descubiertos en la auditoría se rectifiquen en el lugar; Se debe seguir incluyendo el estado de implementación de la rectificación de auditoría en los materiales de evaluación del desempeño del distrito.
Para promover la rectificación de cuestiones históricas y difíciles, el gobierno del distrito formuló y emitió el "Plan de implementación para la liquidación integral de cuentas corrientes en el distrito de Minhang" (Min Fu Ban Fa [20xx] No. 19 ), documentos como los "Opiniones de implementación sobre la limpieza y estandarización de empresas administradas a nivel de distrito y empresas administradas por las calles en el distrito de Minhang" (Minfu Banfa [20xx] No. 14), "Plan de trabajo para la inspección de viviendas Gestión de activos y estado de utilización de las instituciones administrativas en el distrito de Minhang" y otros documentos, y se centra en la liquidación de cuentas corrientes, la estandarización de la liquidación corporativa y la verificación de los activos de vivienda de las instituciones administrativas en toda la región.
Todas las unidades relevantes del distrito adoptaron cuidadosamente las opiniones y recomendaciones de auditoría e implementaron las principales responsabilidades de rectificación de auditoría. Para los problemas revelados en los informes de auditoría del departamento y unidad, podemos establecer una lista de rectificación basada en la lista de problemas, analizar cuidadosamente los problemas, encontrar las causas fundamentales, tomar medidas, rectificar dentro de un límite de tiempo y divulgar rápidamente la rectificación; estatus al público. A juzgar por el estado de rectificación de la auditoría, el estado general del trabajo de rectificación realizado por cada unidad auditada es relativamente bueno. Algunas unidades presupuestarias de primer nivel con muchas unidades subordinadas prestan especial atención al trabajo de rectificación, como por ejemplo: Supervisión de activos estatales de distrito. y la Comisión de Administración, la sucursal de Minhang de la Oficina de Seguridad Pública, la Oficina de Educación del Distrito, la Comisión de Planificación Familiar y Salud del Distrito, la Zona Industrial de Xinzhuang, la Calle Jiangchuan Road y otras unidades celebraron reuniones de trabajo de rectificación con los principales líderes de las unidades y formularon trabajos de rectificación. planes, desplegó uniformemente el trabajo de rectificación de las unidades dentro del sistema y supervisó el estado de rectificación de las unidades subordinadas.
De acuerdo con las opiniones de deliberación del Comité Permanente de la Asamblea Popular de Distrito y los requisitos pertinentes del gobierno del distrito, la Oficina de Auditoría de Distrito fortaleció aún más el seguimiento y la inspección de la rectificación de auditoría, centrándose en la gestión de circuito cerrado. y promovió la implementación de rectificaciones. Se emitió la "Hoja de Estado de Finalización de Rectificación de Auditoría de Cobertura Total 20xx" para los asuntos que fueron rectificados dentro del plazo legal, se estableció una lista de rectificaciones de acuerdo con la lista de asuntos para asegurar que las cuentas estuvieran conciliadas para los asuntos que no fueron rectificados; dentro del plazo legal, sobre la base de recopilar y verificar la información relevante de la unidad auditada, clasificar, analizar y resumir el estado de rectificación, la Oficina de Auditoría del Distrito le exigió además que informara el estado de rectificación y mejora cada medio mes a partir de agosto. al 20xx de septiembre, y al La inspección se realizó nuevamente a principios de 20xx de octubre. Los problemas individuales que aún no se han rectificado se han transferido a la Oficina de Inspección del Gobierno del Distrito para su supervisión continua.
Entre los 41 proyectos de auditoría incluidos en el "Informe de trabajo de auditoría sobre la ejecución del presupuesto del distrito y otros ingresos y gastos financieros en 20xx", se encontraron un total de 207 problemas, que involucraban 978.588.800 yuanes, 93. preguntas que no son de medición de cantidades. Hasta finales de septiembre de este año, se habían solucionado 79 problemas, lo que implicaba 304,6222 millones de yuanes en fondos, lo que representa el 38,2% del número total de problemas. Se habían rectificado 118 problemas de una manera que se estandarizaría en el futuro mediante el establecimiento; normas y reglamentos, que involucran 604,2361 millones de yuanes en fondos, lo que representa el 38,2% del número total de problemas y el 57% del número total de preguntas (se rectificaron un total de 197 preguntas en los dos elementos anteriores, con una tasa de finalización de 95,2). %). Había 10 problemas para los cuales se habían tomado medidas para rectificar pero aún no se habían rectificado completamente, por un valor de 69,730,5 millones de yuanes, lo que representa el 4,8% del número total de problemas.
1. Estado de rectificación de la auditoría de ejecución presupuestaria a nivel distrital
(1) Hay eslabones débiles en la gestión del presupuesto callejero. La Oficina de Finanzas del Distrito ha fortalecido aún más su orientación sobre la gestión presupuestaria de cada calle y está revisando y mejorando los métodos de gestión del presupuesto de las calles.
(2) El problema de la falta de una gestión refinada de la preparación del presupuesto de algunos fondos. La Oficina de Finanzas del Distrito ha fortalecido la comunicación y el acoplamiento con la Oficina de Recursos y Tierras del Distrito, el Centro de Recaudación del Distrito y otros departamentos competentes para mejorar aún más la precisión y racionalidad de los ingresos y gastos de los fondos gubernamentales. La Comisión de Reforma y Desarrollo del Distrito y la Oficina de Finanzas del Distrito han fortalecido su conexión con las autoridades pertinentes del proyecto y organizaron el presupuesto del proyecto de acuerdo con el progreso de la implementación del proyecto del plan de inversión del gobierno.
(3) La cuestión de que los ingresos del presupuesto operativo estatal no se transfieran al presupuesto público general de acuerdo con la proporción prescrita. En 20xx, la Oficina de Finanzas del Distrito se remitirá a las normas de la Oficina Municipal y transferirá 6,39 millones de yuanes de fondos del presupuesto público al presupuesto público a una tasa del 22% de los ingresos del presupuesto operativo estatal para ese año.
(4) El problema de la falta de control sobre la preparación del presupuesto de ingresos. La Comisión de Administración y Supervisión de Activos de Propiedad Estatal del Distrito y la Oficina de Finanzas del Distrito fortalecerán la recaudación y el control de los ingresos operativos de las empresas estatales mediante la realización de revisiones y auditorías de los ingresos operativos de las empresas estatales.
(5) En el "Informe sobre el ajuste del presupuesto de ingresos y gastos financieros a nivel de distrito para 20xx" que no se incluyó en el "Informe sobre el ajuste del presupuesto de ingresos y gastos financieros a nivel de distrito para 20xx" presentado al Comité Permanente de la Asamblea Popular del Quinto Distrito para su revisión La cuestión del estado de ajuste del presupuesto operativo de capital estatal. La Oficina de Finanzas del Distrito promete que si hay algún ajuste en el presupuesto operativo estatal a partir de 20xx, se informará al Congreso Popular del Distrito para su revisión de acuerdo con los procedimientos prescritos.
2. Estado de rectificación de la auditoría de ejecución presupuestaria de los departamentos a nivel de distrito
Primero, el estado de rectificación de los problemas en la ejecución presupuestaria:
(1) Preparación del presupuesto y presentación de informes Problemas de inexactitud y ajustes inoportunos. La Autoridad de Vivienda del Distrito promete que en el futuro, los ajustes a la implementación de los presupuestos especiales se realizarán bajo la premisa de una comunicación completa con todas las unidades responsables, y los planes de reducción presupuestaria se informarán al departamento de finanzas para garantizar la tasa de implementación de los presupuestos especiales. de manera ordenada y razonable. Jiangchuan Road Street ha analizado cuidadosamente las razones de los presupuestos inexactos y las bajas tasas de ejecución presupuestaria de algunas unidades subordinadas, y prometió pensar de manera integral y planificar completamente al preparar los presupuestos en el futuro para evitar que fenómenos similares vuelvan a ocurrir. El Comité de Gestión de la Zona Industrial de Xinzhuang ha revisado y mejorado los métodos para evaluar el progreso de la implementación del gasto fiscal y los detalles relevantes de la preparación del presupuesto y el trabajo de ajuste para estandarizar aún más el trabajo. Xinhong Street promete fortalecer la capacitación en políticas de gestión del presupuesto financiero y la gestión de procesos completos antes, durante y después del evento en el futuro.
(2) Respecto a la cuestión de que los gastos presupuestarios no se pagan de acuerdo con los gastos reales. La Federación Distrital de Personas con Discapacidad promete estandarizar aún más la asignación de fondos en el futuro y no asignará ni utilizará fondos del proyecto a lo largo de los años. Al liquidar las cuentas a finales de 20xx, ha seguido estrictamente las regulaciones y no inflará los gastos. Desde 20xx, la Comisión Distrital de Salud y Planificación Familiar ya no ha transferido los gastos laborales fuera del sistema de sus unidades subordinadas a la Comisión Distrital de Salud y Planificación Familiar. En cambio, las unidades empleadoras pagarán directamente a la Compañía Guoan para garantizar la autenticidad del presupuesto. gastos. El subdistrito de Jiangchuan Road y sus unidades subordinadas han agotado las cuotas de asistencia social a cuenta o las han entregado de acuerdo con las regulaciones, y han prometido desembolsarlas de acuerdo con la situación real en el futuro.
(3) El problema de no liquidar y cobrar los fondos existentes de manera oportuna. La sucursal de Minhang de la Oficina de Seguridad Pública entregó los 6,44 millones de yuanes restantes de los fondos de la Expo a la Oficina de Finanzas del Distrito. El Instituto de Investigación Industrial Zizhu ha entregado más de 3,83 millones de yuanes en fondos excedentes, incluidos fondos especiales asignados por la ciudad a las finanzas del distrito. La Federación de Personas con Discapacidad del distrito ha completado los procedimientos de cancelación de los certificados pertinentes de las dos instituciones cerradas y el saldo de la cuenta de 220.900 yuanes se ha entregado a la cuenta financiera especial del distrito. La Federación de Personas con Discapacidad del distrito ha organizado 13 calles y; las ciudades presentarán informes de inspección y rectificación de fondos especiales y un informe de liquidación de saldos, y los fondos restantes, por un total de 12,306,5 millones de yuanes, se entregarán a las finanzas del distrito. El subdistrito de Jiangchuan Road ha recaudado 2,6972 millones de yuanes de los fondos restantes del proyecto de empleo para 10.000 personas que fueron estancados por instituciones privadas y no institucionales para financiar el subdistrito. El Comité de Gestión de la Zona Industrial de Xinzhuang ha recaudado los fondos de subsidio financiero restantes de 7,6629 millones de yuanes de las unidades subsidiadas a la cuenta del comité de gestión.
El segundo es el estado de rectificación de los problemas en el cumplimiento de las leyes y reglamentos:
(1) El problema de la contratación pública que no se implementa de acuerdo con los reglamentos. La Comisión Distrital de Salud y Planificación Familiar y sus unidades subordinadas prometen implementar estrictamente los procedimientos de adquisiciones gubernamentales en el futuro, implementar las adquisiciones de acuerdo con las regulaciones y contar con personal dedicado para firmar contratos de compra y venta con proveedores. El personal especial será responsable de realizar consultas y consultas. comparar precios antes de comprar.
(2) Problemas con la no facturación de ingresos no tributarios conforme a la normativa. Los ingresos confiscados por la oficina de vivienda del distrito de 10.000 yuanes y los ingresos por intereses y alquileres de la calle Xinhong por un total de 101.100 yuanes se han entregado a las finanzas del distrito. Jiangchuan Road Street ha firmado un acuerdo de gestión de arrendamiento encomendado para 33 casas con sus empresas afiliadas. En el futuro, los ingresos por alquiler se entregarán a la calle según lo estipulado en el acuerdo. La Oficina de Gestión Urbana del Distrito promete fortalecer la revisión de casos en el futuro, especialmente la revisión de casos relacionados que abarcan varios años, para evitar nuevamente la falta de multas en casos de varios años.
El tercero es el estado de rectificación de los problemas en la contabilidad financiera:
(1) El problema del uso y gestión irregular de los fondos de gasto público. Los dos automóviles y las placas adquiridos por el Centro de Servicios de Salud Comunitario de Gumei bajo la Comisión Distrital de Salud y Planificación Familiar en nombre de una organización no gubernamental privada se subastaron y se registraron los ingresos de la subasta. La sucursal de Minhang de la Oficina de Seguridad Pública ha suspendido la recarga de tarjetas de gasolina desde el 20 de enero. En el futuro, la recarga se realizará según demanda para controlar eficazmente el capital social de la tarjeta principal y evitar fondos inactivos. El tribunal de distrito suspendió la recarga de tarjetas de gasolina en 20xx. Después de la reforma de los vehículos oficiales, se prepara un presupuesto basado en las necesidades reales del tribunal y los fondos restantes se entregan a las finanzas del distrito.
El Centro de Servicios de Salud Comunitario de Meilong dependiente de la Comisión Distrital de Salud y Planificación Familiar ya no acumulará fondos para educación y capacitación a partir del 20xx de abril. En el futuro, las tarifas de adjudicación en papel se incluirán en los gastos de personal.
(2) El problema de no sanear a tiempo los fondos actuales. La Comisión Distrital de Salud y Planificación Familiar se está centrando en limpiar los fondos de deuda a largo plazo de acuerdo con los requisitos del "Plan de implementación para la limpieza integral de las cuentas corrientes en el distrito de Minhang". El Hospital Central ha transferido varios subsidios de financiación recibidos del exterior. unidades a "otros ingresos". Luego indique el pago actual. A lo largo de los años, la Fiscalía de Distrito ha liquidado los saldos de los casos y ha creado un libro auxiliar detallado de los importes de los casos. De acuerdo con los requisitos unificados del Tribunal Superior de Shanghai, el Tribunal de Distrito ha lanzado la comunicación de número E para gestión especial.
(3) Problemas con irregularidades contables. Desde el 20xx de julio, el Hospital Central ha fusionado las cuentas de la sucursal de Gumei con las cuentas del hospital para una contabilidad unificada. Desde 20xx, todas las unidades pertinentes han incluido cuentas de seguridad social en la gestión del sistema contable de la unidad.
El cuarto es la rectificación de problemas en la gestión interna:
(1) El problema de la falta de estandarización en la gestión de fondos. La piscina del distrito afiliada a la Oficina de Deportes del Distrito ha establecido diarios de efectivo desde diciembre de 20xx y ha formulado medidas de gestión del efectivo unitario. El subdistrito de Xinhong ha fortalecido la gestión de efectivo, ha establecido un sistema de inventario regular y ha manejado la contabilidad del pago corto de 12.000 yuanes de acuerdo con las regulaciones. La Oficina de Gestión de Vivienda del Distrito ha formulado sus reglamentos de gestión financiera y ha tomado medidas para implementar el sistema de control interno. El saldo en efectivo de 2.800 yuanes de la visita a gran escala que el Centro de Adquisición de Tierras y Vivienda del Distrito no contabilizó ha sido entregado a las finanzas del distrito.
(2) Problemas con la gestión imperfecta de los bienes materiales. En 20xx, la Comisión de Planificación Familiar y Salud del Distrito exigió que el Hospital Oncológico y el Quinto Hospital Popular firmaran gradualmente acuerdos de compra y que personal dedicado realizara un inventario periódico de las farmacias para pacientes ambulatorios para verificar el inventario y brindar supervisión y revisión. Los activos inactivos del Instituto de Investigación Industrial Zizhu han sido inventariados y utilizados de manera efectiva, y algunos usuarios de activos, la Universidad Jiaotong, deben informar periódicamente sobre el estado de uso de los activos.
(3) El problema de la débil gestión del patrimonio inmobiliario. El Hospital Central, el Quinto Hospital Popular y el Hospital Wujing se están centrando en limpiar propiedades sin licencia, propiedades en alquiler, etc. de conformidad con el "Plan de trabajo para la verificación de la gestión de activos de vivienda y la utilización de instituciones administrativas en el distrito de Minhang uno demolido". La casa del Quinto Hospital Popular se ha contabilizado para el procesamiento comercial. El Centro de Salud Comunitario de Gumei ha vuelto a firmar el contrato de arrendamiento de la propiedad y la gestión estandarizada.
(4) El problema de la insuficiente supervisión de la inversión extranjera. El Hospital Central y el Quinto Hospital Popular se están centrando en limpiar la situación de las empresas de inversión de acuerdo con los requisitos laborales de los "Dictamenes de aplicación sobre la normalización de la limpieza y la normalización de las instituciones administrativas a nivel de distrito y las empresas gestionadas por las calles en Distrito Minhang" y avanzando constantemente el trabajo. En enero de 20xx, el Hospital Central recuperó los 1,5269 millones de yuanes en fondos que había invertido en Junlian Nursing Home, una empresa privada no empresarial, y realizó ajustes contables.
3. Estado de auditoría y rectificación de proyectos de inversión gubernamentales.
(1) Problemas de incumplimiento de los procedimientos de construcción. Todas las unidades de construcción se han comprometido a fortalecer aún más la gestión en el futuro, cumplir estrictamente con las disposiciones de las "Medidas de gestión de la licencia de construcción del proyecto de construcción" y estandarizar los procedimientos de construcción del proyecto.
(2) El problema de la gestión inadecuada de los fondos. Cada unidad de construcción llegó a un acuerdo con las unidades relevantes basándose en el precio reducido de revisión del proyecto, ahorrando 2,944,7 millones de yuanes en fondos de costos del proyecto. El pago anticipado de 2,2736 millones de RMB por el costo global de la adquisición y reubicación de terrenos en la etapa inicial se ha ajustado de acuerdo con las regulaciones. Los costos de reubicación del proyecto sobre contabilizados de 77,436,5 millones de yuanes se han rectificado en consecuencia: se han ajustado los problemas relacionados con las tarifas de compensación fuera de la línea roja, las tarifas de gestión de la unidad de construcción y otras cuestiones relacionadas con las tarifas de reubicación declaradas en exceso y las declaraciones repetidas de tarifas de renovación de terrenos; , la sociedad de inversión urbana La liquidación se basará en el precio reducido aprobado; la compensación por adquisición de terreno prepaga que aún no ha sido evaluada se reducirá temporalmente y se liquidará en función del monto real una vez finalizada la obra correspondiente.
(3) Problemas de falta de estandarización en la gestión de la obra. Si la inversión total de un proyecto de construcción excede la estimación presupuestaria y necesita ser ajustada, los departamentos pertinentes han informado a los departamentos pertinentes y han seguido los procedimientos para ajustar la estimación presupuestaria de acuerdo con las regulaciones. Todas las unidades relevantes han prometido fortalecer la implementación del sistema de gestión de contratos en el futuro para garantizar que la firma de los contratos del proyecto sea estandarizada y razonable; gestionarán estrictamente los datos del proyecto e instarán a las unidades de supervisión a fortalecer la inspección y verificación de los datos del proyecto para garantizar; que los datos son verdaderos, lícitos y eficaces.
4. Auditoría e investigación del fondo especial y estado de rectificación
(1) Problemas reflejados en la auditoría e investigación del estado del fondo de acciones fiscales del distrito en 20xx. Sobre la base del envío de documentos y la convocatoria de reuniones especiales de capacitación, la Oficina de Finanzas del Distrito continuará fortaleciendo la orientación comercial para cada ciudad (subdistrito, Zona Industrial de Xinzhuang), de modo que cada ciudad (subdistrito, Zona Industrial de Xinzhuang) trate Este trabajo será serio y cuidadoso. Las estadísticas de los fondos existentes serán más precisas y el trabajo de inventariar los fondos existentes se realizará bien.
(2) Problemas reflejados en la investigación de auditoría 20xx de la oficina de educación del distrito sobre el estado de desempeño del uso y gestión de fondos especiales para la educación universal de natación en escuelas primarias de tercer grado. La Oficina de Educación del Distrito y la Oficina de Deportes del Distrito revisaron y mejoraron los métodos para utilizar los fondos para el entrenamiento de natación. La Oficina de Deportes del Distrito emitió un aviso solicitando a todas las sedes que hicieran rectificaciones. La Asociación de Natación promete agregar de 6 a 8 profesionales a los 10 inspectores originales para realizar inspecciones de cobertura total, implementar evaluaciones de terceros para los estudiantes de capacitación actuales y prestar más atención al uso de los resultados de las inspecciones.
(3) Problemas reflejados en la investigación de auditoría sobre el estado de implementación de la promoción del distrito de la sustitución de energía limpia para calderas de carbón.
La Comisión Económica del Distrito vuelve a calcular los fondos de subsidio de acuerdo con las normas pertinentes, modifica los materiales de solicitud de subsidio y los informa a la Oficina de Sustitución Municipal, después de otra revisión por parte de la Oficina de Sustitución Municipal, las unidades pertinentes recibirán subsidios de acuerdo con el monto exacto.
(4) Problemas reflejados en la auditoría de seguimiento del proyecto de vivienda urbana asequible del distrito en 20xx. Después de obtener el permiso de construcción para proyectos individuales con procedimientos de construcción que no cumplían, la agencia supervisora del Comité de Gestión de la Construcción del Distrito (anteriormente Oficina de Gestión de la Construcción) encomendó a una agencia de pruebas externa la prueba del proyecto, y solo reanudó el trabajo después de pasar el prueba. El Comité de Gestión de la Construcción del Distrito exige que las unidades de supervisión de proyectos y los ingenieros de supervisión supervisen los proyectos de construcción de acuerdo con los requisitos de las especificaciones de supervisión de proyectos. Actualmente, se han completado varios proyectos de construcción y se ha enviado la información relevante a los departamentos correspondientes para su archivo.
5. Estado de rectificación de las auditorías anuales de activos, pasivos, ganancias y pérdidas de las empresas afiliadas al distrito
(1) La emisión de fondos parciales que no se pagan según lo requerido. Xinzhuang Industrial Zone Corporation se compromete a pagar una compensación por reubicación estrictamente de acuerdo con las leyes y regulaciones pertinentes en el futuro, y seguirá estrictamente las regulaciones pertinentes de la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales sobre donaciones. La afiliada Aviation Science Company ha dejado de cobrar el apoyo financiero para las empresas en el parque en 20xx desde 20xx. Aunque se detectó el caso de fraude en Internet de la filial Dongyi Company, causó importantes pérdidas económicas a la empresa. La Zona Industrial Xinzhuang se ocupó de las personas involucradas en el caso y llevó a cabo una educación jurídica intensiva.
(2) Problemas como base insuficiente para el precio de venta de viviendas y gestión de uso irregular. Las cuatro casas de reubicación restantes no vendidas confiadas por Xinzhuang Industrial Zone Corporation para ser vendidas por Xincheng Real Estate han sido suspendidas para su venta y se procesarán después de la reevaluación. A partir del 14 de agosto de 20xx, Xincheng Real Estate completó la primera liquidación del. Vendió casas y pagó 26,6349 millones de yuanes a Xinzhuang Industrial Zone Corporation. La Zona Industrial de Xinzhuang ha considerado la cuestión de confiar a Shenxin Real Estate como agente para vender bienes raíces como un asunto importante y presentó una solicitud a la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Distrito para recibir instrucciones. Solicitó que Shenxin Real Estate cobrara una venta. honorarios de agencia del 2% del total de las ventas de bienes raíces. Se acordó que Shenxin Real Estate cobraría una tarifa de agencia de ventas del 2% del total de las ventas de bienes raíces. El acuerdo de venta paga una comisión de venta y ambas partes entrarán inmediatamente en el proceso de liquidación. después de que se resuelva el asunto. La Corporación de la Zona Industrial de Xinzhuang ha tomado medidas para resolver la situación actual de las casas desocupadas, realizar inspecciones periódicas de las casas desocupadas y asignar personal para realizar inspecciones diarias de las casas desocupadas. También propone alquilar casas desocupadas para evitar la ocupación no autorizada por parte de otros residentes; o propiedades mientras revitaliza los activos. La agencia intermediaria organizada por la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Distrito ha evaluado las dos propiedades que Minxin Company ha enajenado y actualmente está ajustando las cuentas.
(3) El problema de la falta de normalización de los gastos de vehículos oficiales. La empresa del grupo de gestión de activos trabajó con Chenxing Company para averiguar el verdadero estado de los gastos de mantenimiento de los vehículos y lo informó a la Comisión de Inspección Disciplinaria de la empresa del grupo para su procesamiento en función de la situación real. recuperados y se han llevado a cabo charlas de amonestación con el personal relevante. También llevamos a cabo educación disciplinaria y charlas de recordatorio masivo para los miembros del equipo de la empresa. Tanto el Centro Médico Internacional New Hongqiao como el Centro de Tecnología Médica Hongxin han prometido no renovar el contrato de alquiler de automóviles una vez que expire.
(4) El problema de la distorsión de la información contable corporativa. Después de consultar a la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Distrito para obtener instrucciones, Minxin Company ha confiado a una firma de contabilidad para verificar los activos falsos de ella y sus subsidiarias. Actualmente está solicitando cancelaciones paso a paso, y planifica y cancela. de activos falsos para cuestiones como contabilización de ingresos, ingresos con compensación directa de gastos, etc. procesados simultáneamente. Se ha ajustado el aumento inflado de los beneficios en las cuentas de la filial Shanghai Dongjing Garment Co., Ltd.
(5) Problemas por la falta de implementación efectiva de cuentas bancarias y sistemas de gestión de fondos de grandes cantidades. A finales de agosto de 20xx, Xinzhuang Industrial Zone Corporation había cerrado 3 cuentas especiales de acuerdo con el plan de rectificación y actualmente conserva 21 cuentas bancarias. También ha formulado un plan para solicitar instrucciones a la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del Distrito. y llevará a cabo una mayor limpieza de cuentas después de que la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Estatales del distrito lo apruebe. Xinzhuang Industrial Zone Corporation ha establecido un sistema de gestión de fondos de grandes cantidades, y el uso de fondos de grandes cantidades se discute en las reuniones "Tres principales y una principal" cada trimestre.
(6) Problemas con la débil gestión de algunos proyectos de ingeniería. Se completó la revisión de precios de algunos proyectos en construcción del Nuevo Centro Médico Internacional Hongqiao y se inició el proceso de preparación de las cuentas financieras para la finalización del proyecto. Al 15 de septiembre de 20xx, la operadora inmobiliaria ha finalizado la elaboración de los informes de cuentas finales financieras para la finalización de 21 proyectos históricos. Xinzhuang Industrial Zone Corporation seguirá negociando con las finanzas del distrito para el manejo de proyectos antes de 20xx. Para los proyectos completados después de 20xx, las cuentas financieras finales se prepararán de manera oportuna. Xinzhuang Industrial Zone Corporation promete que en el futuro, todos los departamentos relevantes de la empresa establecerán procedimientos operativos para los libros de contabilidad de proyectos, cuentas de finalización financiera y transferencias periódicas de proyectos. A partir de 20xx, los nuevos proyectos fortalecerán la gestión de ingeniería básica y establecerán procedimientos a partir de 20xx. desde el establecimiento del proyecto hasta su finalización.
La rectificación de auditoría es un procedimiento importante en el trabajo de auditoría y es el reflejo último de la calidad de la auditoría. La rectificación de las auditorías bajo la nueva normalidad ha evolucionado desde la simple detección y corrección de errores hasta un alto grado de responsabilidad y rendición de cuentas por la naturaleza científica de la macrosupervisión de la toma de decisiones económicas, la solidez y eficacia de los sistemas y mecanismos. Si en última instancia se puede implementar la rectificación de la auditoría, el vínculo más importante es mejorar el mecanismo de rectificación. Es necesario establecer un sistema de supervisión y aplicación de la ley de auditoría. El departamento de auditoría debe trabajar con la oficina de inspección gubernamental y los departamentos de inspección y supervisión disciplinaria. un mecanismo de supervisión de la rectificación de auditorías y formular la responsabilidad del sistema de rectificación de auditorías, instruyendo a las unidades pertinentes para que completen el trabajo de rectificación y logren una gestión de circuito cerrado de la rectificación.
Por favor revise el informe anterior.