La empresa de mi amigo es sospechosa de fraude fiscal. El contador es un empleado a tiempo parcial y mi amigo es el cajero. Él es responsable de los procedimientos de devolución de impuestos y de ponerse en contacto con la oficina de impuestos. ¿Estará implicado?

Ley Penal

Artículo 204: Defraudar al país informando falsamente exportaciones u otros medios engañosos.

Cualquier persona cuyo monto de reembolso del impuesto a la exportación sea relativamente grande será sentenciado a pena de prisión de no más de cinco años o detención penal.

Si se defrauda el impuesto, se le impondrá una multa no inferior a una vez pero no superior a cinco veces el importe; si el importe es elevado o concurren otras circunstancias graves, se le impondrá pena fija; - Pena privativa de libertad no menor de cinco años ni mayor de diez años, y también será sancionado con pena privativa de libertad no menor de cinco años ni mayor de diez años. no menos de una vez pero no más de cinco veces la cantidad de impuestos defraudados es particularmente grande o la cantidad es de propiedad propia.

Si las circunstancias fueran especialmente graves, será condenado a pena privativa de libertad no menor de diez años o a cadena perpetua,

y además se le impondrá multa no menor de una vez. pero no más de cinco veces el monto del fraude fiscal, ni que se le confisquen sus bienes.

Después de pagar el impuesto, el contribuyente utiliza los medios engañosos especificados en el párrafo anterior para defraudar el impuesto.

Quienes paguen impuestos serán condenados y sancionados conforme a lo dispuesto en el artículo 201 de esta Ley.

; El monto del fraude fiscal que exceda del impuesto pagado será sancionado de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior.