Procesamiento de fin de período
El procesamiento de fin de período se refiere al trabajo a realizar después de registrar todos los negocios económicos ocurridos en el mes al final del período contable (generalmente al final del mes), que incluye principalmente el devengo, prorrateo, transferencia, conciliación, liquidación, etc. Los negocios, debido a la pequeña cantidad de unidades de negocios como provisión y prorrateo, no se explicarán en detalle aquí.
1. Transferencia
(1) Definición de transferencia
La definición de transferencia incluye "transferencia personalizada", "traspaso correspondiente" y "traspaso de costos de venta". "Pérdidas y ganancias de cambio" y "Pérdidas y ganancias del período" Aquí solo se introducen las configuraciones de "Transferencia personalizada". Los principales negocios de transferencia que puede completar la función de transferencia personalizada son:
(1) Transferencia de "asignación de gastos". Como la distribución salarial, etc.
(2) Transferencia de “costes compartidos”. Como costos de fabricación, etc.
(3) Transferencia de "cálculo de impuestos". Como el impuesto al valor agregado, etc.
(4) Prórroga de “retiro de gastos varios”. Como retirar tarifas de asistencia social, etc.
(5) Transferencia de “Contabilidad del Departamento”.
(6) Transferencia de "contabilidad de proyectos".
(7) Transferencia de "contabilidad personal".
(8) Traspaso de “Contabilidad de Clientes”.
(9) Traspaso de “Contabilidad de Proveedores”.
(10) Otros servicios de traslado.
Pasos de la operación
Paso 1: Haga clic en Definición de transferencia en Fin del período en el menú principal del sistema y luego seleccione Transferencia personalizada en su menú de nivel inferior La ventana de configuración de transferencia automática. se mostrará en la pantalla, como se muestra en la Figura 3-7-1.
Figura 3-7-1
Paso 2: Haga clic en el botón [Agregar] para definir un comprobante de transferencia y la ventana principal de ingreso de información para el comprobante aparecerá en la pantalla. .
Paso 3: Después de ingresar los elementos anteriores, haga clic en [Aceptar] para comenzar a definir la información de entrada del comprobante de transferencia; después de ingresar la fórmula, presione [Entrar] para continuar editando la siguiente entrada de transferencia; haga clic en ". Botón "Insertar" para insertar una entrada.
Descripción de la columna
Número de serie de transferencia: Es el número del comprobante de transferencia. El número de transferencia no es el número de comprobante. El número de comprobante de transferencia se genera automáticamente al realizar la transferencia. dinero cada mes. Un comprobante de transferencia corresponde a un número de transferencia. El número de transferencia se puede definir arbitrariamente, pero solo se pueden ingresar números enteros y letras en inglés mayúsculas y minúsculas.
Resumen de transferencia: puede hacer clic en el botón de referencia o presionar la tecla [F2] para consultar la entrada de resumen común, o puede ingresarla manualmente.
Tipo de bono: Defina el tipo de bono de este bono de transferencia.
Resumen de entradas: Ingrese el resumen de cada entrada de comprobante de transferencia, que se puede ingresar como referencia.
Cuenta: Ingrese la cuenta para cada asiento de comprobante de transferencia. Puede consultar el código de cuenta.
Departamento: Cuando la cuenta ingresada es una cuenta contable de departamento, si desea realizar el traspaso según un determinado departamento, debe especificar el departamento aquí. Si no lo ingresa aquí, deberá especificarlo. significa que el traspaso se realizará según todos los departamentos, para cuentas contables no departamentales no es necesario ingresar aquí.
Proyecto: cuando la cuenta ingresada es una cuenta de contabilidad de proyecto, si desea transferir de acuerdo con un determinado proyecto, debe especificar el proyecto aquí. Si no lo ingresa aquí, significa que. todos los proyectos se transferirán. Si la entrada aquí es una clasificación de proyecto, significa que todos los elementos de esta clasificación de proyecto se transferirán (o hay elementos en esta cuenta, consulte la sección "Generación de transferencia" para obtener más detalles). cuentas contables que no son del proyecto, no es necesario ingresarlas aquí.
Individual: Cuando la cuenta ingresada es una cuenta corriente personal, si desea transferir según una determinada persona, debe especificar el individuo aquí. Si no lo ingresa aquí, significa que. se trasladará de acuerdo con todas las personas. Si ingresar solo el departamento pero no el individuo significa que se trasladarán todas las personas del departamento. Para las cuentas corrientes no individuales, no es necesario ingresarlas aquí.
Cliente: Cuando la cuenta ingresada es una cuenta corriente de cliente, si desea transferir según un determinado cliente, debe especificar el cliente aquí. Si no lo ingresa aquí, significa que. el traspaso se llevará a cabo de acuerdo con todos los clientes. Para transacciones que no son de clientes, no es necesario ingresar aquí.
Proveedor: Cuando la cuenta ingresada es una cuenta de transacción de proveedor, si desea transferir de acuerdo con un determinado proveedor, debe especificar el proveedor aquí. Si no lo ingresa aquí, significa que. se basa en todos los proveedores. Trasladar al proveedor Para las cuentas de transacciones que no son de proveedores, no es necesario ingresarlas aquí.
Dirección: Ingrese la dirección de débito y crédito en la que se producen los datos de la transferencia.
Fórmula: puede ingresar la fórmula de cálculo por referencia (Nota: para usuarios junior, se recomienda que los usuarios ingresen la fórmula por referencia. Para usuarios avanzados, si dominan la fórmula de transferencia, también pueden ingrese la fórmula de la función de transferencia directamente).
No se recomienda utilizar esta función porque las proporciones mensuales no son fijas para los gastos indirectos, producción auxiliar, gastos de gestión y otras cuentas de la unidad de estudio geológico que se asignarán y trasladarán al proyecto; Las instituciones públicas generalmente no necesitan definir transferencias, por lo que aquí Este artículo solo presenta cómo usar esta función, y no se presentarán otras definiciones de transferencia.
(2) Generación de transferencia
Después de que el usuario define el comprobante de transferencia, solo necesita ejecutar esta función al final de cada mes para generar rápidamente el comprobante de transferencia. generado aquí se agregará automáticamente al comprobante no contabilizado.
Pasos de la operación
Paso 1: Haga clic en el menú de generación de transferencia debajo del final del período del menú principal del sistema para mostrar la interfaz de "generación de transferencia", que proporciona los métodos de transferencia disponibles;
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Paso 2: Selecciona la transferencia que deseas realizar (como transferencia personalizada, traspaso correspondiente, etc.), selecciona el mes a traspasar y el bono a traspasar. Puede seleccionar uno o más bonos a la vez. Un bono de transferencia. Método de operación específico: seleccione si desea transferir en la columna "Si desea transferir" y se mostrarán diferentes colores de fondo después de la selección. El comprobante de transferencia aquí es el comprobante establecido en la definición de transferencia;
Paso 3: Después de seleccionar, presione el botón "Aceptar" y la pantalla mostrará el comprobante de transferencia que está a punto de generar. Es decir, presione “Página de inicio”, “Página anterior”, “Página siguiente” y “Última página” respectivamente para visualizar el comprobante de transferencia a generar. Si el tipo de comprobante, la fecha de preparación del documento y la cantidad de documentos adjuntos son ligeramente diferentes de la situación real, puede modificarlos directamente en el comprobante actual.
Paso 4: Cuando el usuario determine que el comprobante mostrado por el sistema es el comprobante de transferencia que desea generar, presione el botón "Guardar" para agregar el comprobante actual al comprobante no contabilizado.
Nota: Si la cuenta de transferencia tiene contabilidad auxiliar, pero no se definen partidas auxiliares de transferencia específicas, debe optar por arrastrar según todas las partidas auxiliares o según las partidas auxiliares que hayan ocurrido.
◆ Arrastrar por todos los artículos auxiliares: Cada artículo auxiliar de la cuenta de transferencia genera una entrada. Si hay 10 departamentos, se generan 10 entradas y cada departamento genera una entrada de transferencia.
◆ Llevar adelante según los elementos auxiliares que ocurrieron: genere una entrada para cada elemento auxiliar que ocurrió en la cuenta de transferencia. Si hay 10 departamentos, 5 departamentos en la cuenta de transferencia tienen saldos, luego 5. Se generan asientos y se genera un asiento de transferencia para cada departamento con saldo.
◆ Llevar adelante los elementos auxiliares que ocurren en todas las cuentas: Genera entradas basadas en los elementos auxiliares que ocurren en todas las cuentas. Si hay 10 departamentos, 5 departamentos que ocurren en todas las cuentas tienen saldos. Se generan 5 asientos, se genera un asiento por cada departamento que tenga una ocurrencia y un saldo.
Paso 5: Después de completar la selección, presione el botón [OK] y el sistema iniciará el cálculo del traspaso. Las instituciones públicas generalmente solo realizan un traspaso al final del año. Aquí solo introducimos la función de generación de transferencias.
2. Conciliación
En términos generales, siempre que los comprobantes contables se ingresen correctamente, los distintos libros de cuentas deben estar correctos y equilibrados después de la contabilidad automática por computadora. o Los virus informáticos u otras razones a veces pueden causar la destrucción de ciertos datos, lo que provoca inconsistencias en las cuentas. Para garantizar que las cuentas sean consistentes y las cuentas sean consistentes, los usuarios deben usar esta función con frecuencia para realizar conciliaciones, al menos una vez al mes. , generalmente a final de mes. Proceda antes del pago.
Pasos de la operación
Paso 1: Haga clic en Conciliación en Fin del período en el menú principal del sistema para mostrar la interfaz que se va a conciliar.
Paso 2: Seleccione el período contable y el contenido de la conciliación a conciliar, y seleccione con qué cuentas auxiliares se conciliará el libro mayor.
Paso 3: Después de la confirmación, haga clic en el botón "Conciliación" y el sistema iniciará la conciliación automática. Durante el proceso de conciliación, presione el botón "Conciliación" para detener la conciliación.
Si el resultado de la conciliación es que las cuentas son consistentes, el resultado de la conciliación del mes de conciliación mostrará "Correcto"; si el resultado de la conciliación es que las cuentas son inconsistentes, el resultado de la conciliación del mes de conciliación mostrará se mostrará con "Error", haga clic en "Error" para ver los motivos de la discrepancia en las cuentas.
Presione el botón "Cálculo de prueba" para realizar un balance de prueba de los saldos de cada categoría de cuenta y mostrar el balance de prueba.
3. Pago
En el procesamiento contable manual, existe un proceso de pago. Este proceso también debe usarse en el procesamiento contable por computadora para cumplir con los requisitos del sistema contable. la función de pago del sistema se proporciona especialmente. El pago sólo se puede realizar una vez al mes.
Pasos de operación
Paso 1: Haga clic en Pagar en Fin del período en el menú principal del sistema para ingresar a esta función. La pantalla mostrará el Asistente de pago 1: seleccione el mes de pago y haga clic. en el mes a liquidar.
Paso 2: Seleccione el mes de liquidación y haga clic en "Siguiente". La pantalla mostrará el segundo asistente de liquidación: consulte los libros de cuentas.
Paso 3: Presione el botón "Conciliación" y el sistema verificará las cuentas del mes a liquidar. Durante el proceso de conciliación, puede presionar el botón "Detener" para detener la conciliación. Cuando se complete la conciliación, haga clic en "Siguiente" y la pantalla mostrará el Asistente de pago 3: Informe de trabajo mensual. Si necesita imprimir, haga clic en "Imprimir informe de trabajo mensual" para imprimir.
Paso 4: Después de ver el informe de trabajo, haga clic en "Siguiente" y la pantalla mostrará el cuarto paso del asistente de pago: complete el pago. Presione el botón "Pagar" Si se cumplen los requisitos de pago, el sistema procederá al pago; de lo contrario, el pago no será aceptado.
Nota: Si se encuentra un error después del pago, puede cancelar el pago. Es decir, en el asistente de pago 1, seleccione el mes en el que desea cancelar el pago y presione [Ctrl Shift F6] para. revertir el pago.
Si las cuentas no se liquidaron el mes pasado, las cuentas no se pueden registrar este mes, pero los comprobantes se pueden llenar y revisar si hay comprobantes no contabilizados este mes, las cuentas no se pueden liquidar este mes; los meses liquidados no se pueden volver a completar. Los comprobantes deben ser presentados; la liquidación sólo puede ser realizada por quienes tienen autoridad para liquidar cuentas, si la conciliación entre el libro mayor general y el libro auxiliar no coincide; la operación de liquidación inversa sólo puede ser realizada por el administrador de la cuenta.