Prevención y control de riesgos de préstamos corporativos

(1) Fortalecer la investigación y evaluación previa al préstamo. En comparación con los préstamos hipotecarios sobre bienes inmuebles, la investigación previa al préstamo de las cuentas por cobrar de los préstamos prendarios cubre una amplia gama de áreas y conlleva arduas tareas de investigación. Los bancos comerciales no sólo deben investigar la producción, el funcionamiento y el estado crediticio de las empresas de crédito, sino también verificar el crédito y la solidez de los deudores de las cuentas por cobrar, no sólo verificar la existencia de las cuentas por cobrar, examinar si las cuentas por cobrar pueden transferirse y pignorarse; pero también Revisar si el precio del contrato es normal y razonable para garantizar que el precio pignorado de las cuentas por cobrar no esté inflado, es necesario no sólo comprender los activos y pasivos del pignorante y del deudor de las cuentas por cobrar, sino también prestar atención; a las medidas de gestión del deudor prendario sobre ventas y retiros de fondos, y El nivel de gestión crediticia de los deudores de cuentas por cobrar.

(2) Seleccione cuentas por cobrar calificadas. Las cuentas por cobrar prendarias deben cumplir ciertas condiciones: los productos de las cuentas por cobrar han sido emitidos y aceptados por el comprador, tiene una sólida solidez financiera y no tiene malos antecedentes crediticios; el comprador confirma el monto específico de las cuentas por cobrar y se compromete a realizar el pago; realizado en la cuenta especial del vendedor designada por el banco prestamista; la fecha de vencimiento de las cuentas por cobrar es anterior a la fecha de reembolso estipulada en el contrato de préstamo;

Cabe señalar que las siguientes cuentas por cobrar no se pueden utilizar para constituir prendas y deben excluirse del total de cuentas por cobrar: Primero, la cuenta de compensación, es decir, la compañía crediticia también le debe al deudor. del dinero de las cuentas por cobrar; el segundo son las cuentas por cobrar que tienen más de 90 días; el tercero son todas las cuentas por cobrar de deudores con mala calidad crediticia; el cuarto son las cuentas por cobrar que están defectuosas; el quinto son las cuentas por cobrar que claramente no lo son; permitido por leyes y regulaciones (o Restricciones) Establecimiento de prenda de cuentas por cobrar. Por ejemplo, las entidades civiles de bienestar público, como hospitales, escuelas y parques, tienen derecho a cobrar tarifas basadas en el bienestar público, y los ingresos por tierras de los centros de reserva de tierras del gobierno no deben comprometerse.

(3) Determinar razonablemente la tasa de prenda del préstamo. El índice de pignoración del préstamo se refiere a la relación entre el monto del préstamo y el valor de la garantía. La tasa de pignoración de préstamos de las cuentas por cobrar generalmente depende de la calidad de las cuentas por cobrar y, por lo general, debe ser del 60% al 80%. La calidad de las cuentas por cobrar depende principalmente de la calificación crediticia del deudor (la empresa que debe dinero). El estado financiero del deudor es bueno, no hay malos antecedentes crediticios y la tasa de garantía del préstamo es alta; de lo contrario, es baja. Al mismo tiempo, se debe considerar la concentración de las cuentas por cobrar al determinar la tasa de pignoración del préstamo. Cuanto mayor es la concentración, peor es la calidad de las cuentas por cobrar y mayor es el riesgo. Cuando se concedan préstamos a empresas con un alto grado de concentración, la tasa de prenda no excederá el 20%, es decir, el monto del préstamo no excederá el 20% de las cuentas por cobrar.

(4) En el contrato de préstamo y en el contrato de prenda se estipulan estrictas medidas de prevención de riesgos. Los principales términos que deben acordarse incluyen: en primer lugar, el deudor no transferirá ni renunciará a sus derechos; de lo contrario, el banco prestamista tiene derecho a cancelar o liquidar la deuda por adelantado y ejercer la prenda; en segundo lugar, el deudor deberá notificarlo; El deudor por escrito de las cuentas por cobrar y obtener La carta de compromiso escrita del deudor al banco prestamista indica que las cuentas por cobrar son genuinas y que el deudor no tendrá ningún comportamiento malicioso que dañe los derechos de prenda durante el período de la prenda. necesita reembolsar al pignorante, pero puede reembolsarlo o depositarlo directamente en el banco prestamista, en caso contrario, será responsable de la indemnización, en tercer lugar, si el pignorante no ejerce sus derechos, provocando daños o daños a los bienes pignorados; el banco prestamista tiene derecho a ejercerlo en su nombre, o el banco prestamista tiene derecho a exigir el pago de la deuda o ejercer el derecho de prenda por adelantado; en cuarto lugar, están claras otras situaciones que pueden conducir al pago anticipado de las deudas; o el ejercicio de derechos de prenda, tales como renuncia de derechos, rescisión, revocación o modificación del contrato, deterioro del nivel de gestión de derechos y posible deterioro financiero, etc.

(5) Preste atención a la gestión posterior al préstamo de las cuentas por cobrar. Es necesario establecer rápidamente una cuenta especial para la prenda de cuentas por cobrar, fortalecer la supervisión y gestión de los fondos retirados de las cuentas por cobrar corporativas y evitar que los fondos retirados se utilicen para otros fines. Cuando la deuda principal está vencida e impaga, se deben realizar negociaciones lo antes posible con el pignorante y el deudor de las cuentas por cobrar, y se deben tomar acciones lo antes posible para realizar la prenda.

上篇: La mejor ruta para viajar de Yinchuan a Hangzhou es en tren o tren de alta velocidad 下篇: ¿Qué es el patrimonio inicial en términos contables? La contabilidad se refiere a los activos. Lo que pertenece al propietario se llama patrimonio del propietario y lo que pertenece a los acreedores se llama patrimonio del acreedor. Ambos siempre se convertirán en intereses. Se refiere al patrimonio del propietario. La definición de capital del propietario en el "Sistema de contabilidad empresarial" se refiere al interés económico que disfruta el propietario sobre los activos de la empresa, y su monto es el saldo después de los activos menos los pasivos. Entre ellos: (1) Capital pagado: El capital pagado de una empresa se refiere al capital realmente invertido por los inversionistas en la empresa de acuerdo con los estatutos de la empresa, o contratos o acuerdos. El capital invertido por el propietario en la empresa se puede utilizar durante mucho tiempo en circunstancias normales y no es necesario reembolsarlo. (2) Reserva de capital: Los mismos derechos e intereses de los inversores derivados de la apreciación del propio capital u otras causas. Incluyendo prima de capital (o capital), recepción de activos donados, diferencia de conversión de capital en moneda extranjera, etc. La prima de capital (o capital) se refiere a la cantidad de capital invertido por los inversores corporativos que excede su participación en el capital social. La donación de activos se refiere al aumento de las reservas de capital de la empresa debido a la aceptación de donaciones extranjeras de activos en efectivo y no en efectivo; capital en moneda La diferencia de conversión se refiere a la diferencia de conversión de capital causada por los diferentes tipos de cambio utilizados por las empresas para aceptar inversiones en moneda extranjera. (3) Reserva excedente: La acumulación que una empresa retira de las ganancias realizadas o forma y permanece en la empresa. (4) Utilidades no distribuidas: utilidades reservadas por la empresa para distribución en años futuros o utilidades a distribuir.